Ухвала

від 03.09.2019 по справі 200/18888/18

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А Справа № 200/18888/19

Ім`ямУкраїни Провадження № 1-кс/932/8058/19

03 вересня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчої ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м.Дніпрі клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 42018040000001128 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

03 вересня 2019 року слідча в ОВС СВ Управління СБ України у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в автомобілі, який належить ТОВ «Термінал Трейд», марки HYUNDAI ELANTRA, 2017 року випуску, білого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 .

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що слідчим відділом УСБ України у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018040000001128 від 11.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до повідомлення ГВКЗЕ Управління СБ України у Дніпропетровській області невстановлені особи, на території м. Дніпра та Дніпропетровської області, під прикриттям працівників правоохоронних органів та співробітників ГУ ДФС у Дніпропетровській області, організували та здійснюють незаконне виробництво з подальшою реалізацією підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, у великих обсягах з підробленими марками акцизного збору. Разом з тим, в матеріалах кримінального провадження наявні данні, що серед вищевказаних працівників ГУ ДФС у Дніпропетровській області, які сприяють невстановленим особам у незаконній діяльності, пов`язаної з підакцизним товаром, є заступник начальника управління - начальник відділу ПДВ Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка, окрім вищевказаної діяльності, також, зловживаючи своїм службовим становищем, за грошову винагороду протягом 2018-2019 рр. допомагає ОСОБА_6 реєструвати підприємства, які в подальшому набувають ознаки фіктивності, та забезпечує їх діяльність з суб`єктами господарювання, у зв`язку з чим здійснюється мінімізація обов`язкових платежів, а здобуті таким чином грошові кошти переводяться у готівку та розподіляються між учасниками злочинної групи. В зазначеній протиправній схемі рольова участь учасників розподілена наступним чином: організатором є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який зареєстрований у квартирі АДРЕСА_1 , користується автомобілем Volkswagen Golf Variant, 2015 року випуску, сірого кольору, державний реєстраційний номер НОМЕР_2 та автомобілем Mazda СХ-5, 2019 року випуску, сірого кольору, державний реєстраційний номер НОМЕР_3 , зареєстрував та придбав на ім`я підставних осіб з числа іноземців та громадян України на території Дніпропетровської області низку суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «ТД СИМПЛ» (код ЄДРПОУ 42010854), ТОВ «Луксор Буд» (код ЄДРПОУ 41801843), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (код ЄДРПОУ 41264017), ТОВ «Оліз Рітейл» (код ЄДРПОУ 41138100), ТОВ «ЮБС Сервіс» (код ЄДРПОУ 41587836), ТОВ «БК-Будтехнології» (код ЄДРПОУ 42059973), ТОВ «Фэрум Гудс» (код ЄДРПОУ 42384717), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (код ЄДРПОУ 42226035), ТОВ «Мартон торг» (код ЄДРПОУ 422293824), ТОВ «Вет Бест» (код ЄДРПОУ 42389432), ТОВ «Аркада Дніпро» (код ЄДРПОУ 42182559), ТОВ «Термінал трейд» (код ЄДРПОУ 42879120), ТОВ «Руана торг» (код ЄДРПОУ 42450229), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (код ЄДРПОУ 42801818), ТОВ «Прайд Білд» (код ЄДРПОУ 42450281), ТОВ «Флекс Трейд компані» (код ЄДРПОУ 42617080), ТОВ «Нова прайм» (код ЄДРПОУ 41072768), ТОВ «Станкор» (код ЄДРПОУ 41661453), ТОВ «Аванар» (код ЄДРПОУ 42546319), основною метою яких є приховування незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов`язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності. На розрахункові рахунки зазначених підприємств перераховуються грошові кошти у великому розмірі за начебто здійснення фінансово-господарських операцій з продажу підакцизних товарів, а також інших товарів у великих обсягах з підробленими марками акцизного збору.

Для безпечного функціонування злочинного механізму ОСОБА_6 заручився підтримкою начальника управління - начальника відділу ПДВ Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , яка зловживаючи своїм службовим становищем з корисливих мотивів, на прохання ОСОБА_6 , здійснює важливі функції на користь вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності для безпечного їх функціонування, а саме: безперешкодно реєструє податкові накладні; забезпечує непопадання в список «ризикових підприємств» та не допускає блокування лімітів податку на додану вартість.

Роль кур`єра, який безпосередньо здійснює отримання готівки в банківських установах з рахунків вищевказаних підприємств та на підприємствах реального сектору економіки, які здійснюють реалізацію продукції в роздрібних мережах за готівку, доручена ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , фактично мешкає у будинку АДРЕСА_3 , користується автомобілями VOLKSWAGEN JETTA, 2016 року випуску, білого кольору, державний реєстраційний номер НОМЕР_4 та автомобілем HYUNDAI ELANTRA, 2017 року випуску, білого кольору, державний реєстраційний номер НОМЕР_1 .

Для підготовки первинної фінансово-господарської документації, підготовки та здачі податкових звітів, управління рахунками з використанням системи «Клієнт-банк», підписання та проставлення печаток від імені директорів підприємств, які задіяні в протиправній фінансовій схемі, а також для здійснення контакту з представниками підприємств-клієнтів до злочинної групи залучена ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка зареєстрована у квартирі АДРЕСА_4 , фактично мешкає у квартирі АДРЕСА_5 . Дана особа виконує функції бухгалтера і безпосередньо контактує з інспекторами відділу ПДВ Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області. Так, слідством встановлено, що податкова звітність ТОВ «Луксор Буд» подавалась з ІР-адреси НОМЕР_5 (провайдер ТОВ «Датасфера») з адреси фактичного мешкання ОСОБА_8 , а саме: АДРЕСА_6 , що підтверджує причетність ОСОБА_8 до діяльності вищевказаних підприємств. Згідно з інформацією Державного реєстру юридичних та фізичних осіб підприємців, ТОВ «Мартон торг», ТОВ «БК-Будтехнології», ТОВ «Ферум Гуде», ТОВ «Промстрой Технолоджі» та ТОВ «Луксор Буд» зареєстровані на громадян Молдови, які відповідно до інформації Державної прикордонної служби України на територію України не в`їжджали, що фактично унеможливлює їх фактичну участь у реєстрації та діяльності вказаних СГД. З метою здійснення вказаної протиправної діяльності ОСОБА_6 та його спільники використовують офісне приміщення, що розташоване у будинку АДРЕСА_7 . При цьому, частина реєстраційних та фінансово-господарських документів схемних СГД, їх печатки, а також можливо інші знаряддя вчинення кримінального правопорушення, зберігаються у будинку АДРЕСА_8 . Учасниками протиправної схеми періодично відвідується приміщення, що розташоване у будинку АДРЕСА_9 , з метою проведення зустрічей, передачі необхідної документації один одному та грошових коштів за виконання кожним своїх визначених обов`язків. ОСОБА_7 , який виконує функції кур`єра в протиправній схемі, використовує автомобіль ОСОБА_9 , який виконує функції кур`єра в протиправній схемі використовує автомобіль HYUNDAI ELANTRA, 2017 року випуску, білого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 , який відповідно до інформації з бази НАІС Головного сервісного центру МВС України, зареєстрований за ТОВ «Термінал Трейд» (код ЄДРПОУ 42879120).

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала та прохала його задовольнити. Додатково пояснила, що необхідність у вилученні комп`ютерної техніки, магнітних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, засобів комунікації засобів мобільного зв`язку, виникла у зв`язку з тим, що для доведення події злочину є необхідним призначення низки експертиз, в тому числі, щодо інформації, яка міститься або містилась (тобто була видалена) на вказаних носіях інформації.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає частковому задоволенню, оскільки є підстави вважати, що в автомобілі марки HYUNDAI ELANTRA, 2017 року випуску, білого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 , який належить на праві власності ТОВ «Термінал Трейд» та перебуває у користуванні ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо якого зібрано дані про причетність його до вчинення злочину, можуть знаходитись докази вчинення кримінального правопорушення, отримати які в інший спосіб слідство не має можливості. Підстав надавати дозвіл на вилучення невизначених у натурі речей і документів не має, оскільки їх значення для досудового розслідування є лише припущенням слідчого та може призвести до невиправданого обмеження прав та інтересів особи, яка є власником таких речей і документів, а щодо грошових коштів відсутні відомості про їх маркування, з метою відмежування від тих, що набуті законним шляхом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчої задовольнити частково.

Дозволити слідчій в ОВС СВ Управління СБ України у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 42018040000001128: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , один раз,протягом одногомісяця здня винесенняцієї ухвали,проведення обшукув автомобілі марки HYUNDAI ELANTRA, 2017 року випуску, білого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 , який належить на праві власності ТОВ «Термінал Трейд» та перебуває у користуванні ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метоювиявлення та вилучення:

- установчої документації та печаток наступних суб`єктів господарювання: ТОВ «ТД СИМПЛ» (код ЄДРПОУ 42010854), ТОВ «Луксор Буд» (код ЄДРПОУ 41801843), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (код ЄДРПОУ 41264017), ТОВ «Оліз Рітейл» (код ЄДРПОУ 41138100), ТОВ «ЮБС Сервіс» (код ЄДРПОУ 41587836), ТОВ «БК-Будтехнології» (код ЄДРПОУ 42059973), ТОВ «Фэрум Гудс» (код ЄДРПОУ 42384717), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (код ЄДРПОУ 42226035), ТОВ «Мартон торг» (код ЄДРПОУ 422293824), ТОВ «Вет Бест» (код ЄДРПОУ 42389432), ТОВ «Аркада Дніпро» (код ЄДРПОУ 42182559), ТОВ «Термінал трейд» (код ЄДРПОУ 42879120), ТОВ «Руана торг» (код ЄДРПОУ 42450229), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (код ЄДРПОУ 42801818), ТОВ «Прайд Білд» (код ЄДРПОУ 42450281), ТОВ «Флекс Трейд компані» (код ЄДРПОУ 42617080), ТОВ «Нова прайм» (код ЄДРПОУ 41072768), ТОВ «Станкор» (код ЄДРПОУ 41661453), ТОВ «Аванар» (код ЄДРПОУ 42546319), які могли бути використані у протиправній схемі;

- фінансово-бухгалтерської документації (у тому числі тієї, що міститься на цифрових носіях) наступних суб`єктів господарювання: ТОВ «ТДСИМПЛ» (кодЄДРПОУ 42010854),ТОВ «ЛуксорБуд» (кодЄДРПОУ 41801843),ТОВ «Рітейл-ТрейдДніпро» (кодЄДРПОУ 41264017),ТОВ «ОлізРітейл» (кодЄДРПОУ 41138100),ТОВ «ЮБССервіс» (кодЄДРПОУ 41587836),ТОВ «БК-Будтехнології»(кодЄДРПОУ 42059973),ТОВ «ФэрумГудс» (кодЄДРПОУ 42384717),ТОВ «ПромстройТехнолоджі» (кодЄДРПОУ 42226035),ТОВ «Мартонторг» (кодЄДРПОУ 422293824),ТОВ «ВетБест» (кодЄДРПОУ 42389432),ТОВ «АркадаДніпро» (кодЄДРПОУ 42182559),ТОВ «Терміналтрейд» (кодЄДРПОУ 42879120),ТОВ «Руанаторг» (кодЄДРПОУ 42450229),ТОВ «Дніпротрейдмаш»(кодЄДРПОУ 42801818),ТОВ «ПрайдБілд» (кодЄДРПОУ 42450281),ТОВ «ФлексТрейд компані»(кодЄДРПОУ 42617080),ТОВ «Новапрайм» (кодЄДРПОУ 41072768),ТОВ «Станкор»(кодЄДРПОУ 41661453),ТОВ «Аванар»(кодЄДРПОУ 42546319), які могли бути використані у протиправній схемі;

- робочої та поточної документації, особистих записів ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , які можуть містити відомості стосовно створення та діяльності зазначеної схеми;

-матеріальних носіївта документів,що можутьмістити зразкипочерку тапідпису наступнихосіб ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- документації та інших матеріальних носіїв інформації, що відображають відомості стосовно руху та розпорядження коштами з приводу здійснення господарських операцій наступними суб`єктами господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (код ЄДРПОУ 42010854), ТОВ «Луксор Буд» (код ЄДРПОУ 41801843), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (код ЄДРПОУ 41264017), ТОВ «Оліз Рітейл» (код ЄДРПОУ 41138100), ТОВ «ЮБС Сервіс» (код ЄДРПОУ 41587836), ТОВ «БК-Будтехнології» (код ЄДРПОУ 42059973), ТОВ «Фэрум Гудс» (код ЄДРПОУ 42384717), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (код ЄДРПОУ 42226035), ТОВ «Мартон торг» (код ЄДРПОУ 422293824), ТОВ «Вет Бест» (код ЄДРПОУ 42389432), ТОВ «Аркада Дніпро» (код ЄДРПОУ 42182559), ТОВ «Термінал трейд» (код ЄДРПОУ 42879120), ТОВ «Руана торг» (код ЄДРПОУ 42450229), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (код ЄДРПОУ 42801818), ТОВ «Прайд Білд» (код ЄДРПОУ 42450281), ТОВ «Флекс Трейд компані» (код ЄДРПОУ 42617080), ТОВ «Нова прайм» (код ЄДРПОУ 41072768), ТОВ «Станкор» (код ЄДРПОУ 41661453), ТОВ «Аванар» (код ЄДРПОУ 42546319);

- засобів дистанційного керування розрахунковими рахунками наступних суб`єктів господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (код ЄДРПОУ 42010854), ТОВ «Луксор Буд» (код ЄДРПОУ 41801843), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (код ЄДРПОУ 41264017), ТОВ «Оліз Рітейл» (код ЄДРПОУ 41138100), ТОВ «ЮБС Сервіс» (код ЄДРПОУ 41587836), ТОВ «БК-Будтехнології» (код ЄДРПОУ 42059973), ТОВ «Фэрум Гудс» (код ЄДРПОУ 42384717), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (код ЄДРПОУ 42226035), ТОВ «Мартон торг» (код ЄДРПОУ 422293824), ТОВ «Вет Бест» (код ЄДРПОУ 42389432), ТОВ «Аркада Дніпро» (код ЄДРПОУ 42182559), ТОВ «Термінал трейд» (код ЄДРПОУ 42879120), ТОВ «Руана торг» (код ЄДРПОУ 42450229), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (код ЄДРПОУ 42801818), ТОВ «Прайд Білд» (код ЄДРПОУ 42450281), ТОВ «Флекс Трейд компані» (код ЄДРПОУ 42617080), ТОВ «Нова прайм» (код ЄДРПОУ 41072768), ТОВ «Станкор» (код ЄДРПОУ 41661453), ТОВ «Аванар» (код ЄДРПОУ 42546319);

- засобів зв`язку(мобільнихтелефонів,смартфонів зрізноманітними операційнимисистемами тощо),планшетів наступнихосіб ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,що містять переписку із представниками Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області щодо сприяння та безперешкодного функціонування схемних СГД, зазначення сум винагороди представникам Соборного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області за надане сприяння;

- печаток та документів наступних суб`єктів господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (код ЄДРПОУ 42010854), ТОВ «Луксор Буд» (код ЄДРПОУ 41801843), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (код ЄДРПОУ 41264017), ТОВ «Оліз Рітейл» (код ЄДРПОУ 41138100), ТОВ «ЮБС Сервіс» (код ЄДРПОУ 41587836), ТОВ «БК-Будтехнології» (код ЄДРПОУ 42059973), ТОВ «Фэрум Гудс» (код ЄДРПОУ 42384717), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (код ЄДРПОУ 42226035), ТОВ «Мартон торг» (код ЄДРПОУ 422293824), ТОВ «Вет Бест» (код ЄДРПОУ 42389432), ТОВ «Аркада Дніпро» (код ЄДРПОУ 42182559), ТОВ «Термінал трейд» (код ЄДРПОУ 42879120), ТОВ «Руана торг» (код ЄДРПОУ 42450229), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (код ЄДРПОУ 42801818), ТОВ «Прайд Білд» (код ЄДРПОУ 42450281), ТОВ «Флекс Трейд компані» (код ЄДРПОУ 42617080), ТОВ «Нова прайм» (код ЄДРПОУ 41072768), ТОВ «Станкор» (код ЄДРПОУ 41661453), ТОВ «Аванар» (код ЄДРПОУ 42546319), комп`ютерної техніки для управління рахунками вказаними підприємствами;

- комп`ютерної техніки (стаціонарних комп`ютерів, планшетів, ноутбуків), флеш-накопичувачів та інших електронних носів інформації, на яких містяться в електронному вигляді бухгалтерська документація та господарська первинна документація для реєстрації наступних суб`єктів господарювання ТОВ «ТД СИМПЛ» (код ЄДРПОУ 42010854), ТОВ «Луксор Буд» (код ЄДРПОУ 41801843), ТОВ «Рітейл-Трейд Дніпро» (код ЄДРПОУ 41264017), ТОВ «Оліз Рітейл» (код ЄДРПОУ 41138100), ТОВ «ЮБС Сервіс» (код ЄДРПОУ 41587836), ТОВ «БК-Будтехнології» (код ЄДРПОУ 42059973), ТОВ «Фэрум Гудс» (код ЄДРПОУ 42384717), ТОВ «Промстрой Технолоджі» (код ЄДРПОУ 42226035), ТОВ «Мартон торг» (код ЄДРПОУ 422293824), ТОВ «Вет Бест» (код ЄДРПОУ 42389432), ТОВ «Аркада Дніпро» (код ЄДРПОУ 42182559), ТОВ «Термінал трейд» (код ЄДРПОУ 42879120), ТОВ «Руана торг» (код ЄДРПОУ 42450229), ТОВ «Дніпротрейдмаш» (код ЄДРПОУ 42801818), ТОВ «Прайд Білд» (код ЄДРПОУ 42450281), ТОВ «Флекс Трейд компані» (код ЄДРПОУ 42617080), ТОВ «Нова прайм» (код ЄДРПОУ 41072768), ТОВ «Станкор» (код ЄДРПОУ 41661453), ТОВ «Аванар» (код ЄДРПОУ 42546319).

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали до 03 жовтня 2019 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1