Ухвала

від 23.01.2020 по справі 727/647/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/647/20

Провадження № 1-кс/727/203/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 січня 2020 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

слідчий - ОСОБА_3

розглянувши увідкритому судовомузасіданні взалі судум.Чернівці клопотаннястаршого слідчого1-гоВРКП СУФР ГУДФС уЧернівецькій області ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування № 42019260000000229 від 13.12.2019 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді звернувся слідчий з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

Посилається нате,що протягом жовтня 2018 листопада 2019 року ряд суб`єктів господарської діяльності (ПП «Крайтонс», ПП «Євро Бізнес Груп», ПП «Агро Експо ЮА», ПП «Будексімторг», ПП «Бук Експо Груп», ТОВ «Укрнат») здійснили експорт товару «горіха волоського». Проведеними заходами встановлено, що протягом зазначеного періоду вказаними СГД здійснено експорт «горіха волоського» на суму понад 300 млн. грн. В ході проведення фінансово-господарської діяльності перелічені СГД ймовірно ухилились від сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору на суму понад 10 млн. грн. Крім того, встановлено, що «горіх волоський» фасується та зберігається в наступних місцях: м. Чернівці, вул. Коломийська, 1а; м. Чернівці, вул. Хотинська, 41г; м. Чернівці, вул. Декабристів, 20; м. Чернівці, вул. Заводська, 14д; с. Магала, Новоселицького району, вул. Чернівецька, 26; с. Остриця, Герцаївського району, вул. Приміська, 5; с. Остриця, вул. Приміська, 7. Вказані СГД здійснюють заготівлю «горіха волоського» у населення без оформлення документів, заготівельних актів, без сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору.

Згідно інформації оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області в ході виконання доручення слідчого та проведення заходів, направлених на встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, працівниками відділу викриття кримінальних правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС в Чернівецькій області встановлено, протягом жовтня 2018 року по листопад 2019 року ряд суб`єктів господарської діяльності здійснили експорт експорт товару - «горіха волоського», а саме: ПП «КРАЙТОНС» (код ЄДРПОУ 421918893) 29 поставок, загальною вагою 733500 кг, на загальну суму 80,4 млн грн.; ПП «ЄВРО БІЗНЕС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42506941) 44 поставки, загальною вагою 926862 кг, на загальну суму 41 млн грн.; ПП «АГРО ЕКСПО ЮА» (код ЄДРПОУ 43122658) 40 поставок, загальною вагою 775010 кг, на загальну суму 85,06 млн грн; ПП «БУДЕКСІМТОРГ» (код ЄДРПОУ 43231638) 20 поставок, загальною вагою 394890 кг, на загальну суму 17,5 млн грн.; ПП «БУК ЕКСПО ГРУП» (код ЄДРПОУ 43122471) 52 поставки, загальною вагою 1092681 кг, на загальну суму 94,4 млн грн.;ТОВ «УКРНАТ» (код ЄДРПОУ 42436623) 4 поставки, загальною вагою 88200 кг, на загальну суму 2,1 млн грн.

Проведеними заходами встановлено, що протягом зазначеного періоду, вказаними СГД здійснено експорт горіха волоського на суму понад 300 млн. грн. В ході своєї діяльності перелічені СГД ймовірно ухилилися від повноти сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору в сумі понад 10 млн. грн. та в подальшому, згідно оперативної інформації, планують ухилитися від сплати податку на прибуток, чим можуть завдали економічних збитків державі Україні.

Крім того, встановлено місця заготівлі, фасування та зберігання «горіха волоського», а саме: АДРЕСА_1 . Вказану діяльність організував ПП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), який працює на громадянина Туреччини на ім`я « ОСОБА_5 ».

За даною адресою здійснюється заготівля горіха волоського у населення за ціною 100-150 грн. за 1 кг. без оформлення будь яких документів, заготівельних актів, без сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору. В подальшому даний товар експортується до Республіки Туреччина, де експортером виступають зазначені вище СГД, діяльність яких контролюється не встановленими особами.

Вказує, що є достатні підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 (власником згідно Інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, номер інформаційної довідки: 195548330 від 03.01.2020 року власник: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТ "ПАРЛАК ЛТД", код ЄДРПОУ: 40715366), знаходяться ТМЦ горіхів, комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості щодо вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, а також документів: закупівельні акти, довідки про наявність земельних ділянок, договори, додатки до договорів, контракти, вантажно - митні декларації, CMR, Invoice, документи щодо походження горіхів, специфікації, сертифікати походження продукції, фітосанітарні сертифікати, інші супровідні документи, що подаються до митного оформлення, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності щодо отримання та видачі товару, банківські виписки, оборотно - сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку товару, журнали розрахунків, журнали - ордера, касові журнали тощо, документи складського обліку, чорнові записи, інші документи, які відображають фінансово - господарські операції за період з жовтня 2018 по листопада 2019 року ПП «Крайтонс», ПП «Євро Бізнес Груп», ПП «Агро Експо ЮА», ПП «Будексімторг», ПП «Бук Експо Груп», ТОВ «Укрнат», які використовуються у злочинній діяльності, а тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 13.12.2019 року до ЄРДР внесені відомості за №42019260000000229, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

З матеріалівдоданих доклопотання,зокрема повідомленняпро виявленнякримінального правопорушення,рапортів ст..о/уВВКПМС ОУГУ ДФСу Чернівецькійобласті,орієнтовної схемипорушень законодавствапідприємствами,які здійснюютьекспорт горіхівза кордон,копій виписок,встановлено,що довчинення вищевказаногокримінального правопорушенняможе бутипричетний ПП ОСОБА_4 та вприміщенні,яке останнійвикористовує длязаготівлі горіхавольського безоформлення будьяких документів, за адресою: Чернівецька обл., Новоселицький р., с.Магала, вулиця Чернівецька, будинок 26, можуть знаходитись предмети, документи та речі, які мають значення речового доказу у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до витягу з Державного реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що нерухоме майно за адресою: Чернівецька обл., Новоселицький р., с.Магала, вулиця Чернівецька, будинок 26, належить на праві власності ТзОВ "ПАРЛАК ЛТД", код ЄДРПОУ: 40715366.

Таким чином,враховуючи викладене,слід надатидозвіл напроведення обшукуза адресою:Чернівецька обл.,Новоселицький р.,с.Магала,вулиця Чернівецька,будинок 26,яким користуєтьсяПП ОСОБА_4 ,з метоювиявлення тавилучення речейі документів: ТМЦ горіху волоського, комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості, щодо вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, а також документів: закупівельні акти, довідки про наявність земельних ділянок, договори, додатки до договорів, контракти, вантажно - митні декларації, CMR, Invoice, документи щодо походження горіхів, специфікації, сертифікати походження продукції, фітосанітарні сертифікати, інші супровідні документи, що подаються до митного оформлення, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності щодо отримання та видачі товару, банківські виписки, оборотно - сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку товару, журнали розрахунків, журнали - ордера, касові журнали тощо, документи складського обліку, чорнові записи, інші документи, які відображають фінансово - господарські операції за період з жовтня 2018 по листопад 2019 року ПП «Крайтонс», ПП «Євро Бізнес Груп», ПП «Агро Експо ЮА», ПП «Будексімторг», ПП «Бук Експо Груп», ТОВ «Укрнат».

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 107, 110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_6 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_7 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_8 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_9 , заступнику начальника СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_10 , заступнику начальника 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області майору податкової міліції ОСОБА_12 , слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_14 дозвіл на проведення обшуку за адресою: Чернівецька обл., Новоселицький р., с.Магала, вулиця Чернівецька, будинок 26, власниками якого являються ТзОВ "ПАРЛАК ЛТД", код ЄДРПОУ: 40715366, де організував свою діяльність ПП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою виявлення та вилучення документів та речових доказів, а саме ТМЦ горіху волоського, комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості, щодо вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, а також документів: закупівельні акти, довідки про наявність земельних ділянок, договори, додатки до договорів, контракти, вантажно - митні декларації, CMR, Invoice, документи щодо походження горіхів, специфікації, сертифікати походження продукції, фітосанітарні сертифікати, інші супровідні документи, що подаються до митного оформлення, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності щодо отримання та видачі товару, банківські виписки, оборотно - сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку товару, журнали розрахунків, журнали - ордера, касові журнали тощо, документи складського обліку, чорнові записи, інші документи, які відображають фінансово - господарські операції за період з жовтня 2018 по листопад 2019 року ПП «Крайтонс», ПП «Євро Бізнес Груп», ПП «Агро Експо ЮА», ПП «Будексімторг», ПП «Бук Експо Груп», ТОВ «Укрнат».

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали вручено

(підпис)