Ухвала
від 17.04.2020 по справі 712/3548/20
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа № 712/3548/20

Провадження № 1-кс/712/1802/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей і документів

17 квітня 2020 року м.Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ Головного управління національної поліції України в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №42020251010000012, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в:

У квітні 2020 року до суду звернувся старший слідчий СУ Головного управління національної поліції України в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_3 з указаним клопотанням.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області в складі слідчої групи здійснює розслідування кримінального провадження № 4202025100000012, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході проведення розслідування, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , вид діяльності розведення свиней) з метою власного збагачення від проведеної господарської діяльності, реалізують ризиковим покупцям (посередникам та кінцевим споживачам) безпосередньо вирощену продукцію (свині в живій вазі) за готівкові кошти без належного документального оформлення та відображення по бухгалтерському і податковому обліках товариства.

Для легалізації таких господарських операцій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2018 по 31.12.2019 оформляли пакети документів щодо реалізації продукції на адреси ризикових контрагентів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), без фактичного їх продажу на загальну суму близько 103,8 млн. грн. Для надання таким «господарським» операціям законного вигляду розрахунки проводились через розрахункові рахунки. У подальшому, отримані кошти, за виключенням певного відсотку від загальної суми реалізації, повертались готівкою особам, які контролюють їх незаконну діяльність, отриманою за результатами реалізації продукції.

На даний час, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_13 , м. Черкаси) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ), основними видами діяльності наступних суб?єктів господарювання являються: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , вид діяльності - оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин (основний); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , вид діяльності діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , вид діяльності - виробництво хліба та хлібобулочних виробів; виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок нетривалого зберігання), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , вид діяльності - оптова торгівля іншими проміжними продуктами), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , вид діяльності - діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , вид діяльності - оптова торгівлям`ясомі м`яснимипродуктами), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , вид діяльності не спеціалізована оптова торгівля), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , код діяльність посередників у торгівлі сільськогосподарською сировиною, живими тваринами, текстильною сировиною та напівфабрикати).

В подальшому, під час досудового розслідування отримано інформацію, що стосується подання електронної податкової звітності та реєстрації податкових накладних «фіктивними» суб`єктами господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та встановлено, що документи пов`язані з відображенням фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до контролюючих органів подавалися електронним шляхом з використанням наступних ІР-адреси з відповідною датою та часом їх використання:

19.09.2019 18:23:04193.22.97.25530.09.2019 13:14:21193.22.97.14028.12.2019 8:00:00193.22.97.22230.09.2019 14:07:07193.22.96.17909.12.2019 8:25:11193.22.97.20128.12.2019 8:53:08176.107.176.801.11.2019 13:02:59193.22.97.225

про що свідчать квитанція № 1 про реєстрацію податкової накладної в єдиному реєстрі податкових накладних.

Встановлено, що вказані ІР-адреси закріплені за провайдером ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), вид діяльності яких являється - оброблення даних, розміщення інформації на веб вузлах і пов`язана з ними діяльність, адреса: АДРЕСА_2 .

У зв`язку із викладеним, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також, з метою встановлення можливих місць зберігання фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до інформації, яка містять охоронювану законом таємницю, та котра знаходиться у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , адреса: АДРЕСА_2 ), а саме: МАС-адресу пристрою за допомогою якого здійснювався вихід до мережі Інтернет; контракти (договори), пов`язані з наданням послуг, та додатки до них, специфікації, додаткових угод, що укладались до контрактів (договорів), зміни та доповнення; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату коштів (платіжні доручення, виписки банківських установ, прибуткові та видаткові касові ордери, чеки РРО тощо); документів, що підтверджують повноваження ІНФОРМАЦІЯ_15 підписувати вищевказані документи на момент їх укладання, які користувалися вказаними ІР-адресами у визначений час.

У судове засідання слідчий не з`явився, скерував до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Заявлені вимоги підтримав у повному обсязі.

На підставі ч. 2ст. 163 КПК Україниз метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Згідно ізч.1ст.159КПК Українитимчасовий доступдо речейі документівполягає унаданні сторонікримінального провадженняособою,у володінніякої знаходятьсятакі речіі документи,можливості ознайомитисяз ними,зробити їхкопії тавилучити їх(здійснитиїх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно п.4 та п.8 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Із доданих до клопотання матеріалів випливає, що слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області в складі слідчої групи здійснює розслідування кримінального провадження № 4202025100000012, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.