Ухвала

від 08.10.2019 по справі 761/29197/19

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/29197/19

Провадження № 1-кс/761/20187/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 жовтня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017000000001760 від 31 травня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України,-

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва 24 липня 2019 року надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017000000001760 від 31 травня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2ст.205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 12 жовтня 2018 року накладено арешт на кошти суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «ЕДВІН КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42295030), ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» (код ЄДРПОУ 42295292), ТОВ «ЛУІСВІЛЬ» (код ЄДРПОУ 42346399), ТОВ «КАРГО ЛАЙТ» (код ЄДРПОУ 42294477), ТОВ «РАУС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42235495), ТОВ «СПЕДІШН ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 41626843), ТОВ «НОВІТНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (код ЄДРПОУ 42068375), ТОВ «СОРЕКС АКТИВ» (код ЄДРПОУ 42084423), ТОВ «ДАЖКІН-КО» (код ЄДРПОУ 41320385), ТОВ «ЛАВАРТА ЛТД» (код ЄДРПОУ 41838318), ТОВ «МЕРКУРІЙ-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 41727351), ТОВ «МОНМІК»(код ЄДРПОУ 41635837), ТОВ «КАТЕРАН ГРУП»(код ЄДРПОУ 42046833), ТОВ «ЕКСПРЕС ТРАНС ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 41357792), ТОВ «МЕНТОЛ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42211516), ТОВ «КАНТЕ» (код ЄДРПОУ 41364841), ТОВ «ГЕРМЕС РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 42210905), ТОВ «ЛАНІК ГРУП» (код ЄДРПОУ 42119335), ТОВ «ТАНДЕН АКТИВ» (код ЄДРПОУ 42315329), ТОВ «КОНТЕНТ-СФЕРА» (код ЄДРПОУ 40790197), ТОВ «АГРОГРУПП К» (код ЄДРПОУ 41465391), ТОВ «ВАНБУРГ» (код ЄДРПОУ 41685469), ТОВ «ЛОНК КОМПОНЕНТ» (код ЄДРПОУ 42346603), ТОВ «ЛАРС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 40984061), ТОВ «БЛАНШ ГРУП»(код ЄДРПОУ 41511278), ТОВ «БРАМС ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41507347), ТОВ «КРАЙПТО УОРЛД» (код ЄДРПОУ 42327219).

Захисник вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді в частині накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (і.к. 39292197), за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 по ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» (код ЄДРПОУ 42295292), шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ), є незаконною та такою, що підлягає скасуванню.

При цьому вказує, що вказане майно не має ознак переліку майна, яке визначено в ч.10 ст. 170КПК Українита не є майном в розумінні вказаної норми права, а має абстрактне вираження, на яке не може бути накладений арешт.

У зв`язку з наведеним, ОСОБА_4 просить скасувати накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 12 жовтня 2018 року арешт на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України.

В судове засідання представник та слідчий не з`явилися, про дату, час та місце розгляду справи повідомлені належним чином.

Вивчивши та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчим управлінням ФР ОВПП ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017000000001760 від 31 травня 2019 рокуза ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2ст.205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 12 жовтня 2018 року накладено арешт на кошти суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «ЕДВІН КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42295030), ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» (код ЄДРПОУ 42295292), ТОВ «ЛУІСВІЛЬ» (код ЄДРПОУ 42346399), ТОВ «КАРГО ЛАЙТ» (код ЄДРПОУ 42294477), ТОВ «РАУС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42235495), ТОВ «СПЕДІШН ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 41626843), ТОВ «НОВІТНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (код ЄДРПОУ 42068375), ТОВ «СОРЕКС АКТИВ» (код ЄДРПОУ 42084423), ТОВ «ДАЖКІН-КО» (код ЄДРПОУ 41320385), ТОВ «ЛАВАРТА ЛТД» (код ЄДРПОУ 41838318), ТОВ «МЕРКУРІЙ-ГРУПП» (код ЄДРПОУ 41727351), ТОВ «МОНМІК»(код ЄДРПОУ 41635837), ТОВ «КАТЕРАН ГРУП»(код ЄДРПОУ 42046833), ТОВ «ЕКСПРЕС ТРАНС ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 41357792), ТОВ «МЕНТОЛ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42211516), ТОВ «КАНТЕ» (код ЄДРПОУ 41364841), ТОВ «ГЕРМЕС РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 42210905), ТОВ «ЛАНІК ГРУП» (код ЄДРПОУ 42119335), ТОВ «ТАНДЕН АКТИВ» (код ЄДРПОУ 42315329), ТОВ «КОНТЕНТ-СФЕРА» (код ЄДРПОУ 40790197), ТОВ «АГРОГРУПП К» (код ЄДРПОУ 41465391), ТОВ «ВАНБУРГ» (код ЄДРПОУ 41685469), ТОВ «ЛОНК КОМПОНЕНТ» (код ЄДРПОУ 42346603), ТОВ «ЛАРС ПРОМ» (код ЄДРПОУ 40984061), ТОВ «БЛАНШ ГРУП»(код ЄДРПОУ 41511278), ТОВ «БРАМС ТОРГ» (код ЄДРПОУ 41507347), ТОВ «КРАЙПТО УОРЛД» (код ЄДРПОУ 42327219).

Захисник вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді в частині накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (і.к. 39292197), за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 по ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» (код ЄДРПОУ 42295292), шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ), є незаконною та такою, що підлягає скасуванню.

При цьому вказує, що вказане майно не має ознак переліку майна, яке визначено в ч. 10 ст. 170 КПК України та не є майном в розумінні вказаної норми права, а має абстрактне вираження, на яке не може бути накладений арешт.

Відповідно до вимог ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи те, що кримінально-процесуальний закон не передбачає накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ, слідчий суддя приходить до висновку про необґрунтованість накладення арешту на активи суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, а саме ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ».

Таким чином, накладений арешт є необґрунтованим, у зв`язку з чим клопотанняадвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ`підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 98, 170, 173, 174, 309, 376, 395КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання адвоката ОСОБА_3 - задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 12 жовтня 2019 року в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017000000001760 від 31 травня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2ст.205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України, на кошти - суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197), за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 по ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» (код ЄДРПОУ 42295292), шляхом блокування сум податку в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміт ПДВ).

Скасувати заборону ТОВ «ЛАЙТКАПЕЛ» (код ЄДРПОУ 42295292) відчужувати, користуватися та розпоряджатися активами-сумами ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м.Київ, Львівська площа, 8, накладену ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 12 жовтня 2019 рокуу межах кримінального провадження № № 42017000000001760 від 31 травня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1