Ухвала

від 21.02.2020 по справі 340/2444/19

КІРОВОГРАДСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

КІРОВОГРАДСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

У Х В А Л А

про витребування доказів

21 лютого 2020 року м. Кропивницький Справа № 340/2444/19

Кіровоградський окружний адміністративний суд у складі судді Черниш О.А.,

розглядаючи за правилами загального позовного провадження

адміністративну справу за позовом

позивач: товариство з обмеженою відповідальністю "Агроукррегіон" (26231, Кіровоградська область, Маловисківський район, село Розсухуватка, вул. Леніна, 2, код ЄДРПОУ 30800135)

відповідач: Головне управління ДПС у Кіровоградській області (25006, м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 55, код ЄДРПОУ 43142606)

про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень - рішень, -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні Кіровоградського окружного адміністративного суду перебуває адміністративна справа за позовом товариства з обмеженою відповідальністю "Агроукррегіон" до Головного управління ДПС у Кіровоградській області про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень.

Предметом спору у даній справі є висновки контролюючого органу про неправомірність формування позивачем даних податкового обліку по взаємовідносинах з ТОВ "Нано Трейдінг" (попередня назва - ТОВ "Інвестиційна група "Трофор") за липень 2017 року, ТОВ "Атлант Сервіс-Трейд" за вересень 2017 року, ТОВ "Агроінвест Групп" за жовтень - листопад 2017 року, ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" за лютий, червень, липень, серпень, вересень, жовтень та грудень 2018 року, ПП "Віталіс" за жовтень 2018 року, ТОВ "ЮП Консенсус" за жовтень 2018 року.

У ході розгляду справи виникла потреба у зібранні судом додаткових доказів та витребування їх від осіб, які не є учасниками справи.

Відповідно до частини 4 статті 9 КАС України суд вживає визначені законом заходи, необхідні для з`ясування всіх обставин у справі, у тому числі щодо виявлення та витребування доказів з власної ініціативи.

За правилами частин 3, 6, 7, 8 статті 80 КАС України про витребування доказів за власною ініціативою або за клопотанням учасника справи суд постановляє ухвалу.

Будь-яка особа, у якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду.

Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

У випадку неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, а також за неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, визначені цим Кодексом.

Керуючись статтями 79, 80, 223, 248, 256 КАС України, суд -

У Х В А Л И В:

1. Зобов`язати ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами СВ0508ВК, НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Агроспецтранс" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами СВ6062ВІ, НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 у користування ТОВ "ЮП Консенсус" (код ЄДРПОУ 40414215) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Агроспецтранс" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 16.10.2018 року, 19.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;.

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами СВ0508ВК, НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Агроспецтранс" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, червні, липні, вересні, жовтні 2018 року, зокрема 06.02.2018 року, 07.02.2018 року, 27.06.2018 року, 03.07.2018 року, 06.07.2018 року, 10.07.2018 року, 16.07.2018 року, 04.09.2018року, 06.09.2018 року, 10.09.2018 року, 24.10.2018 року, 26.10.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

2. Зобов`язати ОСОБА_2 ( АДРЕСА_2 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ9722СЕ, ВІ6172ХО, НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ9722СЕ, ВІ6172ХО, НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 у користування ПП "Віталіс" (код ЄДРПОУ 24789601) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 17.10.2018 року, 19.10.2018 року, 22.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ9722СЕ, ВІ6172ХО, НОМЕР_7 , НОМЕР_8 у користування ТОВ "ЮП Консенсус" (код ЄДРПОУ 40414215) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 22.10.2018 року, 23.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ9722СЕ, ВІ6172ХО, НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, червні, липні, вересні, жовтні 2018 року, зокрема 01.02.2018 року, 05.02.2018 року, 09.02.2018 року, 14.02.2018 року, 15.02.2018 року, 22.06.2018 року, 26.06.2018 року, 02.07.2018 року, 04.07.2018 року, 05.07.2018 року, 06.07.2018 року, 09.07.2018 року, 10.07.2018 року, 16.07.2018 року, 02.09.2018 року, 04.09.2018 року, 08.09.2018року, 09.09.2018 року, 10.09.2018 року, 12.09.2018 року, 17.10.2018 року, 23.10.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

3. Зобов`язати ОСОБА_3 ( АДРЕСА_3 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0648СМ у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0648СМ у користування ТОВ "ЮП Консенсус" (код ЄДРПОУ 40414215) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 17.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0648СМ у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, липні, вересні 2018 року, зокрема 08.02.2018 року, 03.07.2018 року, 04.07.2018 року, 05.07.2018 року, 16.07.2018 року, 07.09.2018 року, 11.09.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

4. Зобов`язати ПП "Еверест" (39600, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Горького, 17, код ЄДРПОУ 25157493) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0648СМ у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ5285ХМ у користування ТОВ "ЮП Консенсус" (код ЄДРПОУ 40414215) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 17.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0648СМ у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, липні, вересні 2018 року, зокрема 08.02.2018 року, 03.07.2018 року, 04.07.2018 року, 05.07.2018 року, 16.07.2018 року, 07.09.2018 року, 11.09.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи виступало ПП "Еверест" перевізником у таких перевезеннях на замовлення ТОВ "Агроукррегіон", ТОВ "Агроінвест Групп", ТОВ "ЮП Консенсус", ПП "Віталіс", ТОВ "Равен Агро Хім-Південь";

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо), які складалися при виконанні цих перевезень.

5. Зобов`язати ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ( АДРЕСА_4 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ5197СК, НОМЕР_9 у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ5197СК, НОМЕР_9 у користування ПП "Віталіс" (код ЄДРПОУ 24789601) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 18.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ5197СК НОМЕР_9 у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, липні, вересні 2018 року, зокрема 02.02.2018 року, 13.02.2018 року, 02.07.2018 року, 02.09.2018 року, 08.09.2018 року, 12.09.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

6. Зобов`язати ОСОБА_6 ( АДРЕСА_5 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ2037ВМ, НОМЕР_10 у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ2037ВМ, НОМЕР_10 у користування ТОВ "ЮП Консенсус" (код ЄДРПОУ 40414215) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 18.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ2037ВМ, НОМЕР_10 у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Арев" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, липні, вересні 2018 року, зокрема 08.02.2018 року, 05.07.2018 року, 16.07.2018 року, 07.09.2018 року, 11.09.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

7. Зобов`язати ПП "Солінг" (39600, Полтавська область, м. Кременчук, вул. 29-го Вересня, 24, код ЄДРПОУ 30385712) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0866СО, НОМЕР_11 у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ФОП ОСОБА_7 для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0866СО, НОМЕР_11 у користування ПП "Віталіс" (код ЄДРПОУ 24789601) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ФОП ОСОБА_7 для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 23.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ0866СО, НОМЕР_11 у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ФОП ОСОБА_7 для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, червні, липні, вересні, жовтні 2018 року, зокрема 05.02.2018 року, 15.02.2018 року, 25.06.2018 року, 10.07.2018 року, 03.09.2018 року, 09.09.2018 року, 18.10.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

8. Зобов`язати ОСОБА_8 ( АДРЕСА_6 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВІ5206ВЕ у користування ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні-листопаді 2017 року, зокрема 17-18.10.2017 року, 06.11.2017 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (насіння соняшника) за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами НОМЕР_12 у користування ПП "Віталіс" (код ЄДРПОУ 24789601) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у жовтні 2018 року, зокрема 19.10.2018 року. Чи здійснювали у ці дні вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області.

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами НОМЕР_12 у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Еверест" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у лютому, червні, липні, вересні, жовтні 2018 року, зокрема 05.02.2018 року, 15.02.2018 року, 26.06.2018 року, 04.07.2018 року, 06.07.2018 року, 10.07.2018 року, 04.09.2018 року, 10.09.2018 року, 23.10.2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

9. Зобов`язати ТОВ "Альфа-Лізинг Україна" (04210, м. Київ, пр. Героїв Сталінграду, 25Б, код ЄДРПОУ 33942232) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами АА2308МК у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у серпні та грудні 2018 року, зокрема 16, 17, 20, 21, 22, 23, 27, 28, 29, 30, 31 серпня 2018 року та 17 грудня 2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи виступало ТОВ "Унікредит-Лізинг" перевізником у цих перевезеннях на замовлення ТОВ "Агроукррегіон" чи ТОВ "Равен Агро Хім-Південь";

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо), які складалися при виконанні цих перевезень.

10. Зобов`язати ТОВ "Віп Транс Груп" (25000, м. Кропивницький, вул. Ельворті, 5, код ЄДРПОУ 40822506) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами АА2308МК, НОМЕР_13 у користування ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Унікредит-Лізинг" для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у серпні та грудні 2018 року, зокрема 16, 17, 20, 21, 22, 23, 27, 28, 29, 30, 31 серпня 2018 року та 17 грудня 2018 року. Чи здійснювали у ці періоди вказані транспортні засоби перевезення вантажів (засоби захисту рослин, добрива) за маршрутами: м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

11. Зобов`язати ОСОБА_9 ( АДРЕСА_7 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того:

- чи надавалися власні транспортні засоби за реєстраційними номерами ВА9198ВА, ВА7887ХХ, НОМЕР_14 , НОМЕР_15 у користування ТОВ "Атлант Сервіс-Трейд" (код ЄДРПОУ 41380528) та/або ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ФОП ОСОБА_7 для здійснення ними господарської діяльності та перевезення вантажів у вересні 2017 року, зокрема 20.09.2017 року. Чи здійснювали у цей день вказані транспортні засоби перевезення вантажів: хімічних добрив (за маршрутом: м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області), насіння пшениці (за маршрутом: м. Баштанка - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- чи передавалися вказані транспортні засоби у зазначені періоди у користування іншим особам.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, довіреності, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо).

12. Зобов`язати ПП "Агроспецтранс" (14001, м. Чернігів, вул. Івана Мазепи, 59 код ЄДРПОУ 41332194) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того, чи надавало підприємство послуги перевезення вантажів автомобільним транспортом таким суб`єктам господарювання:

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) у жовтні-листопаді 2017 року, за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "ЮП Консенсус" (код ЄДРПОУ 40414215) у жовтні 2018 року, за маршрутом : м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/ або ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) у лютому, червні, липні, вересні, жовтні 2018 року, за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо), які складалися при виконанні цих перевезень.

13. Зобов`язати ТОВ "Арев" (39610, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Тельмана, 34, код ЄДРПОУ 39272453) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того, чи надавало підприємство послуги перевезення вантажів автомобільним транспортом таким суб`єктам господарювання:

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) у жовтні-листопаді 2017 року, за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "ЮП Консенсус" (код ЄДРПОУ 40414215) у жовтні 2018 року, за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Віталіс" (код ЄДРПОУ 24789601) у жовтні 2018 року, за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/ або ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) у лютому, липні, вересні 2018 року, за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо), які складалися при виконанні цих перевезень.

14. Зобов`язати ФОП ОСОБА_10 ( АДРЕСА_8 ) упродовж 7 днів від дня отримання цієї ухвали надати до суду письмові пояснення щодо того, чи надавало підприємство послуги перевезення вантажів автомобільним транспортом таким суб`єктам господарювання:

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Атлант Сервіс-Трейд" (код ЄДРПОУ 41380528) у вересні 2017 року, за маршрутами: м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області, м. Баштанка - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ТОВ "Агроінвест Групп" (код ЄДРПОУ 41275212) у жовтні-листопаді 2017 року, за маршрутом: с. Білозірка Миколаївської області - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/або ПП "Віталіс" (код ЄДРПОУ 24789601) у жовтні 2018 року, за маршрутом: м. Житомир - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області;

- ТОВ "Агроукррегіон" (код ЄДРПОУ 30800135) та/ або ТОВ "Равен Агро Хім-Південь" (код ЄДРПОУ 41577524) у лютому, червні, липні, вересні, жовтні 2018 року, за маршрутами: м. Миколаїв - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області; м. Черкаси - с. Розсохуватка Маловисківського району Кіровоградської області.

Якщо так, то надати відповідні документи (угоди, транспортні заявки, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, розрахунки, акти тощо), які складалися при виконанні цих перевезень.

15. Копію ухвали надіслати особам, зазначеним у ній, для виконання, сторонам - до відому.

Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання суддею та оскарженню не підлягає.

Суддя Кіровоградського окружного

адміністративного суду О.А. Черниш