Ухвала

від 17.03.2020 по справі 756/3451/20

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

17.03.2020 Справа № 756/3451/20

№ 756/3451/20

№ 1-кс/756/743/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 березня 2020 року,слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №3201910000000227, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №3201910000000227, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання старший слідчий посилається на те, що у провадженні п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №3201910000000227 від 18.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб, а саме: ОСОБА_5 - організатор, директор МПП «Ангел», ОСОБА_6 - бухгалтер МПП «Ангел», ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 - митні брокери, використовуючи МПП «АНГЕЛ» (код ЄДРПОУ: 30199213) та через підконтрольні підприємства імпортери та групу нерезидентів, в період 2018-2019 років налагодили канал ввезення на митну територію України товарів по ордерах на пред`явника (риби, м`яса, фруктів, овочів) по значно заниженій митній вартості, використовуючи реквізити ТОВ «Стеле Проект» (код ЄДРПОУ: 41464618), ТОВ «Агроплюс Лтд» (код ЄДРПОУ: 39698636), ТОВ «Вельд Груп» (код ЄДРПОУ: 39970066), ТОВ «Еліфен Інвест» (код ЄДРПОУ: 41916700), ТОВ «Лоран Сервіс» (код ЄДРПОУ: 41709877), ТОВ «Агроімпорт Стандарт» (код ЄДРПОУ: 39329310), ТОВ «Глорія Евіленс» (код ЄДРПОУ: 42058241), ТОВ «Мілісанта» (код ЄДРПОУ: 41697406), ТОВ «Норланд Ко» (код ЄДРПОУ: 42046550), ТОВ «Фор-Постач» (код ЄДРПОУ: 41645646), ТОВ «Прімера Люкс» (код ЄДРПОУ: 41697338), ТОВ «Дікс Інвест» (код ЄДРПОУ: 41619239), ТОВ «Модулькріпт» (код ЄДРПОУ: 41758222), ТОВ «Буд-Практік» (код ЄДРПОУ: 41678425), ТОВ «Тихий Яр» (код ЄДРПОУ: 41846989), TOB «OK Чорна Пантера» (код ЄДРПОУ: 41856887), ТОВ «Івента-М» (код ЄДРПОУ: 41697778), ТОВ «Лотус Сіті» (код ЄДРПОУ: 42153622), ТОВ «Інклюжн Консалт» (код ЄДРПОУ: 42354614), ТОВ «Тусент» (код ЄДРПОУ: 42355026), ТОВ «Аріель Груп» (код ЄДРПОУ: 42110683), ТОВ «Акінол» (код ЄДРПОУ: 42219269), ТОВ «Торговий Будинок Стратегія» (код ЄДРПОУ: 42058676), ТОВ «Карінвест» (код ЄДРПОУ: 41743294), ТОВ «Клеймар» (код ЄДРПОУ: 41697757), ТОВ «Домінон» (код ЄДРПОУ: 41386509), ТОВ «Ескимос Груп» (код ЄДРПОУ: 42351862), ТОВ «Френклейд» (код ЄДРПОУ: 42356281), TOB «Сапфір Консалт» (код ЄДРПОУ: 42353427), TOB «Металінвест Компані» (код ЄДРПОУ: 41307411), ТОВ «Корветстрой» (код ЄДРПОУ: 41146389), ТОВ «Металеволюшн» (код ЄДРПОУ: 41307474), ТОВ «Металкапітал» (код ЄДРПОУ: 41307228), ТОВ «Стрітстрой» (код ЄДРПОУ: 41676428), ТОВ «Вірджинія Компані» (код ЄДРПОУ: 42356957), ТОВ «Лос-Пальмас Груп» (код ЄДРПОУ: 42356868), ТОВ «Фаєрбіз» (код ЄДРПОУ: 42352732), ТОВ «Мінт Фінанс» (код ЄДРПОУ: 42354221), ТОВ «Обрій Девелопмент» (код ЄДРПОУ: 41849686), ТОВ «Аеробіз Груп» (код ЄДРПОУ: 42349358), ТОВ «Ленвіс» (код ЄДРПОУ: 42356578), ТОВ «Агроплюс Лтд» (код ЄДРПОУ: 39698636)», ТОВ «Домінанта» (код ЄДРПОУ: 41935020), ТОВ «Тай-Фуд» (код ЄДРПОУ: 42589923), ТОВ «Айс-Фуд» (код ЄДРПОУ: 41914388), ТОВ «Куорн» (код ЄДРПОУ: 42257435), ТОВ «Інгмар» (код ЄДРПОУ: 41555799), ТОВ «Норвіл» (код ЄДРПОУ: 41506846), ТОВ «Саргос» (код ЄДРПОУ: 42584160), ТОВ «Портмей» (код ЄДРПОУ: 43140132), ТОВ «Марлет» (код ЄДРПОУ: 42257440), ТОВ «Добро Логістик Компані» (код ЄДРПОУ: 41947937), ТОВ «Добро Логістик» (код ЄДРПОУ: 40409467).

Імпорт ТМЦ проводився з країн Литви, Аргентини, В`єтнаму, Естонії, при розмитненні яких за допомогою підконтрольних підприємств, подавались підроблені інвойси із значно заниженою вартістю та відображалась псевдо реалізації на підконтрольні підприємства - транзитери, а фактично ТМЦ реалізовувалися за готівку на ринках м. Києва та Київської області, без сплати податків до бюджету.

В результаті незаконної діяльності, групою осіб здійснено пособництво в ухиленні від сплати податків та сплати митних платежів підприємствам реального сектору економіки, серед яких ФГ «Бізнес Агро Холдинг» (код ЄДРПОУ: 38857959) у сумі 5 971 243 грн., за період з 01.03.2018 по 30.09.2018, що є особливо великим розміром та підтверджується аналітичним дослідження Експертно-дослідної служби України № 01/13/02 від 13.02.2019.

Старший слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування були допитані в якості свідків: директор ТОВ «Стеле Проект» - ОСОБА_10 ; директор ТОВ «Агроплюс Лтд» - ОСОБА_11 ; директор ТОВ «Карінвест» - ОСОБА_12 ; директор ТОВ «Клеймар» - ОСОБА_13 ; директор ТОВ «Ескимос Груп» - ОСОБА_14 ; директор ТОВ «Френклейд» - ОСОБА_15 ; директор ТОВ «Сапфір Консалт» - ОСОБА_16 . Вказані особи повідомили, що не причетні до діяльності вказаних суб`єктів господарювання.

Також, досудовим розслідування встановлено, що група осіб, використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності та транзитності, запровадила схему ухилення від сплати податків та митних платежів, шляхом ввозу на територію України у режимі ІМ40 - імпорт товарів з країн Литви, Аргентини, В`єтнаму, Естонії товарів широкого вжитку від підконтрольних нерезидентів, переважно риби, м`яса та овочів, розмитнення товарів проводиться в зоні діяльності Київської та Харківської митниці ДФС, за ціною у 2-3 рази нижчою ніж ціна аналогічних товарів іншими підприємствами та по підробленим коносаментам.

Старший слідчий вказує, що реалізація товарів здійснюється за готівку через ринки на території Києва та Київської області без відображення у податковому обліку. Після чого, за даними бухгалтерського обліку реалізація імпортованих товарів відображена на адресу підприємств, «транзитно-конвертаційної групи», підконтрольні: TOB «Вельд Груп» (код ЄДРПОУ: 39970066), TOB «Стеле Проект» (код ЄДРПОУ: 41464618), TOB «Агроплюс Лтд» (код ЄДРПОУ: 39698636), TOB «Домінанта» (код ЄДРПОУ: 41935020), TOB «Тай-Фуд» (код ЄДРПОУ: 42589923), TOB «Айс-Фуд» (код ЄДРПОУ: 41914388), TOB «Куорн» (код ЄДРПОУ: 42257435), TOB «Інгмар» (код ЄДРПОУ: 41555799), TOB «Норвіл» (код ЄДРПОУ: 41506846), TOB «Саргос» (код ЄДРПОУ: 42584160).

Ураховуючи, що в строки передбачені ст. 219 КПК України завершити досудове розслідування по кримінальному провадженню не можливо, а також враховуючи необхідність встановлення факту ухилення від сплати податків службовими особами ФГ «Бізнес Агро Холдинг» (код ЄДРПОУ: 38857959) по проведеним взаємовідносинам з вказаними вище суб`єктами господарювання, у органу досудового розслідування є необхідність у проведенні судово-економічної експертизи по кримінальному провадженні №3201910000000227.

У зв`язку із тим, що провести вказану слідчу дію у строк досудового розслідування, регламентований ст. 219 КПК України не представляється можливим, старший слідчий просить продовжити строк досудового розслідування до 18 місяців.

Старший слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, про час та місце розгляду клопотання повідомлялись належним чином. При цьому, заступник начальника п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_17 та прокурор ОСОБА_4 подали до суду заяви щодо проведення судового засідання за їх відсутності, клопотання підтримують та просять задовольнити.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими старший слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 18.03.2019 внесено відомості за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №3201910000000227).

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбаченихстаттею 294цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно ч. 2 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Так, з досліджених матеріалів вбачається, що у рамках кримінального провадження №3201910000000227 жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Вирішуючи питання про продовження строку досудового розслідування, враховую, що старшим слідчим та прокурором у клопотанні обґрунтовано зазначено про те, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, зокрема провести судово-економічну експертизу, відтак вважаю, що клопотання старшого слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись статтями 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 3201910000000227, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженні №3201910000000227, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України до 18 місяців, тобто до 18.09.2020.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1