ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

Справа № 761/4264/20

Провадження № 1-кс/761/2959/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцова Богдана Руслановича, внесене по кримінальному провадженню за № 32017100110000061 внесеного 12.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209, ч.3 ст.209,

ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцов Б.Р., по кримінальному провадженню за № 32017100110000061 внесеного 12.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Офісу Генерального прокурора Кулеші П.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371).

Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017100110000061 внесеного 12.06.2017, щодо службових осіб ТОВ Ферко , ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому проводиться Офісом Генерального прокурора.

Службовими особами ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код ЄДРПОУ 35179042), директором, засновником та бухгалтером, якого був ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства у березні 2017 року неіснуючих фінансово-господарських операцій з ТОВ "УКРТРАНСТЕХНОСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 40473066), здійснено ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 16666647 грн.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ Ферко , ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" , ТОВ Континент Оіл , використовуючи рахунки ПП Гербер , ПП Делоникс , ПП Винчи , ПП "САЙГОН ТАУН" , відкриті у ПАТ Сбербанк (м. Херсон), за участю ОСОБА_2 та ОСОБА_3 у період з 30.09.2016 по 15.08.2017 через каси та банкомати вищезазначеного банку здійснили зняття готівкових коштів на загальну суму 211,89 млн. грн.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені на даний час особи упродовж 2016-2017 вчинили дії щодо створення (придбання) суб`єктів підприємницької діяльності (юридичної особи): ПП Гербер , ПП Делоникс , ПП Винчи , ПП "САЙГОН ТАУН" з метою прикриття незаконної діяльності підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ Ферко , ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" , ТОВ Континент Оіл .

Допитаний у ході досудового розслідування засновник, директор та бухгалтер ПП Гербер і ПП Делоникс ОСОБА_3 повідомив, що фінансово-господарської діяльності не здійснював та не укладав будь-яких угод як директор зазначених підприємств, зареєстрував ці підприємства без мети ведення фінансово-господарських операцій за грошову винагороду у розмірі 200 гривень.

Так, у ході огляду банківських рахунків ПП Гербер , відкритих в АБ Укргазбанк (МФО 320478), встановлено факти перерахування на ці рахунки грошових коштів з рахунків підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ПП "ИВОЛГА ЛТД" (код ЄДРПОУ 40842386), ПП "ПИЛИГРИМ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40842255), ПП "ФИНИК" (код ЄДРПОУ 40328928), ПП "ИНСАЙТ" (код ЄДРПОУ 42008515) та ПП "ЛИБРЕ" (код 42008489), перераховані кошти у подальшому переводились в готівку.

Допитана засновник, директора та бухгалтера ПП "ИВОЛГА ЛТД" , ПП "ПИЛИГРИМ ЛТД" ОСОБА_4 повідомила, що фінансово-господарською діяльністю не займалася та не укладала будь-яких угод як директор вище зазначених підприємств, зареєструвала ці підприємства без мети ведення фінансово-господарських операцій за грошову винагороду у розмірі 300 гривень.

Водночас, проведеним оглядом банківського рахунку ТОВ Ферко № НОМЕР_2 (Українська гривня), відкритому в АБ Південний (МФО 328209) встановлено факти перерахування, протягом 2016-2017 років, грошових коштів на користь наступних суб`єктів підприємницької діяльності:

- на рахунок ТОВ Сайгон Таун (код 40836435) № НОМЕР_3 у загальній сумі 207 936 991 грн.;

- на рахунок ПП "ИВОЛГА ЛТД" (код 40842386) № НОМЕР_4 у загальній сумі 44 475 041 грн.;

- на рахунок ПП "ИВОЛГА ЛТД" (код 40842386) № НОМЕР_5 у загальній сумі 2 040 000 грн.;

- на рахунок ПП Перпетуум Груп (код 40216638) № НОМЕР_6 у загальній сумі 29 479 401 грн.;

- на рахунок ТОВ Вега ОПТ (код 40842386) № НОМЕР_7 у загальній сумі 54 268 217 грн.;

- на рахунок ТОВ Ресурс Н (код 40761035) № НОМЕР_6 у загальній сумі 65 868 110 грн.;

- на рахунок ТОВ "ДЕГЕР" (код 37811431) № НОМЕР_8 у загальній сумі 7 981 800 грн..

При цьому, оглядом банківського рахунку ТОВ Ферко № НОМЕР_2 (Українська гривня), відкритому в АБ Південний (МФО 328209) встановлено, що на рахунок цього товариства, протягом 2016-2017 років, здійснювалось перерахування коштів від наступних суб`єктів підприємницької діяльності:

- з рахунку № НОМЕР_9 ТОВ "ВТОРМЕТЕКСПОРТ" (код 30127924) здійснювалось перерахування грошових у загальній сумі 35 162 000 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_10 ТОВ "ВТОРМЕТЕКСПОРТ" (код 30127924) здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 2 739 000 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_11 ТОВ "МЕТАЛЗЮКРАЙН КОРП ЛТД" (код 19349403) здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 201 664 000 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_12 ТОВ "МЕТАЛЗЮКРАЙН КОРП ЛТД" (код 19349403) здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 16 945 000 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_21 ТОВ Олімпекс Купе Інтернешнл (код 20005502) здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 481 323 504 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_13 ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код 35179042) здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 282 508 604 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_13 ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код 35179042) здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 44 481 500 грн..

Крім цього, оглядом банківського рахунку ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" № НОМЕР_13 (Українська гривня), відкритому в АБ Південний (МФО 328209) встановлено факти перерахування, протягом 2016-2017 років, грошових коштів на користь наступних суб`єктів підприємницької діяльності:

- з рахунку № НОМЕР_13 на рахунок підприємства ТОВ Сайгон Таун (код 40836435) № НОМЕР_3 у загальній сумі 10 204 080 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_13 на рахунок підприємства ПП "ИВОЛГА ЛТД" (код 40842386) № НОМЕР_4 у загальній сумі 4 081 632 грн..

В подальшому оглядом банківських рахунків ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" відкритих в АБ Південний (МФО 328209) встановлено, що на рахунки цього товариства, протягом 2016-2017 років, здійснювалось перерахування коштів від наступних суб`єктів підприємницької діяльності:

- з рахунку № НОМЕР_14 ТОВ "ВПК "АГРОРЕСУРС" (код 39195809) на рахунок ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код ЄДРПОУ 35179042) № НОМЕР_13 , здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 149 535 851 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_14 ТОВ "ВПК "АГРОРЕСУРС" (код 39195809) на рахунок ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код ЄДРПОУ 35179042) № НОМЕР_15 , здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 115 450 705 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_9 ТОВ "ВТОРМЕТЕКСПОРТ" (код 30127924) на рахунок ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код ЄДРПОУ 35179042) № НОМЕР_13 , здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 15 829 500 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_11 ТОВ "МЕТАЛЗЮКРАЙН КОРП ЛТД" (код 19349403) на рахунок ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код ЄДРПОУ 35179042) № НОМЕР_13 , здійснювалось перерахування грошових у загальній сумі 17 825 000 грн.;

- з рахунку № НОМЕР_21 ТОВ Олімпекс Купе Інтернешнл (код 20005502) на рахунок ТОВ "ВЕРНОН ШИППІНГ" (код ЄДРПОУ 35179042) № НОМЕР_13 , здійснювалось перерахування грошових коштів у загальній сумі 22 970 000 грн..

Також, оглядом встановлено, що з рахунку №№ НОМЕР_8 ТОВ "ДЕГЕР" відкритого в АБ Південний (МФО 328209) здійснювалось перерахування грошових коштів на рахунок підприємств з ознаками фіктивності, а саме:

- на рахунок № НОМЕР_4 ПП "ИВОЛГА ЛТД" (код 40842386) у загальній сумі 7 218 211 грн.;

- на рахунок № НОМЕР_16 ПП "ИНСАЙТ" (код 42008515) у загальній сумі 2 971 324 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю (документів відкриття розрахункових рахунків, юридичних справ, прибуткових касових ордерів та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2016 по 05.02.2020 року, грошових коштів по рахункам, які були відкриті ТОВ "ВПК "АГРОРЕСУРС" (код 30127924) у банківській установі ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371).

Згідно даних ІС Податковий блок встановлено, що зазначені підприємства мають відкриті рахунки у ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371),а саме: ТОВ "ВПК "АГРОРЕСУРС" (код 30127924) рахунки: № НОМЕР_17 (Євро) , № НОМЕР_17 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Російський рубль), № НОМЕР_17 (Долар США), № НОМЕР_18 (Євро), № НОМЕР_18 (Українська гривня), № НОМЕР_18 (Долар США), № НОМЕР_19 (Долар США), № НОМЕР_19 (Євро), № НОМЕР_19 (Українська гривня), № НОМЕР_14 (Євро), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_14 (Долар США), № НОМЕР_20 (Українська гривня).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.209, ч.3 ст.209,ч. 3 ст. 212, КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371) стосовно клієнта ТОВ "ВПК "АГРОРЕСУРС" (код 30127924) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про фактичне надходження коштів по рахункам, а також осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.3 ст.209, ч.3 ст.209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Проте, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено тощо , без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг інформації та документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Таганцова Богдана Руслановича, внесене по кримінальному провадженню за № 32017100110000061 внесеного 12.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209, ч.3 ст.209, ч. 3 ст. 212, КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС Таганцову Богдану Руслановичу та іншим слідчим, які входять до групи слідчих у кримінальному провадженні № 32017100110000061, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій , які перебувають у володінні ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371) за період 01.01.2016 по 20.02.2018 року, по рахункам:

- ТОВ "ВПК "АГРОРЕСУРС" (код 30127924) рахунки: № НОМЕР_17 (Євро) , № НОМЕР_17 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Російський рубль), № НОМЕР_17 (Долар США), № НОМЕР_18 (Євро), № НОМЕР_18 (Українська гривня), № НОМЕР_18 (Долар США), № НОМЕР_19 (Долар США), № НОМЕР_19 (Євро), № НОМЕР_19 (Українська гривня), № НОМЕР_14 (Євро), № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_14 (Долар США), № НОМЕР_20 (Українська гривня), а саме:

-виписки про рух грошових коштів по вищезазначених рахунках на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДР

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю вищезазначених;

-повних даних про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались службові особи, в паперовому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки;

-кредитну та депозитну справи;

-копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371)на магнітних та паперових носіях , в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з вищезазначених рахунків (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунками);

-договорів на встановлення системи Клієнт - Банк , договору на обслуговування системи "клієнт-банк", акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 01.01.2016 року по 20.02.2018 року.

-документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371) банківських операцій по вищезазначених рахунках, а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу).

Службовим особам ПАТ БАНК УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ (МФО 320371), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.

Дата ухвалення рішення 13.02.2020
Зареєстровано 27.02.2020
Оприлюднено 27.02.2020

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Відстежувати судові рішення та засідання

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону