Ухвала

від 16.03.2020 по справі 592/3526/20

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/3526/20

Провадження № 1-кс/592/1655/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Про проведення обшуку

16 березня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчих ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку будівлі поліклініки, яка є нежитловим приміщенням, за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить територіальній громаді м. Суми та фактично використовується службовими особами Комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги №2» Сумської міської ради (код 42204729).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчих ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку. Вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019200000000064 від 28.11.2019 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України.

Так встановлено, що засновник ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519, основний вид діяльності оптова торгiвля фармацевтичними товарами) ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ) у співучасті з директором ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458, основний вид діяльності надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна) ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_2 ) та бухгалтером ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ), у період 2017-2019 рр., шляхом не відображення реально отриманих доходів та використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарювання, ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах на загальну суму 6851,8 тис. грн.

Крім цього, встановлено, що вищевказані службові особи ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс», у період 2017-2019 рр., при участі у публічних закупівлях медичного обладнання, шляхом використання реквізитів підконтрольних суб`єктів господарювання, штучно завищували ціни на медичне обладнання в результаті чого привласнили грошові кошти на різницю вартості товарів.

В ході досудового розслідування встановлено, що, з метою ухилення від нарахування податкових зобов`язань службові особи ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» до операцій з штучного завищення цін на медичне обладнання залучили підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, а саме: ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 , (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 (рнокпп НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 (рнокпп НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (рнокпп НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_14 (рнокпп НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_15 (рнокпп НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_16 (рнокпп НОМЕР_12 ), ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519), ТОВ «Фарма Системний Інтегральний Сервіс» (код 40168878), ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458), ТОВ «ДП Медтехсервіс» (код 32602392), ТОВ «Медтехніка-Суми» (код 39051890), ТОВ «Сумський Центр Здоров`я» (код 32891622), ТОВ «Медфармтрейд» (код 41372784) та ТОВ «Альянсфарм» (код 41775211).

Також слідством підтверджено факти тісних взаємовідносин службових осіб ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) з головними лікарями та працівниками лікарень Сумської області, про що свідчать телефонні розмови та зустрічі з приводу домовленостей щодо закупівлі та поставки медичного обладнання до проведення публічних закупівель (тендеру).

За результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що місцем зберігання документів, чорнових записів, речей та предметів, які використовуються у протиправній діяльності службовими особами ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519), ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) є будівля поліклініки, яка розташована за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, буд. 3А, котра використовується службовими особами КНП Центр первинної медико-санітарної допомоги №2».

Таким чином, з метою відшукання речей та документів, перелік яких міститься в клопотанні слідчого, які нададуть можливість підтвердити факт вчинення службовими особами ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» злочину, пов`язаного з порушенням податкового законодавства, у слідства виникла необхідність проведення обшуку будівлі поліклініки за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, буд. 3А.

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 та слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 в судовому засіданні клопотання підтримали із зазначених в ньому підстав та просили задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуто у результаті його вчинення.

Слідчий суддя, заслухавши думку учасників провадження та вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства за результатом проведення слідчих (розшукових) дій було встановлено, що у нежитловій будівлі поліклініки за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, буд. 3А, котра використовується службовими особами КНП Центр первинної медико-санітарної допомоги №2» СМР, можуть зберігатися предмети та документи, перелік яких міститься в клопотанні, що були знаряддям вчинення посадовими особами ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» злочину, пов`язаного з ухиленням від сплати податків чи іншим порушенням податкового законодавства, які є речовими доказами у кримінальному провадженні та можуть прямо вказувати на обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку будівлі поліклініки, яка є нежитловим приміщенням, за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, буд. 3А, що на праві власності належить територіальній громаді м. Суми та фактично використовується службовими особами Комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги №2» Сумської міської ради (код 42204729).

2. Мотиви надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук:

документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519), ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458), ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 , (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 (рнокпп НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 (рнокпп НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (рнокпп НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_14 (рнокпп НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_15 (рнокпп НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_16 (рнокпп НОМЕР_12 ), ТОВ «Фарма Системний Інтегральний Сервіс» (код 40168878), ТОВ «ДП Медтехсервіс» (код 32602392), ТОВ «Медтехніка-Суми» (код 39051890), ТОВ «Сумський Центр Здоров`я» (код 32891622), ТОВ «Медфармтрейд» (код 41372784) та ТОВ «Альянсфарм» (код 41775211) за 2017-2019 роки, а саме: документи, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, рахунок-фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, та інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, системи відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_23 , заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_24 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_25 .

Ухвала слідчогосудді неможе бутиоскаржена.

Слідчий суддя ОСОБА_1