Ухвала

від 06.03.2020 по справі 757/10728/20-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/10728/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42019000000002588,-

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні першого слідчого відділу територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 42019000000002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України, за фактами вчинення невстановленими особами, які контролюють діяльність ряду суб`єктів господарювання імпортерів природного газу на території України у співучасті зі службовими особами Енергетичної митниці ДФС України, якими запроваджено протиправну схему ввезення на території України з порушенням митних процедур природного газу, що реалізовувався в супереч митного законодавства без сплати обов`язкових митних платежів підконтрольним підприємствам, з подальшою легалізацією грошових коштів в особливо великих розмірах, одержаних у протиправний спосіб.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Трейдер Газ» (код за ЄДРПОУ 42859124), ТОВ «Газ Лідер» (код за ЄДРПОУ 43005604) та службовими особами ряду інших, підконтрольних їм суб`єктів господарювання, за попередньою змовою із службовими особами Енергетичної митниці Державної фіскальної служби України, запроваджено протиправну схему легалізації грошових коштів, отриманих внаслідок імпорту природного газу на територію України та його подальшої незаконної реалізації із порушенням митного та податкового законодавства, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, що завдало істотної матеріальної шкоди держав внаслідок ненадходження грошових коштів до державного бюджету.

Так, службовими особами ТОВ «Трейдер Газ» (код за ЄДРПОУ 42859124) починаючи з квітня 2019 року здійснено імпорт газу на територію України у кількості 201 млн. куб.м. а фактично розмитнено 82 млн.куб.м.

При цьому, станом на 15.11.2019 обсяги природного газу, які були переміщені у серпні та вересні 2019 року розмитнені частково, а в жовтні та листопаді митне оформлення не здійснювалось взагалі.

Відповідно до наявної у слідства інформації, в серпні 2019 року ТОВ «Трейдер Газ» (код за ЄДРПОУ 42859124) імпортовано 31,2 млн. куб.м. природного газу, а розмитнено 26,2 млн. куб.м., у вересні 2019 року імпортовано 31,1 млн. куб.м. природного газу, а розмитнено 1 млн. куб.м., в жовтні 2019 року імпортовано 52,9 млн. куб.м. природного газу, а розмитнено 31, 4 млн. куб.м.

При цьому, посадові особи Енергетичної митниці Державної фіскальної служби України не вжили належних заходів реагування на відсутність подання додаткових декларацій та фактів несплати митних платежів з боку службових осіб ТОВ «Трейдер Газ», зокрема не склали протокол про порушення митних правил та не поінформували органи досудового розслідування.

Одночасно із цим, нерозмитнений природний газ без сплати обов`язкових митних платежів був реалізований ряду суб`єктів господарювання, а кошти, отримані від його реалізації було виведено у тіньовий сектор економіки шляхом мінімізації податкових зобов`язань та формування податкового кредиту через оформлення безтоварних операцій із закупівлі паливно-мастильних матеріалів, що дозволило здійснювати реалізацію незаконно виготовлених нафтопродуктів та природного газу за готівкові кошти.

Прокурор вказує, що ТОВ «Трейдер газ» не сплачено відповідні митні платежі за імпортований обсяг природного газу у кількості понад 87,6 млн. м. куб., який придбано у нерезидентів та реалізовано з порушенням митного законодавства без сплати обов`язкових митних платежів іншим суб`єктам господарювання, зокрема: ДП «Ітера трейд» (код ЄДРПОУ 32708595), ТОВ «Центральна газопостачальна компанія» (код ЄДРПОУ 38553084), ТОВ «Метіда» (код ЄДРПОУ 34702464), ТОВ «Тех пром газ» (код ЄДРПОУ 41931010), ТОВ «Веста» (код ЄДРПОУ 30288313), ТОВ «Крафт Енерджі» (код ЄДРПОУ 40008157), ТОВ «Енергосинтез» (код ЄДРПОУ 21671036), ТОВ «Євро-енергогаз» (код ЄДРПОУ 36136028), ТОВ «Центренерджи» (код ЄДРПОУ 40447654), ТОВ «ЕК Канон» (код ЄДРПОУ 39716618), ТОВ «Приватна газопостачальна компанія» (код ЄДРПОУ 36620331), ТОВ «Укрфінгаз» (код ЄДРПОУ 39450302), ТОВ «ІЕК «М2» (код ЄДРПОУ 40888127), та іншим.

При цьому, грошові кошти отримані від реалізації, в тому числі, нерозмитненого природного газу, було виведено в тіньовий сектор економіки шляхом мінімізації податкових зобов`язань та формування податкового кредиту через оформлення безтоварних операцій із закупівлі пально-мастильних матеріалів (газ скраплений, дизельне пальне та ін.), через підконтрольні причетним до вчинення зазначених злочинів особам суб`єктам господарювання із ознаками фіктивності, що дозволило здійснювати реалізацію незаконно виготовлених нафтопродуктів за готівкові кошти підприємствам, які здійснюють виготовлення та реалізацію нафтопродуктів.

Отримані в результаті запровадження означеної протиправної схеми, службовими особами ТОВ «Трейдер газ» виведено в «тіньовий сектор» економіки у розмірі близько 470 млн. грн., зокрема, здійснено безтоварних операцій з придбання ТМЦ у ТОВ «ВТГ-Трейдінг» код ЄДРПОУ 39615460; ТОВ «Агро Імперіал» код ЄДРПОУ 39137396, ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» код ЄДРПОУ 38003249, ТОВ «Нафто - Трейд» код ЄДРПОУ 32812383, ТОВ «Сервіс Ойл Торг» код ЄДРПОУ 42945328, ТОВ «Інтергеоком» код ЄДРПОУ 42447221, ТОВ «Торговий дім Крейс» код ЄДРПОУ 42421910; ТОВ «Екто імпульс» код ЄДРПОУ 42373129, ТОВ «Сектор Торг» код ЄДРПОУ 42363744; ТОВ «Нафтогаз Ойл» код ЄДРПОУ 42238462; ТОВ «Грін Форсес» код ЄДРПОУ 42163942, ТОВ «Катма груп» код ЄДРПОУ 41775494, ТОВ «Берлінго груп» код ЄДРПОУ 41517554, ТОВ «Нафтотрейдингінвест» код ЄДРПОУ 40985657, ТОВ «Нафтотрейдингінвест» код ЄДРПОУ 40985657, ТОВ «Альтернатів енерджі сорсес еко» код ЄДРПОУ 40533905, ТОВ «Європа - ТД» код ЄДРПОУ 40471907.

Згідно наявних у слідства даних до вчинення кримінального правопорушення може бути причетна ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

ОСОБА_6 є адвокатом та здійснює індивідуальну адвокатську діяльність відповідно до свідоцтва № 3391, виданого 08.10.2018 року Радою адвокатів Дніпропетровської області.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку в приміщеннях за місцем проживання ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, квартира за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить ОСОБА_6 .

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи, просила задовольнити.

Згідно профайла адвоката, ОСОБА_5 є адвокатом та здійснює свою діяльність на підставі свідоцтва про право на зайняття адвокатською діяльністю № 3391, виданого 08.10.2018 Радою адвокатів Дніпропетровської області відповідно до рішення № 77 від 11.07.2017.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» проведення стосовно адвоката оперативно-розшукових заходів чи слідчих дій, що можуть проводитися виключно з дозволу суду, здійснюється на підставі судового рішення, ухваленого за клопотанням Генерального прокурора, його заступників, прокурора Автономної Республіки Крим, області, міста Києва та міста Севастополя.

Клопотання про надання дозволу на проведення обшуку подано належною процесуальною особою першим заступником Генерального прокурора ОСОБА_4 .

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися за вказаною адресою.

Проведення обшуку здійснити із дотриманням гарантій адвокатської діяльності, визначених ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність», із недопущенням втручання в інші документи, які не стосуються обставин кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих та прокурорам, що входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42019000000002588 на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві приватної власності належить ОСОБА_6 , з метою відшукання та вилучення документів податкової та бухгалтерської звітності, первинних документів, які містять відомості про фінансово-господарські операції та підтверджують їх здійснення, банківських виписок по рахунках, договорів купівлі продажу природного газу, додаткових договорів, додатків до них, специфікації, актів приймання-передачі, укладених між ТОВ «Газ Лідер» (код за ЄДРПОУ 43005604), ТОВ «ТРЕЙДЕР ГАЗ» (код ЄРДПОУ 42859124) та наступними суб`єктами господарювання: ТОВ «ВТГ-Трейд» (код ЄДРПОУ 39615460), ТОВ «Агро Імперіал» (код ЄДРПОУ 39137396, ТОВ «Паблік Сіті-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38003249), ТОВ «Нафто-Трейд» (код ЄДРПОУ 32812383), ТОВ «Сервіс Ойл Торг» (код ЄДРПОУ 42945328), ТОВ «Інтергеоком» (код ЄДРПОУ 42447221), ТОВ «Торговий дім Крейс» (код ЄДРПОУ 42421910), ТОВ «Екто імпульс» (код ЄДРПОУ 42373129), ТОВ «Сектор Торг» (код ЄДРПОУ 42363744), ТОВ «Нафтогаз Ойл» (код ЄДРПОУ 42238462), ТОВ «Грін Форсес» (код ЄДРПОУ 42163942), ТОВ «Берлінго Груп» (код ЄДРПОУ 41517554), ТОВ «Сектор Торг» (код ЄДРПОУ 42363744), ТОВ «Нафтотрейдингінвест» (код ЄДРПОУ 40985657), ТОВ «Альтернатів ЕНЕРДЖІ СОРСЕС ЕКО» (код ЄДРПОУ 40533905), ТОВ «Європа - ТД» (код ЄДРПОУ 40471907), іншими суб`єктами господарювання, документів податкової та бухгалтерської звітності, первинних документів, які містять відомості про фінансово-господарські операції та підтверджують здійснення їх господарських операцій, банківських виписок по рахунках, договорів купівлі продажу природного газу, додаткових договорів, додатків до них, специфікацій, актів приймання-передачі, документів, пов`язаних із проведеними фінансово-господарськими операціями ТОВ «Газ Лідер» (код за ЄДРПОУ 43005604), ТОВ «ТРЕЙДЕР ГАЗ» (код ЄРДПОУ 42859124) із контрагентами, документів, пов`язаних із фінансово господарською діяльністю ТОВ «Газ Лідер» (код за ЄДРПОУ 43005604), ТОВ «ТРЕЙДЕР ГАЗ» (код ЄРДПОУ 42859124), бухгалтерських документів, платіжних доручень стосовно розрахунків, податкових декларацій з податку на додану вартість, звітів про дебетові і кредитові операції, комп`ютерної техніки та інформації, що міститься на ній та стосується діяльності підприємства, носіїв інформації, на яких містяться сформовані в електронному вигляді вищевказані документи, комп`ютерної техніки та документів, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії реєстрів отриманих та виданих податкових накладних; відомостей бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжних доручень; виписок по рахункам; договорів з додатками та додатковими угодами; специфікацій; рахунків-фактури; товарних накладних; податкових накладних; видаткових накладних; актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортних накладних; довіреностей відвантаження та отримання товарів; книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книг (реєстрів) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселів та документів щодо їх руху; актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; актів звірок взаєморозрахунків; листування щодо виконання умов договорів; журналів обліку в`їзду та виїзду автотранспортних засобів; документів, які визначають вартість товару, документів контролю за доставкою товарів, митних декларацій, інвойсів, контактів купівлі продажу, актів приймання-передачі природного газу, документально не підтверджених грошових коштів, мобільних терміналів зв`язку, чорнових записів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1