Ухвала

від 19.11.2019 по справі 4816/1494/19

СУМСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

Розсекречено

прим. № 2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 листопада 2019 року слідчий суддя Сумського апеляційного суду ОСОБА_1 розглянувши клопотання оперативного управління ГУ ДФС у Сумській області на візуальне спостереження за особою з використанням фотографування та спеціальних засобів для спостереження відносно громадянина ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

ВСТАНОВИЛА:

З клопотання про візуальне спостереження за особою з використанням фотографування та спеціальних засобів для спостереження, слідує, що у провадженні оперативного управління ГУ ДФС у Сумській області знаходиться оперативно-розшукова справа №18-19-10/19 від 19.08.2019 під умовною назвою "Пальне" категорії "Захист", яку заведено з метою пошуку та фіксації фактичних даних про протиправну діяльність громадян України, а саме : гр. ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , гр. ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , які за попередньою змовою готують вчинення тяжкого злочину по умисному ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, відповідальність за який передбачена ч.5 ст.27, ч.З ст.212 КК України.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що гр. ОСОБА_2 , ОСОБА_5 , ОСОБА_4 планують організувати схему, яка б дозволяла мінімізувати податкові навантаження з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, отримувати кошти, які обготівковуватимуться незаконним шляхом та створити умови для безпідставного заниження податкового навантаження з податку на додану вартість шляхом організації проведення безтоварних операцій, що призведе до несплати податку в особливо великих розмірах.

До схеми незаконної конвертації грошових коштів у готівку планують залучити підконтрольні підприємства, а саме : ТОВ "Гарант Оіл Груп", код 40032787, ТОВ ТД "Каратнафтохім", код41885876, ТОВ НВО "Житомирпромбуд", код 35611258, ТОВ "НАфтотрейдгруп", код 39839333, ТОВ "Стандарт Оіл Груп", код 39475050, ТОВ «КвалітОіл», код 40681196, за допомогою яких планують провести незаконну конвертацію коштів у готівку близько 45000000 грн. та здійснити пособництво в ухиленні від сплати податків у сумі понад 7 (сім) млн. грн.

Гр. ОСОБА_2 , мешкає за адресою : АДРЕСА_1 .

Також, гр. ОСОБА_2 буде здійснювати загальне керівництво «конвертаційним центром», взаємодіяти з клієнтами та правоохоронними структурами, розподіляти прибутки, отримані від проведення незаконних фінансових та інших операцій між учасниками групи.

Підготовку до вчинення злочину гр. ОСОБА_2 , як учасник групи, ретельно приховує від оточення, зі спільниками спілкується наодинці без свідків.

Ураховуючи, що без проведення візуального спостереження під час здійснення оперативно-розшукових заходів в інший спосіб неможливо здобути фактичні дані про хронологію та послідовність дій ОСОБА_2 , особливості поведінки, маршрути пересування, адреси та місця відвідування, коло осіб, з якими він контактує, причетність ОСОБА_2 , до підготовки вчинення тяжкого злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.З ст.212 КК України., встановити повне коло співзмовників, керуючись вимогами ст.31 Конституції України, п.11 ст. 8 Закону України «Про оперативно-розшукову діяльність», ст.ст. 246, 248, 269 КПК України,-

УХВАЛИЛА:

Надати дозвіл оперативному управлінню Головного управління ДФС у Сумській області на візуальне спостереження за особою з використанням фотографування та спеціальних засобів для спостереження відносно громадянина ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Київ, фактично мешкаючого за адресою : АДРЕСА_1 , терміном 60 (шістдесят) днів з моменту винесення ухвали.

Слідчий суддя Сумського ОСОБА_6 Литовченко

апеляційного суду