Ухвала

від 19.02.2020 по справі 344/2669/20

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/2669/20

Провадження № 1-кс/344/1165/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2020 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 3202090000000008 від 22.01.2020 року,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020090000000008 від 22.01.2020, за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів маркованих марками акцизного податку невстановленого взірця групою осіб, із числа жителів Івано-Франківської області, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , житель АДРЕСА_1 , здійснює діяльність пов`язану із незаконним придбанням з метою збуту, зберіганням з цією метою, а також збутом та транспортуванням з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Крім того встановлено, що ОСОБА_4 є керівником ТОВ «ВКФ Тріумф» (код ЄДРПОУ-13662837), яке згідно отриманої інформації, поряд з реалізацією легальної алкогольної продукції, здійснює незаконну торгівлю за не обліковані готівкові кошти лікеро-горілчаними виробами, маркованими підробленими марками акцизного податку.

Зокрема, 07.02.2020 працівниками податкової міліції встановлено гр. ОСОБА_5 , який добровільно видав одну пляшку горілки торгової марки «Presiden gold», марковану маркою акцизного податку 13 АААІ 398888, яку він придбав в магазині «Пан Могорич» за адресою: вул. Коновальця, буд. 121/23, м. Івано-Франківськ, де свою господарську діяльність здійснює ТОВ «Карпатські Бескиди» (код ЄДРПОУ-39803197).

Крім того, проведеним оглядом Єдиного державного реєстру податкових накладних встановлено, що єдиним постачальником для алкогольної продукції ТОВ «Карпатські Бескиди», а саме горілчаних виробів торгової марки «President» є ТОВ «ВКФ Тріумф» (код ЄДРПОУ-13662837). Придбання такої продукції у інших суб`єктів господарювання, за період із кінця 2019 року по даний час, ТОВ «Карпатські Бескиди» не здійснювало.

Поряд із цим, упродовж 25.01.2020 працівниками податкової міліції у приміщенні магазину за адресою: вул. Коновальця, буд. 121/23, м. Івано-Франківськ, де свою господарську діяльність здійснює ТОВ «Карпатські Бескиди» (код ЄДРПОУ-39803197) було придбано дві пляшки горілки торгової марки «Presiden gold», які марковані марками акцизного податку 13 АААІ 398976, 13 АААІ 398884.

У той же час, відповідно до відомостей управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів, марки акцизного податку, які були наклеєні на придбаних та добровільно виданій пляшках горілки торгової марки «Presiden gold», були отримані ГУ ДФС у Львівській області 30.11.2018 та реалізовані 16.09.2019 виробнику ПрАТ «Львівський ЛГЗ», проте інформація щодо використання даних марок акцизного податку відсутня.

В той же час, згідно висновку експерта №СЕ-19/109/8/7-65ТД/20 від 19.02.2020 Івано-Франківського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України, марка акцизного податку на алкогольні напої, яка знята з пляшки горілки «Presiden gold», добровільно виданої громадянином ОСОБА_5 за способом нанесення зображень та первинними елементами захисту не відповідає маркам акцизного податку на алкогольні напої, які знаходяться в офіційному обігу.

Крім того встановлено, що місцем зберігання алкогольних напоїв ТОВ «ВКФ Тріумф» (код ЄДРПОУ-13662837) є вул. Горбаша, 9, м. Коломия, Івано-Франківська область, де фактично і може зберігатися алкогольна продукція, маркована підробленими марками акцизного податку.

Відповідно до відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що складські та нежитлові приміщення, які розташовані за адресою: вул. Горбаша, 9, м. Коломия, Івано-Франківська область належать на праві власності ТОВ «ВКФ Тріумф» (код ЄДРПОУ-13662837).

Таким чином, у ході досудового розслідування встановлено, що за адресою: вул. Горбаша, 9, м. Коломия, Івано-Франківська область знаходяться фальсифіковані алкогольні напої з наклеєними марками акцизного податку невстановленого взірця, службові та бухгалтерські документи, які свідчать про придбання, зберігання, транспортування та збут фальсифікованих алкогольних напоїв.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою офісних, складських, виробничих, комерційних та інших не житлових приміщень ТОВ «ВКФ Тріумф» (код ЄДРПОУ-13662837), оскільки інші слідчі (розшукові) дії чи заходи забезпечення кримінального провадження не забезпечать досягнення завдань кримінального судочинства.

Вищевказані речі та предмети мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, вважаю наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням; обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.

З матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що в офісних, складських, виробничих, комерційних та інших не житлових приміщеннях розташованих за адресою: вул. Горбаша, 9, м. Коломия, Івано-Франківська область, які належать на праві приватної власності ТОВ «ВКФ Тріумф» (код ЄДРПОУ-13662837), можуть зберігатись фальсифіковані алкогольні напої різних торгових марок з наклеєними марками акцизного податку невстановленого взірця, службові та бухгалтерські документи, які свідчать про придбання, зберігання, транспортування та збут фальсифікованих алкогольних напоїв, а також документи про походження та сертифікати відповідності на алкогольні напої.

Метою проведення обшуку слідчий зазначив відшукання та вилучення вищезазначених речей.

В той же час стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття вказаного вище кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи, та неможливість отримати інформацію в інший спосіб.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісних, складських, виробничих, комерційних та інших не житлових приміщень розташованих за адресою: вул. Горбаша, 9, м. Коломия, Івано-Франківська область, які належать на праві приватної власності ТОВ «ВКФ Тріумф» (код ЄДРПОУ-13662837), з метою виявлення та вилучення фальсифікованих алкогольних напоїв різних торгових марок з наклеєними марками акцизного податку невстановленого взірця, службових та бухгалтерських документів, які свідчать про придбання, зберігання, транспортування та збут фальсифікованих алкогольних напоїв, а також копії документів про походження та сертифікатів відповідності на алкогольні напої.

Ухвала діє до 18 березня 2020 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1