Ухвала

від 15.01.2020 по справі 344/611/20

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/611/20

Провадження № 1-кс/344/326/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2020 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 про проведення обшуку в рамках надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Італійської Республіки у кримінальній справі (судочинство номер 47829/17 R.G.N.R. mod.21), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного із ухиленням від сплати податків,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилався на те, що на виконанні у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області перебуває запит про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі (судочинство номер 47829/17 R.G.N.R. mod.21), який надійшов від компетентних органів Італійської Республіки.

Із матеріалів запиту вбачається, що компетентними органами Італійської Республіки проводиться досудове розслідування у кримінальній справі щодо протиправної діяльності «Conceria Alba spa» та інших, пов`язаної із ухиленням від сплати податків.

Так, аналізом матеріалів запиту встановлено, що службові особи «Conceria Alba spa» та інші, вчиняючи протиправні діяння, ухилились від сплати податків в сумі 1 454 628, 49 ?EUR (євро). Крім того, встановлено, що до протиправної схеми ухилення від сплати податків залучений ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) та підконтрольні йому суб`єкти господарської діяльності, які зареєстровані на території України, зокрема: ПП «ТАТ-УКР» (код ЄДРПОУ 33580616), ТОВ «КРОК-21» (код ЄДРПОУ 25598412), ТОВ «ІФСКІТ» (код ЄДРПОУ 39763579).

На виконання вищевказаного запиту, з метою виявлення та вилучення документів, які мають відношення до діяльності «Conceria Alba spa», «Pegaso spa», «MAXWEY TRADING Ltd», «MYLONEAT Ltd», «СMB Gmbh» а також ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ), ОСОБА_5 ( ОСОБА_8 ) виникла необхідність у проведені обшуку офісних та інших нежитлових приміщень за адресою: вул. Петрушевича, 29, м. Болехів, Івано-Франківська область.

Згідно інформації Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, власником офісних приміщень за адресою: вул. Петрушевича, 29, м. Болехів, Івано-Франківська область є ПАТ «Шкіряник» (код ЄДРПОУ 22173327), керівником якого являється ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ).

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Дана слідча (розшукова) дія проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1 ст. 562 КПК України, якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає.

Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.

На підставі викладеного та матеріалів запиту про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Італійської Республіки, просив надати дозвіл на проведення обшуку.

Слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Згідно ч.1 ст. 562 КПК України, якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає.

Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.

Аналізом матеріалів запиту встановлено, що службові особи «Conceria Alba spa» та інші, вчиняючи протиправні діяння, ухилились від сплати податків в сумі 1 454 628, 49 ?EUR (євро). Крім того, встановлено, що до протиправної схеми ухилення від сплати податків залучений ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) та підконтрольні йому суб`єкти господарської діяльності, які зареєстровані на території України, зокрема: ПП «ТАТ-УКР» (код ЄДРПОУ 33580616), ТОВ «КРОК-21» (код ЄДРПОУ 25598412), ТОВ «ІФСКІТ» (код ЄДРПОУ 39763579).

На виконання вищевказаного запиту, з метою виявлення та вилучення документів, які мають відношення до діяльності «Conceria Alba spa», «Pegaso spa», «MAXWEY TRADING Ltd», «MYLONEAT Ltd», «СMB Gmbh» а також ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ), ОСОБА_5 ( ОСОБА_8 ) виникла необхідність у проведені обшуку офісних та інших нежитлових приміщень за адресою: вул. Петрушевича, 29, м. Болехів, Івано-Франківська область.

Згідно інформації Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, власником офісних приміщень за адресою: вул. Петрушевича, 29, м. Болехів, Івано-Франківська область є ПАТ «Шкіряник» (код ЄДРПОУ 22173327), керівником якого являється ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ).

Метою проведення обшуку зазначено виявлення, фіксація та вилучення документів, що мають відношення до діяльності «Conceria Alba spa», «Pegaso spa», «MAXWEY TRADING Ltd», « ІНФОРМАЦІЯ_1 », «СMB Gmbh» а також ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ), ОСОБА_5 ( ОСОБА_8 ), зокрема: фінансово-господарських, банківських та бухгалтерських .

При цьому, стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення, пов`язаного з ухиленням від сплати податків, та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що зазначене кримінальне правопорушення було вчинено, відшукувані речі, документи мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у них, можуть бути доказами під час судового розгляду, як і доведено, що такі можуть знаходитися за зазначеною в клопотанні адресою.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 562 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісних та адміністративних приміщень за адресою: вул. Петрушевича, 29, м. Болехів, Івано-Франківська область, які на праві приватної власності належать ПАТ «Шкіряник» (код ЄДРПОУ 22173327), з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських, банківських та бухгалтерських документів, що мають відношення до діяльності «Conceria Alba spa», «Pegaso spa», «MAXWAY TRADING Ltd», «MYLONEAT Ltd», «СMB Gmbh» а також ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ), ОСОБА_5 ( ОСОБА_8 )

Ухвала діє до 14 лютого 2020 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1