Ухвала

від 23.01.2020 по справі 761/42739/19

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

1[1]

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ

Київського апеляційного суду в складі:

головуючого суддіОСОБА_1 ,суддів при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Києві 23 січня 2020 року апеляційну скаргу генерального директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Науково-виробнича компанія «Техімпекс» ОСОБА_5 , на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 листопада 2019 року,

ВСТАНОВИЛА:

Вказаною ухвалою задоволено клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Генерального управління ДФС у місті Києві ОСОБА_6 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури міста Києва ОСОБА_7 та накладено арешт на майно, яке вилучене 29 жовтня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- товарно-транспортна накладна №1 від 31 серпня 2018 року - 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 17 січня 2019 року (номер машини ш8106003Б) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини ш8106003Б) (номер машини НОМЕР_1 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини НОМЕР_1 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 17 січня 2019 року - (номер машини НОМЕР_2 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини НОМЕР_2 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини Ш791100Б) - на 8 арк.;

- копія акту технічного приймання товару від лютого 2018 року Додаток № 3 - на 2 арк.;

- копія акту прийому - передачі товару від березня 2018 року Додаток № 4 - на 1 арк.;

- додаток до контракту № 58/2017 Real Trade 19 березня 2018 року з декларацією - на 2 арк.;

- акт приймання-передачі на тимчасове зберігання від 23 травня 2019 року - на 1 арк.;

- таможні декларації 1207911, 1207950 - на 2 арк.;

- додаток до контракту № 58/2017 Real Trade 19 березня 2018 року з таможеною декларацією - на 2 арк.;

- довіреність № 1009 - на 1 арк.,- Таможна декларація 1207948 - на 1 арк.;

- товарно-транспортна накладна № 406 від 26 грудня 2018 року - 2 арк.;

- товарно-транспортна накладна № 130 від 11 жовтня 2019 року - 1 арк.;

- корінець перепустки від 13 вересня 2019 року та Товарно-транспортна накладна № 245 - на 3 арк.;

- корінець перепустки від 06 вересня 2019 року та Товарно-транспортна накладна № 231 - на 2 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 01 листопада 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 15 квітня 2019 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 15 квітня 2019 року - на 1 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 04 березня 2019 року, 9 примірників - на 9 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 27 лютого 2019 року - на 1 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 26 лютого 2019 року, 5 примірників - на 5 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 17 січня 2019 року, 2 примірника - на 2 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 18 січня 2019 року - на 1 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 01 листопада 2018 року, 2 примірника - на 2 арк.;

- оприбуткування товарів № 121 та № 120 від 25 жовтня 2018 року з актами вилучення запчастин з воєнної техніки від 24 жовтня 2018 року, 2 примірника - на 4 арк.;

- оприбуткування товарів № 82 від 10 травня 2018 року з актом вилучення запчастин з воєнної техніки від 10 травня 2018 року - на 2 арк.;

- оприбуткування товарів № 72 від 06 червня 2018 року з актом вилучення запчастин з воєнної техніки від 06 червня 2018 року - на 2 арк.;

- оприбуткування товарів № 73 від 07 червня 2018 року з актом вилучення запчастин з воєнної техніки від 07 червня 2018 року - на 2 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 30 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 07 червня 2018 року - на 9 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 06 червня 2018 року - на 9 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 8 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- копія товарно-транспортна накладна № б\н від 30 липня 2019 року - 1 арк.;

- кількість використаних матеріалів 2с1 - на 21 арк.,

- інвентаризація товарів на складі № 246 від 01 серпня 2019 року - на 14 арк.;

- корінець перепустки від 22 липня 2018 року та Товарно-транспортна накладна № 118 - на 3 арк.;

- корінець перепустки від 22 липня 2018 року та Товарно-транспортна накладна № 117 - на 4 арк.;

- накладна на переміщення № 979 від 25 травня 2018 року - на 1 арк.;

- оприбуткування товарів № 84 від 06 червня 2018 року на 3 арк.;

- оприбуткування товарів № 76 від 06 червня 2018 року на 3 арк.;

- оприбуткування товарів № 6 від 24 травня 2018 року з актом вилучення від 25 травня 2018 року - на 2 арк.,

- інвентаризація товарів на складі № 322 від 01 листопада 2018 року на 2 арк.;

- інвентаризація товарів на складі № 310 від 24 жовтня 2018 року на 3 арк.;

-інвентаризація товарів на складі № 343 від 16 листопада 2018 року на 4 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 11 жовтня 202018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 03 березня 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 04 березня 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 01 березня 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 02 березня 2018 року - на 1 арк.;

- папка синього кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 07.2019», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами за червень 2019 року, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 125 арк.;

- залишок запасних частин на складах ТОВ НВК «Техімпекс» від 29 жовтня 2019 на 4 арк.;

-папка фіолетового кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 2018», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 748 арк.;

- папка синього кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 2018 №2», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри,чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 499 арк.;

- папка красного кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 08 2018», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 548 арк.;

- папка красного кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 11-12 2018», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 351 арк.;

- 10 корпусів виробу 2С1, які мають наступні серійні номери:

1.Ш8106008Б - 1 одиниця,

2.Ш7912001Б - 1 одиниця,

3.Ш7911009Б - 1 одиниця,

4.Ш7912008Б - 1 одиниця,

5.Ш8801013Б - 1 одиниця,

6.Ш8110002Б - 1 одиниця,

7.Ш8702015Б - 1 одиниця,

8.Ш8007007Б - 1 одиниця,

9.Ш8007006Б -1 одиниця,

10.Ш7911006Б - 1 одиниця,

- договір № 43200\18\0008 від 16 лютого 2018 року з додатками не підписаний, укладений між ТОВ «НВК «Техімпекс» та ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С. Орджонікідзе» (код ЄДРПОУ: 05750295) - на 11 арк.;

- документ - 2С1.08.001МКСклад машинокомплекту шасі 2С1 - на 31 арк.;

- договір № б\н від березня 2018 року з додатками не підписаний між ТОВ «НВК «Техімпекс» та ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С. Орджонікідзе» (код ЄДРПОУ: 05750295) - на 9 арк.;

- документ - 2С1.08.001МКСклад машинокомплекту шасі 2С1 із вказівкою кількістю найменувань - на 40 арк.;

- журнал реєстрації подорожних листів синього кольору, який прошито пронумеровано та скріплено печаткою - на 190 арк.;

- папка синього кольору, сегрегатор, з надписом «2С1.08.001МК Склад машинокомплекту шасі 2С1 Додаток № 2 до договору № 43200\18\0008» в якій містяться документи: акти вилучених запчастин з військової техніки, доповідні, службові записки, переліки, листи,прибуткові накладні, договори, чорнові записи, світлини, креслення апретів, вузлів, запчастин, пронумерована - на 219 арк.

Приймаючи рішення, слідчий суддя прийшов до висновку, про наявність достатніх підстав для арешту зазначеного в клопотанні слідчого майна, оскільки воно визнано речовими доказами у кримінальному проваджені, а також з метою забезпечення збереження речових доказів, та враховуючи те, що вилучене майно містить відомості щодо вчинення кримінальних правопорушень.

Не погоджуючись з таким рішенням, генеральний директор Товариства з обмеженою відповідальністю «Науково-виробнича компанія «ТЕХІМПЕКС» ОСОБА_5 подав апеляційну скаргу, в якій просить скасувати ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 листопада 2019 року та постановити нову ухвалу, якою у задоволенні клопотання слідчого відмовити.

Так, автор апеляційної скарги вважає вказану ухвалу незаконною, необґрунтованою та такою, що порушує засади кримінального провадження.

Зокрема, представник власника майна зазначає про те, що оскаржувану ухвалу прийнято з порушенням норм ст. 173 КПК України без дослідження усіх обставин, що мають суттєве значення, внаслідок чого порушені законні права та інтереси власника майна, на яке накладено арешт.

На переконання автора апеляційної скарги, при постановленні рішення, слідчим суддею не враховано те, що в ухвалі суду про надання дозволу на проведення обшуку не вказано жодного документу та предмету, який вилучений органом слідства під час обшуку та в подальшому арештований, оскільки увага закцентована на тому, що значення по справі мають лише документи по взаємовідносинам з ТОВ «Юнікорс» та ТОВ «Роксленд»; усі вилучені та арештовані документи і предмети не мають жодного відношення до ТОВ «Роксленд», ТОВ «Юнікорс» та ТОВ «ВК «Вектор Капітал», а відповідно не мають жодного доказового значення у справі; арештовані машинокомплекти в кількості 10 штук отримані від REAL TRADE PRAHA (імпорт) за контрактом № 58/2017 від 05 травня 2017 року, не мають жодного відношення до фінансово-господарських операцій з ТОВ «ВК «Вектор капітал» і мають бути використані ТОВ «НВК «Техімпекс» на даний час для виконання замовлень по виготовленню та ремонту військової техніки; затримка виконання замовлень може призвести до матеріальних збитків; слідство помилково вказує на арештовані машинокомплекти та документи, як докази у справі, тільки на тій підставі, що машинокомплекти та найменування в арештованих документах мають однакову назву, не враховуючи те, що придбані ці машинокомплекти зовсім у іншого контрагента (імпортовані).

Учасники судового провадження у судове засідання не з`явилися, про причини своєї неявки суд не повідомили, хоча про дату, час та місце судового засідання були завчасно проінформовані, тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дане провадження за їх відсутності, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Як убачається з матеріалів провадження, Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості якого 04 вересня 2019 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 42019100000000538, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування виявлено, що службові особи ТОВ «Науково-виробнича компанія «Техімпекс» (код ЄДРПОУ 32499006), ТОВ «Інвестиційна компанія «Вектор Капітал» (код ЄДРПОУ 34576108), шляхом укладення удаваних правочинів, формування податкового кредиту від підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «РОКСЛЕНД» (код ЄДРПОУ 41015579), ТОВ «ЮНІКОРС» (код ЄДРПОУ 41010559), ухилились від податків на суму більш ніж 7, 6 млн. гривень.

Крім того, встановлено, що у 2017 2018 роках у місті Києві за попередньою змовою групою осіб внесені завідомо недостовірні відомості в документи, які подаються для проведення державної реєстрації суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «РОКСЛЕНД» (код ЄДРПОУ 41015579), ТОВ «ЮНІКОРС» (код ЄДРПОУ 41010559) та інші.

31 жовтня 2019 рокустарший слідчий з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Генерального управління ДФС у місті Києві ОСОБА_6 , за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури міста Києва ОСОБА_7 , звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, яке вилучене 29 жовтня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- товарно-транспортна накладна №1 від 31 серпня 2018 року - 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 17 січня 2019 року (номер машини ш8106003Б) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини ш8106003Б) (номер машини НОМЕР_1 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини НОМЕР_1 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 17 січня 2019 року - (номер машини НОМЕР_2 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини НОМЕР_2 ) - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з військової техніки від 13 березня 2019 року - (номер машини Ш791100Б) - на 8 арк.;

- копія акту технічного приймання товару від лютого 2018 року Додаток № 3 - на 2 арк.;

- копія акту прийому - передачі товару від березня 2018 року Додаток № 4 - на 1 арк.;

- додаток до контракту № 58/2017 Real Trade 19 березня 2018 року з декларацією - на 2 арк.;

- акт приймання-передачі на тимчасове зберігання від 23 травня 2019 року - на 1 арк.;

- таможні декларації 1207911, 1207950 - на 2 арк.;

- додаток до контракту № 58/2017 Real Trade 19 березня 2018 року з таможеною декларацією - на 2 арк.;

- довіреність № 1009 - на 1 арк.,- Таможна декларація 1207948 - на 1 арк.;

- товарно-транспортна накладна № 406 від 26 грудня 2018 року - 2 арк.;

- товарно-транспортна накладна № 130 від 11 жовтня 2019 року - 1 арк.;

- корінець перепустки від 13 вересня 2019 року та Товарно-транспортна накладна № 245 - на 3 арк.;

- корінець перепустки від 06 вересня 2019 року та Товарно-транспортна накладна № 231 - на 2 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 01 листопада 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 15 квітня 2019 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 15 квітня 2019 року - на 1 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 04 березня 2019 року, 9 примірників - на 9 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 27 лютого 2019 року - на 1 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 26 лютого 2019 року, 5 примірників - на 5 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 17 січня 2019 року, 2 примірника - на 2 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 18 січня 2019 року - на 1 арк.;

- акти вилучення запчастин з воєнної техніки від 01 листопада 2018 року, 2 примірника - на 2 арк.;

- оприбуткування товарів № 121 та № 120 від 25 жовтня 2018 року з актами вилучення запчастин з воєнної техніки від 24 жовтня 2018 року, 2 примірника - на 4 арк.;

- оприбуткування товарів № 82 від 10 травня 2018 року з актом вилучення запчастин з воєнної техніки від 10 травня 2018 року - на 2 арк.;

- оприбуткування товарів № 72 від 06 червня 2018 року з актом вилучення запчастин з воєнної техніки від 06 червня 2018 року - на 2 арк.;

- оприбуткування товарів № 73 від 07 червня 2018 року з актом вилучення запчастин з воєнної техніки від 07 червня 2018 року - на 2 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 30 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 07 червня 2018 року - на 9 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 06 червня 2018 року - на 9 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 8 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 29 жовтня 2018 року - на 7 арк.;

- копія товарно-транспортна накладна № б\н від 30 липня 2019 року - 1 арк.;

- кількість використаних матеріалів 2с1 - на 21 арк.,

- інвентаризація товарів на складі № 246 від 01 серпня 2019 року - на 14 арк.;

- корінець перепустки від 22 липня 2018 року та Товарно-транспортна накладна № 118 - на 3 арк.;

- корінець перепустки від 22 липня 2018 року та Товарно-транспортна накладна № 117 - на 4 арк.;

- накладна на переміщення № 979 від 25 травня 2018 року - на 1 арк.;

- оприбуткування товарів № 84 від 06 червня 2018 року на 3 арк.;

- оприбуткування товарів № 76 від 06 червня 2018 року на 3 арк.;

- оприбуткування товарів № 6 від 24 травня 2018 року з актом вилучення від 25 травня 2018 року - на 2 арк.,

- інвентаризація товарів на складі № 322 від 01 листопада 2018 року на 2 арк.;

- інвентаризація товарів на складі № 310 від 24 жовтня 2018 року на 3 арк.;

-інвентаризація товарів на складі № 343 від 16 листопада 2018 року на 4 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 11 жовтня 202018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 03 березня 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 04 березня 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 01 березня 2018 року - на 1 арк.;

- акт вилучення запчастин з воєнної техніки від 02 березня 2018 року - на 1 арк.;

- папка синього кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 07.2019», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами за червень 2019 року, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 125 арк.;

- залишок запасних частин на складах ТОВ НВК «Техімпекс» від 29 жовтня 2019 на 4 арк.;

-папка фіолетового кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 2018», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 748 арк.;

- папка синього кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 2018 №2», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри,чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 499 арк.;

- папка красного кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 08 2018», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 548 арк.;

- папка красного кольору з надписом з надписом «ТРАНСПОРТ 11-12 2018», в якій містяться документи зведена витрат пального транспортними засобами, службові записки, реєстри, чеки, видача палива, відомості на відпуск нафтопродуктів, розрахунки використання дизпалива, подорожні листи, звіти, товарно-транспортні накладні, пронумерована - на 351 арк.;

- 10 корпусів виробу 2С1, які мають наступні серійні номери:

1.Ш8106008Б - 1 одиниця,

2.Ш7912001Б - 1 одиниця,

3.Ш7911009Б - 1 одиниця,

4.Ш7912008Б - 1 одиниця,

5.Ш8801013Б - 1 одиниця,

6.Ш8110002Б - 1 одиниця,

7.Ш8702015Б - 1 одиниця,

8.Ш8007007Б - 1 одиниця,

9.Ш8007006Б -1 одиниця,

10.Ш7911006Б - 1 одиниця,

- договір № 43200\18\0008 від 16 лютого 2018 року з додатками не підписаний, укладений між ТОВ «НВК «Техімпекс» та ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С. Орджонікідзе» (код ЄДРПОУ: 05750295) - на 11 арк.;

- документ - 2С1.08.001МКСклад машинокомплекту шасі 2С1 - на 31 арк.;

- договір № б\н від березня 2018 року з додатками не підписаний між ТОВ «НВК «Техімпекс» та ПАТ «Харківський тракторний завод ім. С. Орджонікідзе» (код ЄДРПОУ: 05750295) - на 9 арк.;

- документ - 2С1.08.001МКСклад машинокомплекту шасі 2С1 із вказівкою кількістю найменувань - на 40 арк.;

- журнал реєстрації подорожних листів синього кольору, який прошито пронумеровано та скріплено печаткою - на 190 арк.;

- папка синього кольору, сегрегатор, з надписом «2С1.08.001МК Склад машинокомплекту шасі 2С1 Додаток № 2 до договору № 43200\18\0008» в якій містяться документи: акти вилучених запчастин з військової техніки, доповідні, службові записки, переліки, листи,прибуткові накладні, договори, чорнові записи, світлини, креслення апретів, вузлів, запчастин, пронумерована - на 219 арк.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 листопада 2019 року клопотання слідчого задоволено.

Таке рішення слідчого судді колегія суддів вважає законним та обґрунтованим, зважаючи на наступне.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядкустатей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, і збереження речових доказів, при цьому арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Задовольняючи дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження № 42019100000000538, про накладення арешту на майно, яке вилучене 29 жовтня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, буд. 7, слідчий суддя, як убачається з оскаржуваної ухвали, вивчивши клопотання слідчого та дослідивши матеріали додані до нього, заслухавши доводи слідчого та представника власника майна, всупереч доводам апеляційної скарги прийшов до правильного висновку, що згадане майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а накладення арешту на нього є необхідним з метою забезпечення збереження речових доказів.

При цьому слідчим суддею було враховано постанову старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Генерального управління ДФС у місті Києві ОСОБА_6 від 30 жовтня 2019 року про визнання речей і документів речовими доказами у кримінальному провадженні.

Крім того, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження та збереження речових доказів, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності з вимогами ст.ст. 132, 170 173 КПК України, наклав арешт на майно, яке вилучене 29 жовтня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Доводи автора апеляційної скарги про те, що органом досудового розслідування вилучено документи та предмети, які не вказані в ухвалі суду про надання дозволу на проведення обшуку, спростовуються матеріалами судового провадження, у тому числі і копією ухвали слідчого судді від 22 жовтня 2019 року про надання дозволу на проведення обшуку.

Відповідно до згаданої ухвали слідчого судді, надано дозвіл на обшук за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, буд. 7, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: документи щодо проведених фінансово-господарських операцій ТОВ «Науково-виробнича компанія «Техімпекс» (код ЄДРПОУ 32499006) з ТОВ «РОКСЛЕНД» (код ЄДРПОУ: 41015579), ТОВ «ЮНІКОРС» (код за ЄДРПОУ: 41010559) за період з 01 січня 2018 року по 30 червня 2019 року, а саме: контракти, договори з додатками та специфікаціями, акти прийому передачі (виконання робіт) послуг, рахунки фактури, договори комісії, договори поставки, документи підтверджуючі походження, якість, технічний контроль 10 «машинокомплектів САУ 2 С1», документи по переміщенню (надходженню, видачі) вказаних ТМЦ, протоколи погодження ціни, акти прийому-передачі, документи по переміщенню (надходженню, видачі) 10 «машинокомплектів САУ 2С1»(а.п. 77-79).

Крім того, колегія суддів враховує і те, що у відповідності до листа Вищого Спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05 квітня 2013 року № 223-559/0/4-13, у разі подання особами, визначеними у ст. 174 КПК України, скарги на ухвалу слідчого судді суду першої інстанції про арешт майна у зв`язку з необґрунтованістю його накладення, судді судів апеляційної інстанції мають перевірити, чи подавалось цими особами клопотання про скасування цього заходу забезпечення слідчому судді місцевого суду та в разі негативної відповіді на зазначене питання, можуть залишити ухвалу без змін. Іншими словами, з підстави необґрунтованості накладення арешту на майно, особи, перелік яких визначено у ч. 1 ст. 174 КПК України, вправі звернутися до слідчого судді суду першої інстанції із клопотанням про скасування ним своєї ухвали (абз. 2ч. 2 ст. 174 КПК України), а уже потім, у разі незгоди з прийнятим рішенням, вправі оскаржити ухвалу про арешт майна в апеляційному порядку згідно зіст. 309 КПК України.

Доводи апеляційної скарги про те, що арешт майна призводить до порушення господарської діяльності ТОВ «Науково-виробнича компанія «Техімпекс», заслуговують на увагу, проте не є безумовною підставою для скасування судового рішення.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на згадане майно, діяв у спосіб і у межах діючого законодавства, арешт застосував на засадах розумності та співмірності, а тому твердження в апеляційній скарзі стосовно незаконності ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, автором апеляційної скарги не надано та колегією суддів не встановлено.

Істотних порушень вимогКПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, у провадженні не вбачається.

Рішення слідчого судді є законним та обґрунтованим, яке ухвалено на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, що підтверджені достатніми даними, дослідженими судом, а тому апеляційна скарга представника власника майна, навіть з урахуванням усіх викладених в ній доводів, задоволенню не підлягає.

На підставі вищевикладених обставин, керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів -

УХВАЛИЛА:

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 листопада 2019 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Генерального управління ДФС у місті Києві ОСОБА_6 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_7 та накладено арешт на майно, яке вилучене 29 жовтня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, буд. 7, - залишити без змін, а апеляційну скаргу генерального директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Науково-виробнича компанія «Техімпекс» ОСОБА_5 - без задоволення.

Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Судді:

ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3

Справа №11-сс/824/606/2020 Категорія: ст.170 КПК УкраїниГоловуючий у першій інстанції ОСОБА_8 Доповідач: ОСОБА_1