Ухвала

від 19.03.2020 по справі 592/3757/20

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/3757/20

Провадження № 1-кс/592/1799/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 березня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВСдругого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань ГУДФС уСумській області ОСОБА_3 про долзвіл на проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження №32020200000000007 від 06.03.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого,

встановив:

Слідчий клопотання мотивуєтим,що службові особиТОВ «КеруючаКомпанія «Коменерго-Суми»(код36067295),у періодз 01.10.2016по 31.12.2019рр.,шляхом оформленнябезтоварних операційз підприємствами,що маютьознаки «фіктивності»,а саме:ТОВ «Сумиальтербуд»(код38397704),ТОВ «Білдингтрейд»(код40933394),ТОВ «Сумськабудівельна компанія«Новий Дім»(код38601745),ТОВ «Компос»(код42165345) та підконтрольними фізичними особами-підприємцями, а саме: ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_4 ) ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 7870,79 тис. грн.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій, гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , мешкає: АДРЕСА_1 ., повідомив про свою непричетність до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумиальтербуд», ТОВ «Білдингтрейд», ТОВ «Сумська будівельна компанія «Новий дім».

Також встановлено, що на початку 2018 року, з метою уникнення відповідальності (у разі зміни керівництва, проведення інвентаризації, перевірки податковою службою тощо) службовими особами ТОВ «Керуюча компанія «Коменерго-Суми», товарно-матеріальні цінності, які нібито були отримані від зазначених суб`єктів та перебували на балансі підприємства, на загальну суму 8319,4 тис. грн., були передані шляхом розподілення на ТОВ «Компос» (код 42165345, стан: припинено, але не знято з обліку) актом прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей від 12.06.2018 року. Також ТОВ «Компос» було передано кредиторську та дебіторську заборгованість ТОВ «Керуюча компанія «Коменерго-Суми», при цьому директор та засновник ТОВ «Компос» гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешкає: АДРЕСА_2 , повідомила, що за винагороду надала свої документи для реєстрації юридичної особи в органах влади й інших установах, до фінансово-господарської діяльності даного підприємства не мала відношення, ніяких товарно-матеріальних цінностей не приймала.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій установлено, що місцем зберігання документів, чорнових записів, речей та предметів, які використовуються у своїй протиправній діяльності службовими особами ТОВ «Керуюча Компанія «Коменерго-Суми» (код 36067295) є нежитлові приміщення, які розташовані за адресою: м. Суми вул. Данила Галицького, буд. 39.

У вказаних нежитлових приміщеннях можуть перебувати речі, предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документи за 2016-2019 роки: документи, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, та інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, системи відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Вилучення зазначених речей, предметів та документів надасть можливість встановити порушення податкового законодавства України, а також подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності нежитлові приміщення за адресою: м. Суми вул. Данила Галицького, буд. 39 на праві власності належать ТОВ «Будівельна виробничо-комерційна компанія «Федорченко» (14005202), територіальній громаді міста Суми та фактично використовуються службовими особами ТОВ «Керуюча Компанія «Коменерго-Суми» (код 36067295) у своїй діяльності.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Суми, вул.Данила Галицького,буд.39знаходяться предмети,речі,документи,які булизнаряддями кримінальнихправопорушень,зберегли насобі слідизлочинів абобули об`єктомзлочинних дійта іншіпредмети,що свідчатьпро обставинивчинення кримінальногоправопорушення іякі маютьзначення длявстановлення істиниу справі,можуть бутизасобами длярозкриття злочиніві виявленнявинних,а такожте,що доступдо данихречей ідокументів неможливоотримати шляхомпроведення іншихслідчих дійчи заходівзабезпечення кримінальногопровадження таіснує реальназагроза зміни,знищення,надання неу повномуобсязі документів,які знаходятьсяу службовихосіб ТОВ «Керуюча Компанія «Коменерго-Суми» (код 36067295).

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав повністю.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. Проведення обшуку є суттєвим обмеженням конституційних прав громадян, у зв`язку з чим він має застосовуватися у виняткових випадках при наявності беззаперечних підстав для його проведення в умовах реальної необхідності та за відсутності можливості отримання інформації іншим шляхом. Обшук має провадитись за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об`єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об`єкти сховані й добровільно видані не будуть.

Згідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши матеріали, надані до клопотання, вважаю, що слідчим не доведено достатніми та беззаперечними доказами ті обставини, що зазначені вище документи і речі сховані у вказаному приміщенні та не можуть бути видані добровільно, а також що неможливо отримати їх іншим шляхом, ніж проведення саме такої слідчої дії як обшук. До клопотання не надано обґрунтованих доказів, які можуть слугувати підставою для обмеження законних прав власника майна нежитлового приміщення де планується провести обшук.

Керуючись ст.ст. 233, 234 КПК України,-

ухвалив:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВСдругого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань ГУДФС уСумській області ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження №32020200000000007від 06.03.2020за фактомвчинення кримінальногоправопорушення,передбаченого ч.3ст.212КК України. - відмовити.

Ухвала слідчогосудді неможе бутиоскаржена.

Суддя ОСОБА_1