Ухвала
від 24.02.2020 по справі 490/10024/19
ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/10024/19

н\п 1-кс/490/1106/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2020 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення копій, клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: руху коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня) та № НОМЕР_5 (українська гривня), які відкрито 14.11.2018 року; карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства; видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) готівкових грошових коштів через касу банку; документів щодо використання та відкриття перелічених банківських рахунків; інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунками за допомогою системи "Клієнт-Банк".

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32019150000000042 від 31.10.2019 року за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.5ст.27,ч.1ст.212,ч.1ст.212КК України, за фактом створення невстановленими особами суб`єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) з метою здійснення протиправної діяльності, пов`язаної із наданням послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та переведення безготівкових коштів у готівку, що сприяло ухиленню від сплати податків у значних розмірах ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_25 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що перелічені суб`єкти підприємницької діяльності були зареєстровані ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , з метою прикриття незаконної діяльності, що дало змогу службовим особам ФГ « ОСОБА_5 » використати реквізити вказаних підприємств з ознаками фіктивності та незаконно сформувати валові витрати та податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження податкових зобов`язань перед бюджетом за період 2018-2019 рр.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Миколаївській області від 29.10.2019 року, службові особи ФГ « ОСОБА_5 » внесли до офіційних документів (податкових накладних та звітності з ПДВ) неправдиві відомості по безтоварним операціям, в т.ч. з вищезазначеними суб`єктами підприємницької діяльності, чим безпідставно занизили суму податкового зобов`язання з ПДВ від товарів та послуг, які реалізуються, що привело до несплати до державного бюджету ПДВ на суму понад 4,2 млн. грн.

Так, 07.11.2019 року було допитано в якості свідка керівника та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , яка надала покази, що на пропозицію ОСОБА_6 та за грошову винагороду вона зареєструвала на своє ім`я зазначені підприємства без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, первинні бухгалтерські та податкові документи не складала та не підписувала.

Вищезазначені дані дають слідству підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстровано на підставну особу та фактично використовується іншими особами з метою здійснення незаконної діяльності та сприяють в ухиленні від сплати податків інших суб`єктам господарювання.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 14.11.2018 року відкрито розрахункові рахунки в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) для розрахунків у валюті - українська гривня (№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ).

Отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів необхідно з метою встановлення підприємств, з якими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мало фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунків по дату винесення клопотання, осіб, що відкривали банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також оскільки інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні та іншим способом отримати її неможливо. Підставами вважати, що ці документи перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , є матеріали кримінального провадження, зокрема, виписка з бази даних «АІС «Податковий блок».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши поясненняслідчого,вивчивши матеріаликлопотання такримінального провадження,з урахуваннямтого,що єдостатні підставивважати,що переліченіу клопотаннідокументи маютьсуттєве значеннядля встановленняважливих обставину кримінальномупровадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32019150000000042 - заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення копій, клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- руху коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня) та № НОМЕР_5 (українська гривня), які відкрито 14.11.2018 року в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референсу кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунків до 24.02.2020 року;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківських рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ;

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунками № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 за допомогою системи "Клієнт-Банк".

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_11

Дата ухвалення рішення24.02.2020
Оприлюднено06.02.2023

Судовий реєстр по справі —490/10024/19

Ухвала від 07.05.2021

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Дірко І. І.

Ухвала від 30.10.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Подзігун Г. В.

Ухвала від 24.03.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Медюк С. О.

Ухвала від 24.03.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Медюк С. О.

Ухвала від 24.03.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Медюк С. О.

Ухвала від 24.03.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Медюк С. О.

Ухвала від 24.03.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Медюк С. О.

Ухвала від 24.03.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Медюк С. О.

Ухвала від 24.02.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Гречана С. І.

Ухвала від 24.02.2020

Кримінальне

Центральний районний суд м. Миколаєва

Гречана С. І.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні