Ухвала

від 12.02.2020 по справі 760/3596/20

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А

03037,м. Київ, вул. Максима Кривоноса,25; тел.: (044) 249-79-26, факс:249-79-28; e-mail:inbox@sl.ki.court.gov.ua

03113, м. Київ, вул. Полковника Шутова, 1; тел.: (044) 456-51-65; факс: 456-93-08

Провадження №1-кс/760/1456/20

в справі №760/3596/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

І.Вступна частина

12 лютого 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого з ОВС ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором прокуратури Київської області ОСОБА_4 про проведення обшуку у рамках досудового розслідування внесеного 24.05.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000038, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

ІІ. Мотивувальна частина

До суду надійшло клопотання, у якому слідчий зазначив, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного 24.05.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000038, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

У клопотанні слідчий просила надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення Державного науково-дослідного інституту з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (код ЄДРПОУ 00699690), розташованого за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30 (відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №198883195 від 04.02.2020 приміщення за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30, належать на праві власності Державній службі України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 39924774), Держава України в особі Національної Академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00024360)) з метою відшукання та вилучення майна (а саме: медичних обладнання/матеріали/інвентар/операційне устаткування/компоненти) придбане в рамках процедури публічних закупівель, а саме: UA-2019-09-13-001142-b (запасні частини та витратні матеріали для лабораторних приладів); UA-2019-09-11-001994-b (перчатки нітрилові); UA-2019-09-06-001937-b (рукавички нітрилові); UA-2019-09-06-001901-b (індикатори контролю автоклавування); UA-2019-09-06-001876-b (реагенти для виділення нуклеїнових кислот); UA-2019-05-11-000825-a (лабораторні витратні матеріали); UA-2019-04-26-001839-a (діагностичні набори); UA-2019-04-25-002149-b (діагностичні набори та реагенти); UA-2019-04-24-003195-b (лабораторні витратні матеріали); UA-2019-04-03-000402-b (запасні частини та витратні матеріали для лабораторних приладів); UA-2018-11-01-002556-b (мікропробірки); UA-2018-11-01-002715-b (наконечники) та інше майно (а саме: медичних обладнання/матеріали/інвентар/операційне устаткування/компоненти та інше) придбане в рамках процедури публічних закупівель Державним науково-дослідного інститутом з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (код ЄДРПОУ 00699690) у ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599). А також, з метою відшукання та вилучення майна у вигляді речей та документів в оригіналах, а саме: документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків (заяв, довіреностей, доручень, карток із зразками підписів та відбитками печаток, платіжних доручень, виписок по рахункам, чекових книжок та грошових чеків), митних декларацій, документів щодо замовлення та придбання валютних коштів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, (документів щодо укладання договорів з усіма додатками, змінами та доповненнями, специфікацій, актів прийому-передачі, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-здачі виконаних робіт, актів взаємозвірки, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних); договорів про надання фінансової допомоги, договорів купівлі-продажу цінних паперів, векселів, фінансово-господарських документів, які відображають проведення розрахунків, рух коштів та інших документів суб`єктів господарювання: ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599), ТОВ «Еко Овочі» (код ЄДРПОУ 42659398), ТОВ «Агро Спец-Груп» (код ЄДРПОУ 41846858), ТОВ «Інда Стрі» (код ЄДРПОУ 42677862), ТОВ «Сігмент ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794), ТОВ "Транс Компані Проджект" (ЄДРПОУ 42993057), ТОВ "ТК Галактика" (ЄДРПОУ 42600716), ТОВ "Тайрінс" (ЄДРПОУ 42597060), ТОВ "Техноеволюція" (ЄДРПОУ 42581386), ТОВ "ТК Ньюстар" (ЄДРПОУ 42580501), ТОВ "Фірма "Вектор-Прайм" (ЄДРПОУ 42580344), ТОВ "Нейтвел" (ЄДРПОУ 42331932), та інших суб`єктів фінансово - господарської діяльності причетних до протиправної діяльності та підприємств, які не займають зазначене приміщення, у яких відсутні законні підстави для знаходження фінансово-господарських документів у даному приміщенні за період 2018 2019 роки. Документально непідтверджених сум грошових коштів, цінностей, отриманих в результаті протиправної діяльності, які в подальшому можуть забезпечити цивільний позов. Електронних носіїв інформації (жорстких дисків, флеш-накопичувачів, оптичних дисків, серверів, засобів зв`язку, мобільних телефонів тощо) та інших носіїв інформації, які використовувалися під час протиправної діяльності. Зіпсованих документів, чистих аркушів паперу або бланків документів з відбитками печаток підприємств та підписів фізичних осіб, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, документів з вільними зразками почерку та підписів працівників, представників зазначених підприємств, печатки підконтрольних підприємств.

Обґрунтовуючи необхідність проведення обшуку за вказаною адресою, слідчий зазначає наступне.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб сприяє підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків шляхом формування штучного податкового кредиту, що стало можливим за результатами діяльності злочинної схеми, яка полягає у імпорті підконтрольними суб`єктами господарювання, продукції через митну територію України, шляхом заниження вартості імпортованої продукції, яка в подальшому реалізовується по «ланцюгу» постачання на підприємства, що спричинило ненадходження до Бюджету податків в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Державного науково-дослідного інституту з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (код ЄДРПОУ 00699690) за попередньою змовою зі службовими особами Державної служби України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 39924774) у період з 2018 по 2019 роки, зловживаючи своїм службовим становищем та з метою розтрати грошових коштів шляхом придбання за результатами тендерних операцій товарів по значно завищених цінах у суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599) вчинили розтрату державних коштів в особливо великих розмірах, а саме на суму 27,8 млн. грн.

Схема протиправної діяльності полягає в наступному: незаконна діяльності по переводу безготівкових грошових коштів в готівку здійснюється за грошову винагороду у розмірі від 4-12%, шляхом проведення безтоварних операцій та надання реально діючим підприємствам послуг по штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат. В свою чергу безготівкові грошові кошти підприємств реального сектору економіки надходять на рахунки вище вказаних «транзитно конвертаційних підприємств» у вигляді оплати за товарно-матеріальні цінності (роботи, послуги), після чого дані кошти переводяться у готівку за грошову винагороду шляхом їх зняття з розрахункових рахунків підконтрольними особами та в рахунок переведення безготівкових коштів на рахунки групи підконтрольних юридичних та фізичних осіб-підприємців.

Слідчий зазначає, що невстановлені на даний час особи, керуючись злочинною метою розробили спільний план відповідних протиправних дій, який полягає у встановленні контролю над вищевказаними суб`єктами підприємницької діяльності (юридичними особами), отриманні права розпорядження їх майном, у тому числі грошовими коштами, які надходять на їх банківські рахунки; складанні та видачі від імені даних суб`єктів підприємницької діяльності підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, які б свідчили про проведення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримання від даних суб`єктів безготівкових коштів в рахунок оплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та подальшого їх переведення в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

За результатами аналізу фінансово-господарської діяльності слідством встановлено, що вищезазначені суб`єкти підприємницької діяльності здійснюють «перелом» найменування товару (послуг) шляхом реєстрації податкової накладної/ розрахунку коригування в «Єдиному реєстрі податкових накладних» в адресу «транзитно - конвертаційних» груп (замовників послуг) з найменуванням товарів (послуг) в податковій накладній/розрахунку коригування, які необхідно замовнику схеми для подальшого документального оформлення безтоварних операцій з підприємствами реального сектору економіки України, що призводить до умисного ухилення від сплати податків суб`єктами реального сектору економіки шляхом їх мінімізації та безтоварності.

Так, у ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано інформацію від ОУ ГУ ДФС у Київській області відповідно до якої встановлено, що підприємство ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599), що є постійним учасником і переможцем державних закупівель та упродовж 2018-2019 років здійснює поставку товарів медичного призначення для державних установ.

Так відповідно до даних податкової звітності та відомостей порталу оприлюднення інформації про державні закупівлі «ProZorro» встановлено, що ТОВ «Меддірект» перемогло тендер на поставку та фактично отримало кошти за постачання наборів для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби BetaPrion BSE EIA (AJ Roboscreen GmbH) на адресу Державної служби України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (далі Держпродспоживслужба), Державного науково-дослідного інституту з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (далі ДНДІЛДВСЕ) на загальну суму понад 40 млн. грн.

Разом з тим придбання більшості вказаного медичного обладнання та медичних компонентів ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599), а саме: медичні компоненти; ємкості (пробірки); тримачі для відібраних зразків рідини; тіпси (ємкості для рідини); BioShake iQ; стельовий підйомник (комплектація для активної реабілітації); шприці; наборів для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби BetaPrion BSE EIA (AJ Roboscreen GmbH) документально відображає за рахунок підприємств, які використовуються невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням послуг з мінімізації податкових зобов`язань та обготівкування грошових коштів, зокрема: ТОВ "Транс Компані Проджект" (ЄДРПОУ 42993057), ТОВ "ТК Галактика" (ЄДРПОУ 42600716), ТОВ "Тайрінс" (ЄДРПОУ 42597060), ТОВ "Техноеволюція" (ЄДРПОУ 42581386), ТОВ "ТК Ньюстар" (ЄДРПОУ 42580501), ТОВ "Фірма "Вектор-Прайм" (ЄДРПОУ 42580344), ТОВ "Нейтвел" (ЄДРПОУ 42331932), ТОВ «Інда Стрі» (код ЄДРПОУ 42677862), ТОВ «Сігмент ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794), за рахунок яких відображено придбання товарів на загальну суму 73,4 млн. грн., в т.ч. ПДВ на суму 12,2 млн. грн.

Підприємства фактично не мають матеріальної бази, складських приміщень, власного чи орендованого транспорту, найманих працівників, та у більшості випадків не подають передбачену податкову звітність. В подальшому неправомірно сформований податковий кредит поставляють замовникам незаконних послуг, документально відображаючи операції з поставки різних груп товарів (робіт, послуг), при цьому реалізація придбаних товарів не відбувається. Таким чином відображається поставка товарів (робіт, послуг), які не придбавалися і не можуть бути поставлені у зв`язку з відсутністю необхідних умов, що свідчить про безтоварний характер вказаних операцій. За вказаний період 2017-2019 років даною групою СГД незаконно сформовано податкового кредиту на суму понад 200 млн. грн.

В ході подальших заходів встановлено та допитано директора ТОВ «Інда Стрі» (код ЄДРПОУ 42677862), ТОВ «Сігмент ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), який дав свідчення про непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності даних підприємств, та повідомив, що ніяких первинних, розрахункових, звітних, цивільно-правових документів даних підприємств він не складав і не підписував, печатками не володів, звітність не подавав, довіреностей на представництво своїх інтересів та інтересів директора ТОВ «Інда Стрі» і ТОВ «Сігмент ЮА» не надавав.

Відповідно до даних податкової звітності слідством встановлено, що ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599) відобразило придбання у ТОВ «Сігмент ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794) товарів (набір для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби BetaPrion BSE EIA, ротор для поглиблених плашок A-2-DWP до центрифуги лабораторної Eppendorf) на загальну суму понад 26,3 млн. грн., в т.ч. ПДВ на суму понад 4,3 млн. грн.

В подальшому встановлено та допитано директора ТОВ «Тайрінс» (код ЄДРПОУ 42597060), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), який дав свідчення про непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності даних підприємств, та повідомив, що ніяких первинних, розрахункових, звітних, цивільно-правових документів даних підприємств він не складав і не підписував, печатками не володів, звітність не подавав.

Відповідно до даних податкової звітності встановлено, що ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599) відобразило придбання у директора ТОВ «Тайрінс» (код ЄДРПОУ 42597060) товарів (набір для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби BetaPrion BSE EIA, наконечник для дозаторів з фільтром об`ємом 0,1-10 мкл, ep Dualfilter TIPS) на загальну суму понад 1,5 млн. грн., в т.ч. ПДВ на суму понад 250 тис. грн.

Відповідно до даних податкової звітності встановлено, що ТОВ «Меддірект» відобразило придбання у ТОВ «Сігмент ЮА» та у ТОВ «Тайрінс» товарів (набір для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби BetaPrion BSE EIA, ротор для поглиблених плашок A-2-DWP до центрифуги лабораторної Eppendorf) на загальну суму понад 26,3 млн. грн., в т.ч. ПДВ на суму понад 4,3 млн. грн.

В ході подальших слідчо-оперативних заходів встановлено, що процедури проведення державних закупівель Держпродспоживслужби і ДНДІЛДВСЕ та визначення їх переможців відбуваються з порушенням норм діючого законодавства. Переможців фактично визначають службові особи Держпродспоживслужби, а службові особи ДНДІЛДВСЕ діють за їх вказівками, тобто переможець тендера заздалегідь відомий, а інші його учасники являються технічними.

Крім того слідством встановлено, що посаду головного бухгалтера ДНДІЛДВСЕ займає ОСОБА_7 , яким є батьком виконавчого директора ТОВ «Меддірект» ОСОБА_8 , що може свідчити про наявність неправомірних взаємовідносин між вказаними організаціями.

Таким чином ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599) здійснює постачання спеціального імпортного медичного обладнання на адресу державних установ, походження якого не відоме, тобто фактично вказане обладнання могло бути отримано незаконним шляхом.

Також, при проведенні заходів, направлених на здобуття інформації, встановлено, що за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30, розташоване офісне приміщення Державного науково-дослідного інституту з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (код ЄДРПОУ 00699690), де можуть зберігатися докази протиправної діяльності злочинного угрупування та підконтрольних осіб.

Слідчий наполягає на тому, що з метою всебічного, об`єктивного, неупередженого розслідування кримінального провадження та з метою збереження від знищення речей, документів, матеріальних носіїв інформації, які свідчать про ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, необхідно провести обшук за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №198883195 від 04.02.2020 приміщення за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30, належать на праві власності Державній службі України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 39924774), Держава України в особі Національної Академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00024360).

Слідчий зазначає, що враховуючи вищевикладене, наявна необхідність у проведенні обшуку в складському приміщенні, розташованому за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30, де можуть зберігатися докази протиправної діяльності злочинного угрупування та підконтрольних осіб.

Слідчою подано клопотання про розгляд справи без її участі, в якому вона підтримала клопотання та просила його задовольнити. Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч.2 ст.234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Згідно з ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням;

8) обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.

З матеріалів клопотання вбачається, що приміщення, яке розташовано за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30, належать на праві власності Державній службі України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 39924774), Держава України в особі Національної Академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00024360).

Суд вважає обґрунтованим посилання слідчого на те, що проведення обшуку за вказаною адресою, а також відшукання та вилучення зазначених в переліку речей і документів має на меті проведення повноцінного розслідування згідно з відомостями, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та кваліфікованими за ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, і така міра втручання держави у господарську діяльність підприємства є виправданою, доцільною, а проведення обшуку є найбільш ефективним способом відшукання та вилучення речей та документів, які мають значення для досудового розслідування.

В той же час, прохальна частина клопотання серед іншого містить у собі не конкретизовані вимоги щодо надання дозволу на відшукання та вилучення у вказаному приміщенні наступних доказів, а саме: іншого майна (а саме: медичного обладнання/матеріалів/інвентаря/операційного устаткування/компонентів та інше); майна у вигляді речей та документів в оригіналах; інших документів; інших суб`єктів фінансово - господарської діяльності причетних до протиправної діяльності та підприємств, які не займають зазначене приміщення, у яких відсутні законні підстави для знаходження фінансово-господарських документів у даному приміщенні за період 2018 2019 роки; документально непідтверджених сум грошових коштів, цінностей, отриманих в результаті протиправної діяльності, які в подальшому можуть забезпечити цивільний позов; електронних носіїв інформації (жорстких дисків, флеш-накопичувачів, оптичних дисків, серверів, засобів зв`язку, мобільних телефонів тощо) та інших носіїв інформації, які використовувалися під час протиправної діяльності; зіпсованих документів, чистих аркушів паперу або бланків документів з відбитками печаток підприємств та підписів фізичних осіб, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, документів з вільними зразками почерку та підписів працівників, представників зазначених підприємств, печатки підконтрольних підприємств. У зв`язку з відсутністю індивідуальних ознак речей та документів, що зазначені в цій частині, клопотання не підлягає задоволенню.

ІІІ. Резолютивна частина

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:

1.Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення Державного науково-дослідного інституту з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (код ЄДРПОУ 00699690), розташованого за адресою: м. Київ, вулиця Донецька, 30 (відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №198883195 від 04.02.2020 приміщення належать на праві власності Державній службі України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 39924774), Держава України в особі Національної Академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 00024360) з метою відшукання та вилучення майна (а саме: медичного обладнання/матеріалів/інвентаря/операційного устаткування/компонентів) придбане в рамках процедури публічних закупівель, а саме: UA-2019-09-13-001142-b (запасні частини та витратні матеріали для лабораторних приладів); UA-2019-09-11-001994-b (перчатки нітрилові); UA-2019-09-06-001937-b (рукавички нітрилові); UA-2019-09-06-001901-b (індикатори контролю автоклавування); UA-2019-09-06-001876-b (реагенти для виділення нуклеїнових кислот); UA-2019-05-11-000825-a (лабораторні витратні матеріали); UA-2019-04-26-001839-a (діагностичні набори); UA-2019-04-25-002149-b (діагностичні набори та реагенти); UA-2019-04-24-003195-b (лабораторні витратні матеріали); UA-2019-04-03-000402-b (запасні частини та витратні матеріали для лабораторних приладів); UA-2018-11-01-002556-b (мікропробірки); UA-2018-11-01-002715-b (наконечники) придбане в рамках процедури публічних закупівель Державним науково-дослідного інститутом з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (код ЄДРПОУ 00699690) у ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599); а також, з метою відшукання та вилучення копій документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків (заяв, довіреностей, доручень, карток із зразками підписів та відбитками печаток, платіжних доручень, виписок по рахункам, чекових книжок та грошових чеків), митних декларацій, документів щодо замовлення та придбання валютних коштів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, (документів щодо укладання договорів з усіма додатками, змінами та доповненнями, специфікацій, актів прийому-передачі, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-здачі виконаних робіт, актів взаємозвірки, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних); договорів про надання фінансової допомоги, договорів купівлі-продажу цінних паперів, векселів, фінансово-господарських документів, які відображають проведення розрахунків, рух коштів суб`єктів господарювання: ТОВ «Меддірект» (код ЄДРПОУ 42362599), ТОВ «Еко Овочі» (код ЄДРПОУ 42659398), ТОВ «Агро Спец-Груп» (код ЄДРПОУ 41846858), ТОВ «Інда Стрі» (код ЄДРПОУ 42677862), ТОВ «Сігмент ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794), ТОВ "Транс Компані Проджект" (ЄДРПОУ 42993057), ТОВ "ТК Галактика" (ЄДРПОУ 42600716), ТОВ "Тайрінс" (ЄДРПОУ 42597060), ТОВ "Техноеволюція" (ЄДРПОУ 42581386), ТОВ "ТК Ньюстар" (ЄДРПОУ 42580501), ТОВ "Фірма "Вектор-Прайм" (ЄДРПОУ 42580344), ТОВ "Нейтвел" (ЄДРПОУ 42331932) за період 2018 2019 роки.

В іншій частині відмовити.

2. Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_18