Ухвала

від 24.02.2020 по справі 760/4973/20

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А

03037,м. Київ, вул. Максима Кривоноса,25; тел.: (044) 249-79-26, факс:249-79-28; e-mail:inbox@sl.ki.court.gov.ua

03113, м. Київ, вул. Полковника Шутова, 1; тел.: (044) 456-51-65; факс: 456-93-08

Провадження №1-кс/760/2086/20

в справі №760/4973/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

І.Вступна частина

24 лютого 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором прокуратури Київської області ОСОБА_4 про проведення обшуку у рамках досудового розслідування внесеного 03.02.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020110000000016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

ІІ. Мотивувальна частина

До суду надійшло клопотання, у якому слідчий зазначив, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного 03.02.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020110000000016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України

У клопотанні слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку за адресою реєстрації та здійснення діяльності Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37448113), а саме за адресою: м. Київ, вул. Харківське шосе, 168-к, з метою відшукання та вилучення документів, щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «БК Рестрой» (код ЄДР 34968230) та Управлінням освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37448113), ТОВ «Бударктик» (код ЄДР 42347680), ТОВ «Рентал Форм» (код ЄДР 42303884) та ТОВ «Е.Р.А» (код ЄДР 34696147), пов`язаних із виконанням робіт «Капітальний ремонт фасаду в закладі дошкільної освіти №5, вул.Срібнокільська, 4-а Дарницького району м. Києва» а саме:

-договори (угоди);

-додаткові договори (угоди);

-додатки до договорів (угод);

-локальні кошториси;

-підсумкова відомість ресурсів;

-розрахунок загальновиробничих витрат до локальних кошторисів;

-розрахунок вартості експлуатації будівельних машин і механізмів (форма Т2, тощо) з економічним обґрунтуванням змін та/або вартості оренди машино-години орендованої будівельної техніки;

-розрахунок прибутку та адміністративних витрат;

-розрахунок за статтями витрат договірної ціни;

-розрахунок показників загальновиробничих та адміністративних витрат;

-розрахунок кошторисної заробітної плати;

-накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання товарів, робіт (послуг);

-товарно-транспортні накладні про перевезення товарно-матеріальних цінностей;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг);

-рахунки-фактури на оплату за придбані товари (роботи) послуги;

-листування, кореспонденція та інші інформаційні документи;

-дозволи на початок робіт;

-накази про закріплення відповідального за виконання робіт на об`єкті будівництва (виконроба), інженерно - технічних працівників і робітників, відповідальних за безпечне ведення робіт;

-проект виробництва робіт;

-інша проектна документація, щодо виконання вказаних робіт;

-документи, щодо підтверджують погодження Замовником залучення субпідрядних організацій до виконання робіт;

-документи наданні Підрядником, що підтверджують наявність у Субпідрядника ліцензії (дозволу) на виконання робіт у разі необхідності, ресурсів (матеріальних, технічних, фінансових), які забезпечують якісне та своєчасне виконання договорів, досвіду виконання аналогічних договорів;

-звіти комісій по технічному нагляду та контролю за виконанням робіт;

-письмові інформаційні довідки про стан будівництва Об`єкта та використання коштів;

-тендерна документація подана ТОВ «БК Рестрой» для участі в тендері та протоколи розкриття пропозицій та визнання переможцем вказаного Товариства;

-чорнові записи, у тому числі зошити та блокноти, аркуші з відбитками печаток.

Обґрунтовуючи необхідність проведення обшуку за вказаною адресою, слідчий зазначає наступне.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ БК «Рестрой» (код ЄДР 34968230) протягом 2019 року за рахунок проведення безтоварних операцій із підприємствами, що мають ознаки фіктивності умисно ухилилися від сплати податків у великих розмірах, на суму понад 4850 тис. грн.

Крім того, службові особи ТОВ БК «Рестрой» (код ЄДР 34968230) діючи за змовою із службовими особами Управління освіти Дарницької РДА, при виконанні договору № 971 від 22.10.2019 (із змінами внесеними додатковою угодою № 1 від 07.11.2019) на закупівлю: «Капітальний ремонт фасаду в закладі дошкільної освіти № 5, вул. Срібнокільська, 4-а», зловживаючи своїм службовим становищем, привласнили державні кошти у особливо великих розмірах.

Суть злочинної схеми та послідовність злочинних дій вказаних вище осіб полягає в наступному:

18.09.2019 Управлінням освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37448113, адреса: Україна, Київська обл., Київ, вул. Харківське шосе, 168-к) оголошено тендер на закупівлю робіт: «Капітальний ремонт фасаду в закладі дошкільної освіти №5, вул.Срібнокільська, 4-а Дарницького району м. Києва (ДСТУ Б. Д. 1.1- 1: 2013) (ДК 021:2015 код 45400000-1 «Завершальні будівельні роботи»)».

При цьому, переможцем вказаного тендеру було визнано ТОВ «БК «Рестрой» (код ЄДР 34968230, адреса: м. Київ, вул. Лютеранська, 15, корп. А, н/п 18, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві).

Проте, за формальних підстав відхилено пропозиції двох інших учасників ТОВ «БК Київ-М-Буд» (код ЄДР 40313047) та ТОВ «ТОП Фасад» (код ЄДР 41307813).

Встановлено, що вказані суб`єкти господарювання являлися формальними (підставними) учасниками, оскільки останні не мають працівників чи будь-яких виробничих потужностей, отримали свідоцтво платника ПДВ лише за місяць до проведення торгів, що викликає сумніви у їх спроможності виконувати вказані роботи.

У свою чергу, ТОВ «БК Рестрой» розпочав ремонт об`єкту будівництва за адресою: вул.Срібнокільська, 4-а Дарницького району м. Києва, проте із матеріалів та по технологіях, які не відповідають заявленій тендерній документації. Тобто вказані роботи виконувалися із дешевих матеріалів та неналежної якості.

Крім того, ТОВ «БК Рестрой» для виконання вказаних робіт начебто залучало субпідрядні організації, а саме ТОВ «Бударктик» (код ЄДР 42347680), ТОВ «Рентал Форм» (код ЄДР 42303884) та ТОВ «Е.Р.А» (код ЄДР 34696147), які мають ознаки фіктивності, зокрема: останні відсутні за місцем реєстрації, не мають будь-яких виробничих чи складських приміщень, найманих працівників, тощо.

Проте, фактично вказані роботи виконували інші особи, які не являються працівниками будь-яких суб`єктів господарювання, не мають належної освіти чи кваліфікації, а працювали виключно неофіційно за готівкову оплату, як наймані робітники.

Таким чином, слідством встановлено ряд осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та адрес зберігання фінансово-господарських документів, що підтверджують незаконні дії вказаних осіб та будуть мати значення речового доказу в рамках даного кримінального провадження.

Крім того встановлено, що інформацію щодо ухилення від сплати податків компанією ТОВ «БК Рестрой» та неналежне виконання робіт, які привели до заволодіння державними коштами, містять первинні документи форми № КБ-2 (Акт приймання виконаних будівельних робіт), форми № КБ-3 (Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати), платіжні документи та договори, укладені між Замовником робіт (Управління Дарницької РДА) та Виконавцем (ТОВ «БК Рестрой»).

Вказані документи знаходяться у володінні Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37448113) та фактично зберігаються за адресою реєстрації управління: м. Київ, вул. Харківське шосе, 168-к.

Слідчим подано клопотання про розгляд справи без його участі, в якому він підтримав клопотання та просив його задовольнити. Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч.2 ст.234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Згідно з ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням;

8) обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.

З матеріалів клопотання вбачається, що приміщення розташоване за адресою: м. Київ, вул.Харківське шосе, 168-к, є адресою реєстрації та здійснення діяльності Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації.

Суд вважає обґрунтованим посилання слідчого на те, що проведення обшуку за вказаною адресою, а також відшукання та вилучення зазначених в переліку речей і документів має на меті проведення повноцінного розслідування згідно з відомостями, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та кваліфікованими за ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, і така міра втручання держави у діяльність Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації є виправданою, доцільною, а проведення обшуку є найбільш ефективним способом відшукання та вилучення речей та документів, які мають значення для досудового розслідування.

ІІІ. Резолютивна частина

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:

1.Клопотання задовольнити повністю.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області в тому числі: ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 та іншим слідчим слідчої групи, дозвіл на проведення обшуку за адресою реєстрації та здійснення діяльності Управління освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37448113), а саме за адресою: м. Київ, вул. Харківське шосе, 168-к, з метою відшукання та вилучення документів, щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «БК Рестрой» (код ЄДР 34968230) та Управлінням освіти Дарницької районної в місті Києві державної адміністрації (код ЄДР 37448113), ТОВ «Бударктик» (код ЄДР 42347680), ТОВ «Рентал Форм» (код ЄДР 42303884) та ТОВ «Е.Р.А» (код ЄДР 34696147), пов`язаних із виконанням робіт «Капітальний ремонт фасаду в закладі дошкільної освіти № 5, вул. Срібнокільська, 4-а Дарницького району м. Києва» а саме:

-договори (угоди);

-додаткові договори (угоди);

-додатки до договорів (угод);

-локальні кошториси;

-підсумкова відомість ресурсів;

-розрахунок загальновиробничих витрат до локальних кошторисів;

-розрахунок вартості експлуатації будівельних машин і механізмів (форма Т2, тощо) з економічним обґрунтуванням змін та/або вартості оренди машино-години орендованої будівельної техніки;

-розрахунок прибутку та адміністративних витрат;

-розрахунок за статтями витрат договірної ціни;

-розрахунок показників загальновиробничих та адміністративних витрат;

-розрахунок кошторисної заробітної плати;

-накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання товарів, робіт (послуг);

-товарно-транспортні накладні про перевезення товарно-матеріальних цінностей;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг);

-рахунки-фактури на оплату за придбані товари (роботи) послуги;

-листування, кореспонденція та інші інформаційні документи;

-дозволи на початок робіт;

-накази про закріплення відповідального за виконання робіт на об`єкті будівництва (виконроба), інженерно - технічних працівників і робітників, відповідальних за безпечне ведення робіт;

-проект виробництва робіт;

-інша проектна документація, щодо виконання вказаних робіт;

-документи, щодо підтверджують погодження Замовником залучення субпідрядних організацій до виконання робіт;

-документи наданні Підрядником, що підтверджують наявність у Субпідрядника ліцензії (дозволу) на виконання робіт у разі необхідності, ресурсів (матеріальних, технічних, фінансових), які забезпечують якісне та своєчасне виконання договорів, досвіду виконання аналогічних договорів;

-звіти комісій по технічному нагляду та контролю за виконанням робіт;

-письмові інформаційні довідки про стан будівництва Об`єкта та використання коштів;

-тендерна документація подана ТОВ «БК Рестрой» для участі в тендері та протоколи розкриття пропозицій та визнання переможцем вказаного Товариства;

-чорнові записи, у тому числі зошити та блокноти, аркуші з відбитками печаток.

2. Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_24