Постанова

від 04.03.2010 по справі 4-163/10

ЗАЛІЗНИЧНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. СІМФЕРОПОЛЯ

                                                                                          Дело № 4-163/10              

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М      У К Р А И Н Ы

    04 марта 2010 года Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым в составе:            

председательствующего  судьи – Злотникова В.Я.,

при секретаре – Зудиновой К.С.,

с участием прокурора – Асанова У.С.,

рассмотрев представление старшего следователя по особо важным делам СО НМ ГНА в АР Крым ОСОБА_1 о производстве выемки документов в АБ «Полтава-Банк» в г. Полтава,

У С Т А Н О В И Л:

Старший следователь по особо важным делам СО НМ ГНА в АР Крым ОСОБА_1 обратилась в суд с представлением, согласованным с заместителем прокурора АР Крым, о производстве выемки документов по открытию и использованию ЧП «ТЭК «Современник» ЕГРПОУ – 24870616 расчетного счета №260038036 (открыт – 31.07.2009г.), открытого в АБ «Полтава-Банк» в г. Полтава, МФО - 331489.

Представление обосновано тем, что 25 сентября 2009 года следственным отделом налоговой милиции ГНА в АР Крым возбуждено уголовное дело №10908030010 в отношении главного бухгалтера ЧП «ТЭК «Современник» ОСОБА_2 по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

ОСОБА_3, работая в должности главного бухгалтера ЧП «ТЭК «Современник», находящегося по адресу: АР Крым г. Симферополь пр. Победы 15, в период с 01.01.2008г. по 31.03.2009г., уклонилась от уплаты налогов в особо крупных размерах.

В нарушение п.4.1 ст.4 , п.5.1 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» от 28.12.1994 г. № 334/94-ВР, ОСОБА_3 незаконно занизила валовые доходы на сумму кредиторской задолженности, срок исковой давности по которой истек  в размере 7 404 479, 92 грн., также завысила валовые расходы от этой операции на 4 845 299 грн. по предприятиям – поставщикам: ООО  „Ника” ЛТД (ЕГРПОУ 32745511), МЧП „ЛугКонд” (ЕГРПОУ 32586444), ООО „Визар” (ЕГРПОУ 32980570), ООО „Дан” (ЕГРПОУ 31810799), ТОВ „Комтекс” (ЕГРПОУ 32154881), ООО „Оилмаш” (ЕГРПОУ 32588216), ЧП „Корал и К” (ЕГРПОУ 30856628), ООО „Леокос” (ЕГРПОУ 33148533), ООО „Спринт-СА” (ЕГРПОУ 33011082), ЧП „Дон-Промтехника” (ЕГРПОУ 32036402), ЧП „ВесМастер” (ЕГРПОУ 32691592), ЧП „Доминика” (ЕГРПОУ 32586397), ЧП „Древал” (ЕГРПОУ 32538469), ЧП „Нертус-Ц” (ЕГРПОУ 33009246), ЧП „НИО” (ЕГРПОУ 32374016), ЧП „Час” (ЕГРПОУ 32619411), ЧП „Карат-Центр” (ЕГРПОУ 32585922), ЧП „Югавара” (ЕГРПОУ 33112224), ЧП Донбасспромресурси” (ЕГРПОУ 31612258), ООО „Ерматекс” (ЕГРПОУ 32553398), ЧП „Кортех” (ЕГРПОУ 31301770), ЧП „Лугпромснаб” (ЕГРПОУ 32371476), ЧП ВКФ „Демитра” (ЕГРПОУ 20300170).

В результате вышеперечисленных нарушений в бюджет не поступили средства в особо крупных размерах – налог на прибыль в размере 3 062 445 грн.

    Для осуществления своей финансово-хозяйственной деятельности ЧП «ТЭК «Современник» использовался расчетный счет №260038036 (открыт – 31.07.2009г.), открытый в АБ «Полтава-Банк» в г. Полтава (МФО – 331489).

В судебном заседании следователь поддержал представление, просил его удовлетворить, пояснив, что документы о начислении, получении и перечислении денежных средств ЧП «ТЭК «Современник» находятся в АБ «Полтава-Банк» в г. Полтава и имеют значении для дела.

Прокурор в судебном заседании также поддержал представление следователя о производстве выемки документов.

Заслушав следователя, мнение прокурора, изучив материалы уголовного дела, суд пришел к заключению, что представление подлежит удовлетворению, поскольку данные документы имеют значение для установления истины по делу.

Руководствуясь ст.178 УПК Украины, суд,-                                                                

П О С Т А Н О В И Л:

Представление удовлетворить.

       Произвести в АБ «Полтава-Банк» в г. Полтава, МФО - 331489, выемку документов по открытию и использованию ЧП «ТЭК «Современник» ЕГРПОУ – 24870616 расчетного счета №260038036 (открыт – 31.07.2009г.), а именно – выписки банка о движении денежных средств по расчетному счету с указанием предприятий-контрагентов и назначений платежей, платежных поручений; приходных кассовых ордеров; денежных чеков; доверенностей; карточек с образцами подписей и оттиска печати; документы юридического дела по открытию расчетного счета, за период  с момента открытия расчетного счета по 31.03.2009г., в порядке, согласованном с руководителем указанного банковского учреждения.

      Постановление обжалованию не подлежит.

        Судья: