Ухвала
від 24.04.2020 по справі 686/9682/20
ХМЕЛЬНИЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 686/9682/20

Провадження № 1-кс/686/5546/20

УХВАЛА

Іменем України

24 квітня 2020 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Хмельницькому ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про арешт майна у кримінальному провадженні №62020240000000319 від 20.03.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

24 квітня 2020 року слідчий другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Хмельницькому ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно, яке було вилучено 23.04.2020 року в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду від 14.04.2020 року №686/9682/2020, а саме: на первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «ГРАНТ ПРОМ ЛТД», а саме: акт звірки за січень 2015 по грудень 2018 на 1 арк;договір поставки від 26.07.2017 р. на 2 арк.;видаткова накладна № 272 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 43 від 31.08.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 262 від 31.08.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 273 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 42 від 31.08.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 261 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 33 від 26.07.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 215 від 26.07.2017 на 1 арк;податкова накладна № 35 від 26.07.2017 на 2 арк;видаткова накладна № 277 від 26.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 275 від 31.08.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 263 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 44 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 37 від 28.07.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 216 від 28.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 228 від 28.07.2017 на 1 арк;податкова накладна № 38 від 28.07.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 217 від 28.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 229 від 28.07.2017 на 1 арк;податкова накладна № 38 від 23.11.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 265 від 23.11.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 283 від 23.11.2017 на 1 арк;податкова накладна № 35 від 22.11.2017 на 2 арк;видаткова накладна № 229 від 28.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 227 від 26.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 275 від 31.08.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 273 від 31.08.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 274 від 31.08.2017 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД», а саме: акт звірки за січень 2015 по грудень 2018 на 1 арк;договір поставки від 10.02.2017 р. на 2 арк.;рахунок на оплату № 144 від 19.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 154 від 19.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 146 від 19.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 156 від 19.05.2017 на 1 арк; рахунок на оплату № 145 від 19.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 155 від 19.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 139 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 149 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 138 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 148 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 137 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 147 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 140 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 150 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 141 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 151 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 142 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 152 від 18.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 30 від 19.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 144 від 19.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 154 від 19.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 156 від 19.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 32 від 19.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 146 від 19.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 33 від 19.05.2017 на 3 арк;податкова накладна № 28 від 18.05.2017 на 2 арк;податкова накладна № 31 від 19.05.2017 на 2 арк;рахунок на оплату № 145 від 19.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 155 від 19.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 26 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 142 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 152 від 18.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 25 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 141 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 151 від 18.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 24 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 140 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 150 від 18.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 23 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 139 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 149 від 18.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 22 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 138 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 148 від 18.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 21 від 18.05.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 137 від 18.05.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 147 від 18.05.2017 на 1 арк;податкова накладна № 9 від 06.03.2017 на 1 арк;податкова накладна № 10 від 06.03.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 66 від 06.03.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 67 від 06.03.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 47 від 20.02.2017 на 1 арк;податкова накладна № 22 від 20.02.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 48 від 20.02.2017 на 1 арк;податкова накладна № 23 від 20.02.2017 на 1 арк;податкова накладна № 19 від 15.02.2017 на 1 арк;податкова накладна № 16 від 14.02.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 44 від 14.02.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 44 від 14.02.2017 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «АМВ-Брокер», а саме: акт звірки за січень 2015 по грудень 2019 на 1 арк;договір купівлі-продажів транспортних засобів від 30.11.2015 р. на 3 арк.;видаткова накладна № ЛНА-000002 від 02.12.2015 на 1 арк;податкова накладна № 2 від 02.12.2015 на 2 арк;податкова накладна № 1 від 02.12.2015 на 1 арк;рахунок-фактура № СФ-0000256 від 02.12.2015 року на 1 арк;видаткова накладна № ЛНА-000001 від 02.12.2015 на 1 арк;договір купівлі-продажів транспортних засобів № 1 від 23.12.2015 р. на 2 арк.;договір купівлі-продажів офісної техніки № 2 від 30.11.2015 р. на 3 арк.;договір про надання послуг по декларуванню товарів № 8 від 17.12.2015 р. на 3 арк.;податкова накладна № 2 від 11.01.2016 на 1 арк;рахунок на оплату № 2 від 11.01.2016 на 1 арк;акт надання послуг № 2 від 11.01.2016 року на 1 арк; податкова накладна № 5 від 17.12.2015 на 1 арк;рахунок на оплату № 5 від 17.12.2015 на 1 арк;акт надання послуг № 5 від 17.12.2015 року на 1 арк; митна декларація від 17.12.2015 на 2 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Атлантик», а саме: Акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; Договір №1 від 03.03.2016р. на 2 арк; Податкова накладна №6 від 09.03.2016 на 1 арк;Податкова накладна №7 від 09.03.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №33 від 09.03.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Базальт Інвестмент», а саме: Акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк;Договір №33 від 21.07.2016р. на 2 арк;Податкова накладна №14 від 22.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна №15 від 22.07.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №112 від 22.07.2016 на 1 арк;Платіжне доручення №240 від 22.07.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №118 від 22.07.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Гранітбудмонтаж», а саме: Акт звірки від 31.12.2019 на 1 арк;Договір №1 від 10.10.2016р. на 2 арк;Податкова накладна №32 від 25.10.2016 на 1 арк;Податкова накладна №33 від 25.10.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №235 від 25.10.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №216 від 25.10.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ФОП ОСОБА_5 , а саме: Акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк;Договір №8/3 від 03.05.2018р. на 2 арк;Договір №4 від 25.05.2018р. на 2 арк;Податкова накладна №31 від 29.03.2017 на 2 арк;Рахунок на оплату №83 від 29.03.2017 на 1 арк;Податкова накладна №29 від 29.03.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №88 від 29.03.2017 на 1 арк;Податкова накладна №8 від 12.01.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №6 від 12.01.2017 на 1 арк;Податкова накладна №6 від 12.01.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №6 від 12.01.2017 на 1 арк;Податкова накладна №23 від 31.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна №24 від 31.05.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №79 від 31.05.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №82 від 31.05.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ФОП ОСОБА_6 , а саме: Акт звірки, б/н, грудень 2015р.-грудень2018р. на 1 арк;Договір №12, 07.09.2018 на 2 арк;Договір №12, 07.09.2016 на 2 арк;Видаткова накладна №7, 28.12.2016рна 1 арк;Видаткова накладна №6, 24.11.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №1, 12.09.2016рна 1 арк;Видаткова накладна №1, 25.09.2018р на 1 арк;Видаткова накладна №2, 15.09.2017р на 1 арк;Видаткова накладна №4, 31.10.2017р на 1 арк;Видаткова накладна №5, 23.11.2017р на 1 арк;Видаткова накладна №7, 07.12.2017р на 1 арк;Видаткова накладна №8, 27.12.2017р на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ФОП ОСОБА_7 , а саме: Акт звірки, б/н, 31.12.2018 на 1 арк;Видаткова накладна, 16, 22.08.2016 на 1 арк;Договір, 01, 01.09.2017 на 3 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Інфрабуд», а саме:Акт звірки, б/н, 31.12.2018 на 1 арк;Договір, 18/12, 18.12.2017 на 2 арк;Податкова накладна, 35, 22.12.2017 на 2 арк;Податкова накладна, 32, 22.12.2017 на 1 арк;Видаткова накладна, 419, 22.12.2017 на 1 арк;Рахунок, 398, 22.12.2017 на 1 арк;Податкова накладна, 33, 22.12.2017 на 1 арк;Рахунок, 399, 22.12.2017 на 1 арк;Видаткова накладна, 420, 22.12.2017 на 1 арк;Податкова накладна, 34, 22.12.2017 на 1 арк;Рахунок, 400, 22.12.2017 на 1 арк;Видаткова накладна, 421, 22.12.2017 на 1 арк;Податкова накладна, 8, 07.12.2017 на 2 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Будівельна компанія Альтор», а саме:Акт звірки, б/н, 31.12.2019 на 1 арк;Договір, 22/08, 23.08.2016 на 2 арк;Рахунок, 143, 23.08.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 22, 23.08.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 23, 23.08.2016 на 1 арк;Платіжне доручення, 113, 23.08.2016 на 1 арк;Видаткова накладна, 152, 23.08.2016 на 1 арк;Рахунок, 143, 23.08.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Спецпрогреском», а саме:Акт звірки, б/н, 31.12.2019 на 1 арк;Договір, 3005, 30.05.2016 на 2 арк;Податкова накладна, 34, 31.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 35, 31.05.2016 на 1 арк;Видаткова накладна, 87, 31.05.2016 на 1 арк;Рахунок, 83, 31.05.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Форум Тредінг», а саме:Акт звірки, б/н, 31.12.2018 на 1 арк;Договір, 0605, 06.05.2016 на 2 арк;Видаткова накладна, 132, 29.07.2016 на 1 арк;Рахунок,123, 29.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 24, 29.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 26, 29.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 31, 29.07.2016 на 2 арк;Видаткова накладна, 140, 29.07.2016 на 2 арк;Рахунок,133, 29.07.2016 на 1 арк;Видаткова накладна, 139, 29.07.2016 на 1 арк;Рахунок,132, 29.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 30, 29.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 32, 29.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 18, 29.06.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 20, 29.06.2016 на 1 арк; Рахунок, 95, 29.06.2016 на 1 арк;Видаткова накладна, 101, 29.06.2016 на 1 арк;Видаткова накладна, 99, 23.06.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 15, 23.06.2016 на 1 арк;Рахунок, 94, 23.06.2016 на 2 арк;Податкова накладна, 16, 23.06.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 17, 31.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна, 18, 31.05.2016 на 1 арк;Рахунок, 77, 31.05.2016 на 1 арк;Видаткова накладна, 80, 31.05.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «АТЛАНТ-ОІЛ», а саме:Акт звірки, б/н, січень 2015р.-грудень2018р. на 1 арк;Договір №19/12, 19.12.2016 на 2 арк;Рахунок на оплату №273, 21.12.2016 на 1 арк;Податкова накладна №35, 23.12.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №303, 23.12.2016р на 1 арк;Рахунок на оплату №283, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №29, 23.12.2016р на 1 арк;Рахунок на оплату №284, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №28, 23.12.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №302, 23.12.2016рна 1 арк;Рахунок на оплату №278, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №26, 23.12.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №307, 23.12.2016рна 1 арк;Рахунок на оплату №281, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №31, 23.12.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №305, 23.12.2016рна 1 арк;Рахунок на оплату №279, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №30, 23.12.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №304, 23.12.2016рна 1 арк;Видаткова накладна №306, 23.12.2016рна 1 арк;Рахунок на оплату №280, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №32, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №33, 23.12.2016р на 1 арк;Рахунок на оплату №282, 23.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №27, 23.12.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №301, 23.12.2016р на 1 арк;Рахунок на оплату №273, 21.12.2016р на 1 арк;Податкова накладна №20, 21.12.2016рна 1 арк;Податкова накладна №21, 21.12.2016р на 1 арк;Видаткова накладна №294, 21.12.2016рна 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Енергосинтез 2006», а саме:Акт звірки від 31.12.2019 на 1 арк;Договір №16/05 від 16.05.2016 на 2 арк;Податкова накладна №27 від 31.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна №32 від 31.05.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №82 від 31.05.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №80 від 31.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна №30 від 31.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна №26 від 31.05.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Ойл Пром Альянс», а саме:Акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк;Договір №1 від 12.09.2016 на 2 арк;Податкова накладна №13 від 10.10.2016 на 1 арк;Податкова накладна №14 від 10.10.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №199 від 10.10.2016 на 1 арк;Податкова накладна №215 від 10.10.2016 на 1 арк;Податкова накладна №13 від 12.09.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №162 від 12.09.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №172 від 12.09.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №162 від 12.09.2016 на 1 арк;Податкова накладна №38 від 27.09.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №180 від 27.09.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №196 від 27.09.2016 на 1 арк;Податкова накладна №30 від 26.09.2016 на 1 арк;Податкова накладна №31 від 26.09.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №183 від 23.09.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №170 від 23.09.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №173 від 26.09.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №186 від 26.09.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №173 від 26.09.2016 на 1 арк;Податкова накладна №50 від 30.09.2016 на 1 арк;Податкова накладна №49 від 30.09.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №204 від 30.09.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №188 від 30.09.2016 на 1 арк;Податкова накладна №2 від 03.10.2016 на 1 арк;Податкова накладна №4 від 03.10.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №205 від 03.10.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №189 від 03.10.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Акватрейдлогістік», а саме:Акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк;Договір №24/06 від 24.06.2016 на 2 арк;Видаткова накладна №131 від 29.07.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №122 від 29.07.2016 на 1 арк;Податкова накладна №23 від 29.07.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №131 від 11.08.2016 на 1 арк;Податкова накладна №10 від 11.08.2016 на 1 арк;Податкова накладна №11 від 11.08.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №142 від 11.08.2016 на 1 арк;Податкова накладна №19 від 29.06.2016 на 1 арк;Податкова накладна №22 від 29.06.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №96 від 29.06.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №102 від 29.06.2016 на 1 арк;Відомості з єдиного державного реєстру підприємств та організацій України від 10.06.2016 на 1 арк;Виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 06.05.2016на 1 арк;Уставні дані акватрейдлогістік на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «МАК ОПТ», а саме:Акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк;Договір №23/03 від 23.03.2018на 2 арк;Податкова накладна №36 від 28.03.2018 на 2 арк;Рахунок на оплату №89 від 27.03.2018 на 1 арк;Податкова накладна №34 від 27.03.2018 на 1 арк;Видаткова накладна №92 від 27.03.2018 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Олігрес», а саме:Акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк;Договір №25/11 від 25.11.2016 на 2 арк;Податкова накладна №29 від 28.11.2016 на 2 арк;Податкова накладна №30 від 28.11.2016 на 1 арк;Реквізити ТОВ ОЛІГРЕС на 1 арк;Рахунок на оплату №250 від 28.11.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №272 від 28.11.2016 на 1 арк.

Первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ПП «Крок-1», а саме:Акт звірки б/н від 31.12.18 на 1 арк;Договір поставки (довгостроковий) №14 від 04.04.16 на 2 арк;Податкова накладна №1 від 05.04.16 на 1 арк;Видаткова накладна №49 від 05.04.16 на 1 арк;Податкова накладна №11 від 14.12.16 на 2 арк;Податкова накладна №12 від 14.12.16 на 2 арк;Рахунок на оплату №266 від 14.12.16 на 1 арк;Рахунок на оплату №289 від 14.12.16 на 1 арк;Податкова накладна №17 від 14.11.16 на 2 арк;Податкова накладна №18 від 14.11.16 на 2 арк;Рахунок на оплату №241 від 14.11.16 на 1 арк;Видаткова накладна №262 від 14.11.16 на 1 арк;Податкова накладна №42 від 31.10.16 на 1 арк;Податкова накладна №43 від 31.10.16 на 1 арк;Рахунок на оплату №226 від 31.10.16 на 1 арк;Видаткова накладна №245 від 31.10.16 на 1 арк;Податкова накладна №25 від 25.06.18 на 2 арк;Податкова накладна №24 від 25.06.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №189 від 25.06.18 на 1 арк;Видаткова накладна №196 від 25.06.18 на 1 арк;Податкова накладна №47 від 31.05.18 на 1 арк;Рахунок на оплату №169 від 31.05.18 на 1 арк;Податкова накладна №48 від 31.05.18 на 2 арк;Видаткова накладна №176 від 31.05.18 на 1 арк;Податкова накладна №23 від 17.05.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №144 від 17.05.18 на 1 арк;Видаткова накладна №150 від 17.05.18 на 1 арк;Податкова накладна №24 від 17.05.18 на 2 арк;Податкова накладна №21 від 16.05.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №142 від 16.05.18 на 1 арк;Видаткова накладна №148 від 16.05.18 на 1 арк;Податкова накладна №28 від 25.04.18 на 2 арк;Податкова накладна №27 від 25.04.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №118 від 25.04.18 на 1 арк;Видаткова накладна №122 від 25.04.18 на 1 арк;Податкова накладна №32 від 27.03.18 на 2 арк;Податкова накладна №31 від 27.03.18 на 2 арк;Видаткова накладна №91 від 27.03.18 на 1 арк;Рахунок на оплату №90 від 27.03.18 на 1 арк;Податкова накладна №14 від 15.03.18 на 2 арк;Податкова накладна №15 від 15.03.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №74 від 15.03.18 на 1 арк;Видаткова накладна №76 від 15.03.18 на 1 арк;мПодаткова накладна №26 від 27.02.18 на 2 арк;Податкова накладна №25 від 26.02.18на 2 арк;Рахунок на оплату №59 від 26.02.18 на 1 арк;Видаткова накладна №60 від 26.02.18 на1 рк;Податкова накладна №10 від 12.01.18 на 2 арк;Податкова накладна №9 від 12.01.18 на 2 арк;Видаткова накладна №9 від 12.01.18 на 1 арк;Рахунок на оплату №9 від 12.01.18 на 1 арк;Рахунок на оплату №418 від 27.12.18 на 1 арк;Податкова накладна №39 від 27.12.18 на 2 арк;Видаткова накладна №436 від 27.12.18на 1 арк;Податкова накладна №44 від 29.11.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №374 від 29.11.18 на 1 арк;Видаткова накладна №391 від 29.11.18на 1 арк;Податкова накладна №35 від 30.10.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №329 від 30.10.18 на 1 арк;Видаткова накладна №344 від 30.10.18 на 1 арк;Податкова накладна №14 від 10.10.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №308 від 10.10.18 на 1 арк;Видаткова накладна №323 від 10.10.18 на 1 арк;Податкова накладна №30 від 25.09.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №287 від 25.09.18 на 1 арк;Видаткова накладна №302 від 25.09.18 на 1 арк;Видаткова накладна №265 від 28.08.18 на 1 арк;Податкова накладна №33 від 28.08.18 на 1 арк;Рахунок на оплату №253 від 28.08.18 на 1 арк;Податкова накладна №36 від 31.07.18 на 2 арк;Видаткова накладна №231 від 31.07.18 на 1 арк;Податкова накладна №35 від 31.07.18 на 2 арк;Рахунок на оплату №224 від 31.07.18 на 1 арк;Податкова накладна №31 від 31.07.18 на 2 арк;Податкова накладна №5 від 06.12.17 на 2 арк;Рахунок на оплату №375 від 06.12.17 на 1 арк;Видаткова накладна №393 від 06.12.17 на 1 арк;Податкова накладна №40 від 23.11.17 на 2 арк;Податкова накладна №23 від 29.06.2017 на 1 арк; Квитанція №23 від 29.06.2017 на 1 арк;Податкова накладна №26 від 29.06.2017 на 2 арк;Рахунок на оплату №180 від 29.06.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №191 від 29.06.2017 на 1 арк;Податкова накладна №42 від 29.05.2017 на 1 арк;Податкова накладна №44 від 29.05.2017 на 2 арк;Рахунок на оплату №154 від 29.05.2017 на 1 арк;Акт звіряння від 20.02.2018 на1 рк;Податкова накладна №44 від 29.05.2017 на 1 арк;Податкова накладна №42 від 29.05.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №164 від 29.05.2017 на 1 арк;Податкова накладна №15 від 12.04.2017 на 2 арк;Рахунок на оплату №103 від 12.04.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №111 від 12.04.2017 на1 рк;Податкова накладна №40 від 31.03.2017 на 1 арк;Податкова накладна №41 від 31.03.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №101 від 31.03.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №109 від 31.03.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №79 від 22.03.2017 на 1 арк;Податкова накладна №25 від 22.03.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №82 від 22.03.2017 на 1 арк;Податкова накладна №32 від 28.02.2017 на 1 арк;Податкова накладна №33 від 28.02.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №55 від 28.02.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №56 від 28.02.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №4 від 11.01.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №4 від 11.01.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №4 від 11.01.2017 на1 рк;Податкова накладна №4 від 11.01.2017 на 1 арк;Податкова накладна №14 від 15.08.2017 на 1 арк;Податкова накладна №15 від 15.08.2017 на 2 арк;Рахунок на оплату №236 від 15.08.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №248 від 15.08.2017 на 1 арк;Податкова накладна №34 від 21.09.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №295 від 21.09.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №308 від 21.09.2017 на 1 арк;Податкова накладна №41 від 25.09.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №301 від 25.09.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №315 від 25.09.2017 на 1 арк;Податкова накладна №24 від 25.10.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №330 від 25.10.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №346 від 25.10.2017на 1 арк;Податкова накладна №23 від 24.10.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №329 від 24.10.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №345 від 24.10.2017 на 1 арк;Податкова накладна №26 від 20.11.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №358 від 20.11.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №375 від 20.11.2017на 1 арк;Податкова накладна №25 від 17.11.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №357 від 17.11.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №374 від 17.11.2017 на 1 арк;Податкова накладна №39 від 28.07.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №230 від 28.07.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №218 від 28.07.2017 на 1 арк;Рахунок на оплату №101 від 30.06.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №107 від 30.06.2016на 1 арк;Податкова накладна №25 від 30.06.2016 на 1 арк;Податкова накладна №25 від 30.06.2016 на 1 арк;Податкова накладна №12 від 25.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна №13 від 25.05.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №74 від 25.05.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №77 від 25.05.2016 на 1 арк;Податкова накладна №17 від 29.04.2016 на 1 арк;Податкова накладна №18 від 29.04.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №63 від 29.04.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №65 від 29.04.2016 на 1 арк;Податкова накладна №6 від 06.04.2016 на 1 арк;Податкова накладна №5 від 06.04.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №54 від 06.04.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №55 від 06.04.2016 на 1 арк;Податкова накладна №16 від 16.03.2016 на 1 арк;Податкова накладна №15 від 16.03.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №39 від 16.03.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №40 від 16.03.2016 на 1 арк;Податкова накладна №29 від 29.03.2016 на 1 арк;Податкова накладна №30 від 29.03.2016 на 1 арк;Рахунок на оплату №53 від 29.03.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №54 від 29.03.2016 на 1 арк;Договір поставки №14 від 04.04.2016 на 3 арк;Договір №2 від 14.03.2016 на 2 арк;Податкова накладна №140 від 12.12.2018 на 2 арк;Видаткова накладна №14 від 13.03.2018 на 1 арк;Видаткова накладна №К-00-000030 від 05.04.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №118 від 21.12.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №91 від 05.10.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №84 від 06.09.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №72 від 16.06.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №34 від 04.05.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №18 від 28.03.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №25 від 15.02.2017 на 1 арк;Видаткова накладна №К-00-000033 від 10.05.2018 на 1 арк;Видаткова накладна №К00-000045 від 25.05.2018на 1 арк;Видаткова накладна №К-00-000069 від 01.08.2018 на 1 арк;Видаткова накладна №К-00-000070 від 15.08.2018 на 1 арк;Видаткова накладна №К-00-000087 від 05.09.2018 на 1 арк;Видаткова накладна №49 від 05.04.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №130 від 21.06.2016на 1 арк;Видаткова накладна №162 від 17.10.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №164 від 07.11.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №180 від 07.12.2016 на 1 арк;Видаткова накладна №91 від 27.12.2016 на 1 арк. з метою забезпечення збереження речових доказів та слідової інформації, що міститься на них, тобто запобігання можливості їх приховування, псування, зникнення, втрати, передачі, пошкодження, знищення, відчуження.

Слідчий, будучи належним чином повідомленим про дату та час розгляду клопотання у судове засідання не з`явився, що відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Другим слідчимвідділом (відділз розслідуваннязлочинів вчиненихпрацівниками правоохороннихорганів тау сферіправосуддя)СУ ТУДБР,розташованого ум.Хмельницькому здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62020240000000319 від 20.03.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи Головного управління ДФС у Хмельницькій області, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, діючи в інтересах окремих осіб, під час проведення планової документальної перевірки в діяльності платника податків ТОВ «ТОП Фавор», не відобразили в матеріалах перевірки дослідження ряду ризикових операцій, що призвело до заниження показників інших доходів, а також надало вказаному платнику податків можливість ухилитися від сплати податків, зборів та інших платежів до державного бюджету, що завдало тяжких наслідків.

Так, у період часу з 26.07.2018 по 15.08.2018 службовими особами ГУ ДФС у Хмельницькій області проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ«ТОПФавор» (код ЄДРПОУ 40077299) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 21.10.2015 по 31.03.2018, валютного за період з 21.10.2015 по 31.03.2018, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 21.10.2015 по 31.03.2018.

За результатами проведеної перевірки складено акт №1384/22-01-14-02/40077299 від 22.08.2018, згідно якого встановлено порушення ТОВ«ТОП Фавор» п. 44.1, 44.2 ст. 44, п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України та п.2 ст.3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.06.1999 №996-ХІV, в результаті чого занижено податок на прибуток за 2016 рік на загальну суму 106123 грн., а також порушення абз. «г» п.198.1, п. 198.3 ст. 198, абз. «в» п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України, внаслідок чого підприємством завищено від`ємне значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду за березень 2018 року на суму 100000 гривень.

Під час досудового розслідування встановлено, що в ході проведення аналізу матеріалів документальної планової виїзної перевірки, проведеної в діяльності ТОВ «ТОП Фавор» за період з 21.10.2015 по 31.03.2018, за результатами якої складено акт №1384/22-01-14-02/40077299 від 22.08.2018, встановлено ряд недоліків, допущених під час проведення вказаної перевірки, та виявлено невідповідність висновків акту документальної перевірки вимогам законодавства, зокрема під час перевірки неповно з`ясовано питання, що повинні бути з`ясовані для складення об`єктивного висновку щодо дотримання платником податків вимог законодавства.

Так, під час проведення перевірки належним чином не досліджено ряд ризикових операцій, проведених ТОВ «ТОП Фавор» із контрагентами, зокрема операції з постачання товарно-матеріальних цінностей на адресу ТОВ «Ойл Пром Альянс» (код ЄДРПОУ 40027138) на загальну суму 4570065,51 грн., в т.ч. ПДВ 761677,59 грн., ТОВ «Форум Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39289540) на загальну суму 4324373,86 грн., в т.ч. ПДВ 720728,98 грн., ТОВ «Атлант - Оіл ЛТД» (код ЄДРПОУ 41029644) на загальну суму 7885199,43 грн., в т.ч. ПДВ 1314199,91 грн., ТОВ «Інфрабуд» (код ЄДРПОУ 41476382) на загальну суму 4000008,12 грн., в т.ч. ПДВ 666668,02 грн., ТОВ «Грант Пром Лтд» (код ЄДРПОУ 41137699) на загальну суму 3900090,11 грн., в т.ч. ПДВ 650015,02 грн., ТОВ «Атлант-ОІЛ» (код ЄДРПОУ 39825755) на загальну суму 3730169,11 грн., в т.ч. ПДВ 621694,85 грн., ТОВ«МАК ОПТ» (код ЄДРПОУ 41647890) на загальну суму 2423835,18 грн., в т.ч. ПДВ 403972,53 грн., ТОВ «Базальт Інвестмент» (код ЄДРПОУ 40218593) на загальну суму 1970061,39 грн., в т.ч. ПДВ 328343,56 грн., ТОВ «Олігрес» (код ЄДРПОУ 40843746) на загальну суму 1520013,0 грн., в т.ч. ПДВ 253336,0 грн., ТОВ «Енергосинтез 2006» (код ЄДРПОУ 34281484) на загальну суму 1072396,0 грн., в т.ч. ПДВ 178732,67 грн., ТОВ «Акватрейдлогістік» (код ЄДРПОУ 39289671) на загальну суму 772129,9грн., в т.ч. ПДВ 129188,83 грн., ТОВ «Спецпрогреском» (код ЄДРПОУ 39397532) на загальну суму 773665,0грн., в т.ч. ПДВ 128944,0 грн., ТОВ «Атлантик» (код ЄДРПОУ 24743504) на загальну суму 657000,0 грн., в т.ч. ПДВ 109500,0грн., ТОВ «Гранітбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 40559551) на загальну суму 600013,0 грн., в т.ч. ПДВ 100002,0 грн., ТОВ «Будівельна Компанія «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922) на загальну суму 540003,0 грн., в т.ч. ПДВ 90000,06грн., а також операції з ПП «Крок 1» (код ЄДРПОУ 37920736), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_3 ) та ТОВ «АМВ-Брокер» (код ЄДРПОУ 31537050).

Таким чином, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки діяльності ТОВ «ТОП Фавор» з метою встановлення фактичних сум не сплачених вказаним підприємством податків та, в свою чергу, встановлення або спростування факту порушень з боку працівників ГУ ДФС у Хмельницькій області, якими проводилась планова документальна перевірка зазначеного підприємства.

Під час досудового розслідування, на підставі ухвали слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 14.04.2020, 23.04.2020 у період часу з 10 год. 50 хв. до 15 год. 03 хв., в присутності директора ТОВ «ТОП Фавор» ОСОБА_8 , головного бухгалтера ТОВ «ТОП Фавор» ОСОБА_9 , понятих та інших учасників, проведено обшук за адресою фактичного місцезнаходження ТОВ «ТОП Фавор», а саме: м. Хмельницький, вул.Північна, буд. 95/1.

За результатами проведеного обшуку вилучено первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ«ТОП Фавор» та ТОВ «ГРАНТ ПРОМ ЛТД», а саме: - акт звірки за січень 2015 по грудень 2018 на 1 арк; - договір поставки від26.07.2017 р. на 2 арк.; - видаткова накладна № 272 від 31.08.2017 на 1 арк; -податкова накладна № 43 від 31.08.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 262 від 31.08.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 273 від 31.08.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 42 від 31.08.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 261 від 31.08.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 33 від 26.07.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 215 від 26.07.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 35 від26.07.2017 на 2 арк; - видаткова накладна № 277 від 26.07.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 275 від 31.08.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 263 від 31.08.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 44 від 31.08.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 37 від 28.07.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 216 від 28.07.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 228 від 28.07.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 38 від 28.07.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 217 від 28.07.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 229 від 28.07.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 38 від 23.11.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 265 від 23.11.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 283 від 23.11.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 35 від 22.11.2017 на 2 арк; - видаткова накладна № 229 від 28.07.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 227 від 26.07.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 275 від 31.08.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 273 від 31.08.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 274 від 31.08.2017 на 1 арк., між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «АТЛАНТ-ОІЛ ЛТД», а саме: - акт звірки за січень 2015 по грудень 2018 на 1 арк; - договір поставки від10.02.2017 р. на 2 арк.; - рахунок на оплату № 144 від 19.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 154 від 19.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 146 від 19.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 156 від 19.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 145 від 19.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 155 від 19.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 139 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 149 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 138 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 148 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 137 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 147 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 140 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 150 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 141 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 151 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 142 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 152 від 18.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 30 від 19.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 144 від 19.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 154 від 19.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 156 від 19.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 32 від 19.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 146 від19.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 33 від 19.05.2017 на 3 арк; - податкова накладна № 28 від 18.05.2017 на 2 арк; - податкова накладна № 31 від 19.05.2017 на 2 арк; - рахунок на оплату № 145 від19.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 155 від 19.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 26 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 142 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 152 від 18.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 25 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 141 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 151 від 18.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 24 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 140 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 150 від 18.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 23 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 139 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 149 від 18.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 22 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 138 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 148 від 18.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 21 від 18.05.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 137 від 18.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 147 від 18.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 9 від 06.03.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 10 від 06.03.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 66 від 06.03.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 67 від 06.03.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 47 від 20.02.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 22 від 20.02.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 48 від 20.02.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 23 від 20.02.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 19 від 15.02.2017 на 1 арк; - податкова накладна № 16 від 14.02.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату № 44 від 14.02.2017 на 1 арк; - видаткова накладна № 44 від 14.02.2017 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «АМВ-Брокер», а саме: - акт звірки за січень 2015 по грудень 2019 на 1 арк; - договір купівлі-продажів транспортних засобів від 30.11.2015 р. на 3 арк.; - видаткова накладна № ЛНА-000002 від 02.12.2015 на 1 арк; - податкова накладна № 2 від 02.12.2015 на 2 арк; - податкова накладна № 1 від 02.12.2015 на 1 арк; - рахунок-фактура № СФ-0000256 від 02.12.2015 року на 1 арк; - видаткова накладна № ЛНА-000001 від 02.12.2015 на 1 арк; - договір купівлі-продажів транспортних засобів № 1 від 23.12.2015 р. на 2 арк.; - договір купівлі-продажів офісної техніки № 2 від 30.11.2015 р. на 3 арк.; - договір про надання послуг по декларуванню товарів № 8 від 17.12.2015 р. на 3 арк.; - податкова накладна № 2 від 11.01.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату № 2 від 11.01.2016 на 1 арк; - акт надання послуг № 2 від 11.01.2016 року на 1 арк; - податкова накладна № 5 від 17.12.2015 на 1 арк; - рахунок на оплату № 5 від 17.12.2015 на 1 арк; - акт надання послуг № 5 від 17.12.2015 року на 1 арк; - митна декларація від 17.12.2015 на 2 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Атлантик», а саме: - акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; - Договір №1 від 03.03.2016р. на 2 арк; - податкова накладна №6 від 09.03.2016 на 1 арк; - податкова накладна №7 від09.03.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №33 від 09.03.2016 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Базальт Інвестмент», а саме: - акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; - договір №33 від 21.07.2016р. на 2 арк; - податкова накладна №14 від 22.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна №15 від 22.07.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №112 від 22.07.2016 на 1 арк; - платіжне доручення №240 від 22.07.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №118 від 22.07.2016 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Гранітбудмонтаж», а саме: - акт звірки від 31.12.2019 на 1 арк; - договір №1 від 10.10.2016р. на 2 арк; -податкова накладна №32 від 25.10.2016 на 1 арк; - податкова накладна №33 від 25.10.2016 на 1 арк; -видаткова накладна №235 від 25.10.2016 на 1 арк; -видаткова накладна №216 від 25.10.2016 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ФОП ОСОБА_5 , а саме: - акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; - договір №8/3 від 03.05.2018р. на 2 арк; - договір №4 від 25.05.2018р. на 2 арк; - податкова накладна №31 від 29.03.2017 на 2 арк; - рахунок на оплату №83 від 29.03.2017 на 1 арк; -податкова накладна №29 від 29.03.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №88 від 29.03.2017 на 1 арк; - податкова накладна №8 від 12.01.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №6 від12.01.2017 на 1 арк; - податкова накладна №6 від 12.01.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №6 від 12.01.2017 на 1 арк; - податкова накладна №23 від31.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна №24 від 31.05.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №79 від 31.05.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №82 від31.05.2016 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ФОП ОСОБА_6 , а саме: - акт звірки, б/н, грудень 2015р.-грудень2018р. на 1 арк; - договір №12, 07.09.2018 на 2 арк; - договір №12, 07.09.2016 на 2 арк; - видаткова накладна №7, 28.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №6, 24.11.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №1, 12.09.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №1, 25.09.2018р на 1 арк; - видаткова накладна №2, 15.09.2017р на 1 арк; - видаткова накладна №4, 31.10.2017р на 1 арк; - видаткова накладна №5, 23.11.2017р на 1 арк; - видаткова накладна №7, 07.12.2017р на 1 арк; - видаткова накладна №8, 27.12.2017р на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ФОП ОСОБА_7 , а саме: - акт звірки, б/н, 31.12.2018 на 1 арк; - видаткова накладна, 16, 22.08.2016 на 1 арк; - договір, 01, 01.09.2017 на 3 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Інфрабуд», а саме: - акт звірки, б/н, 31.12.2018 на 1 арк; - договір, 18/12, 18.12.2017 на 2 арк; - податкова накладна, 35, 22.12.2017 на 2 арк; - податкова накладна, 32, 22.12.2017 на 1 арк; - видаткова накладна, 419, 22.12.2017 на 1 арк; - рахунок, 398, 22.12.2017 на 1 арк; - податкова накладна, 33, 22.12.2017 на 1 арк; - рахунок, 399, 22.12.2017 на 1 арк; - видаткова накладна, 420, 22.12.2017 на 1 арк; - податкова накладна, 34, 22.12.2017 на 1 арк; - рахунок, 400, 22.12.2017 на 1 арк; - видаткова накладна, 421, 22.12.2017 на 1 арк; - податкова накладна, 8, 07.12.2017 на 2 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Будівельна компанія Альтор», а саме: - акт звірки, б/н, 31.12.2019 на 1 арк; - договір, 22/08, 23.08.2016 на 2 арк; - рахунок, 143, 23.08.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 22, 23.08.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 23, 23.08.2016 на 1 арк; -платіжне доручення, 113, 23.08.2016 на 1 арк; -видаткова накладна, 152, 23.08.2016 на 1 арк; - рахунок, 143, 23.08.2016 на 1 арк; між ТОВ«ТОП Фавор» та ТОВ «Спецпрогреском», а саме: - акт звірки, б/н, 31.12.2019 на 1 арк; - договір, 3005, 30.05.2016 на 2 арк; - податкова накладна, 34, 31.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 35, 31.05.2016 на 1 арк; - видаткова накладна, 87, 31.05.2016 на 1 арк; - рахунок, 83, 31.05.2016 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Форум Тредінг», а саме: - акт звірки, б/н, 31.12.2018 на 1 арк; - договір, 0605, 06.05.2016 на 2 арк; - видаткова накладна, 132, 29.07.2016 на 1 арк; - рахунок,123, 29.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 24, 29.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 26, 29.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 31, 29.07.2016 на 2 арк; - видаткова накладна, 140, 29.07.2016 на 2 арк; - рахунок,133, 29.07.2016 на 1 арк; - видаткова накладна, 139, 29.07.2016 на 1 арк; - рахунок,132, 29.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 30, 29.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 32, 29.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 18, 29.06.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 20, 29.06.2016 на 1 арк; - рахунок, 95, 29.06.2016 на 1 арк; - видаткова накладна, 101, 29.06.2016 на 1 арк; - видаткова накладна, 99, 23.06.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 15, 23.06.2016 на 1 арк; - рахунок, 94, 23.06.2016 на 2 арк; - податкова накладна, 16, 23.06.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 17, 31.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна, 18, 31.05.2016 на 1 арк; - рахунок, 77, 31.05.2016 на 1 арк; - видаткова накладна, 80, 31.05.2016 на 1 арк, між ТОВ«ТОП Фавор» та ТОВ «АТЛАНТ-ОІЛ», а саме: - акт звірки, б/н, січень 2015р.-грудень2018р. на 1 арк; - договір №19/12, 19.12.2016 на 2 арк; - рахунок на оплату №273, 21.12.2016 на 1 арк; - податкова накладна №35, 23.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №303, 23.12.2016р на 1 арк; - рахунок на оплату №283, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №29, 23.12.2016р на 1 арк; - рахунок на оплату №284, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №28, 23.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №302, 23.12.2016рна 1 арк; - рахунок на оплату №278, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №26, 23.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №307, 23.12.2016рна 1 арк; - рахунок на оплату №281, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №31, 23.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №305, 23.12.2016рна 1 арк; - рахунок на оплату №279, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №30, 23.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №304, 23.12.2016рна 1 арк; - видаткова накладна №306, 23.12.2016рна 1 арк; - рахунок на оплату №280, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №32, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №33, 23.12.2016р на 1 арк; - рахунок на оплату №282, 23.12.2016р на 1 арк; - податкова накладна №27, 23.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №301, 23.12.2016р на 1 арк; - рахунок на оплату №273, 21.12.2016р на 1 арк; -податкова накладна №20, 21.12.2016р на 1 арк; -податкова накладна №21, 21.12.2016р на 1 арк; - видаткова накладна №294, 21.12.2016рна 1 арк, між ТОВ«ТОП Фавор» та ТОВ «Енергосинтез 2006», а саме: - акт звірки від 31.12.2019 на 1 арк; - договір №16/05 від 16.05.2016 на 2 арк; - податкова накладна №27 від 31.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна №32 від 31.05.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №82 від 31.05.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №80 від 31.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна №30 від 31.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна №26 від 31.05.2016 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Ойл Пром Альянс», а саме: - акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; - договір №1 від 12.09.2016 на 2 арк; - податкова накладна №13 від 10.10.2016 на 1 арк; - податкова накладна №14 від 10.10.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №199 від 10.10.2016 на 1 арк; - податкова накладна №215 від 10.10.2016 на 1 арк; - податкова накладна №13 від 12.09.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №162 від 12.09.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №172 від 12.09.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №162 від 12.09.2016 на 1 арк; - податкова накладна №38 від 27.09.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №180 від 27.09.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №196 від 27.09.2016 на 1 арк; - податкова накладна №30 від 26.09.2016 на 1 арк; - податкова накладна №31 від 26.09.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №183 від 23.09.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №170 від 23.09.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №173 від 26.09.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №186 від 26.09.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №173 від 26.09.2016 на 1 арк; - податкова накладна №50 від 30.09.2016 на 1 арк; - податкова накладна №49 від 30.09.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №204 від 30.09.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №188 від 30.09.2016 на 1 арк; - податкова накладна №2 від 03.10.2016 на 1 арк; - податкова накладна №4 від 03.10.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №205 від 03.10.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №189 від 03.10.2016 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Акватрейдлогістік», а саме: - акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; - договір №24/06 від 24.06.2016 на 2 арк; - видаткова накладна №131 від 29.07.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №122 від 29.07.2016 на 1 арк; - податкова накладна №23 від 29.07.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №131 від 11.08.2016 на 1 арк; - податкова накладна №10 від 11.08.2016 на 1 арк; - податкова накладна №11 від 11.08.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №142 від 11.08.2016 на 1 арк; - податкова накладна №19 від 29.06.2016 на 1 арк; - податкова накладна №22 від 29.06.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №96 від 29.06.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №102 від 29.06.2016 на 1 арк; - відомості з єдиного державного реєстру підприємств та організацій України від 10.06.2016 на 1 арк; - виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 06.05.2016 на 1 арк; - уставні дані акватрейдлогістік на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ«МАК ОПТ», а саме: - акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; - договір №23/03 від 23.03.2018 на 2 арк; - податкова накладна №36 від 28.03.2018 на 2 арк; - рахунок на оплату №89 від 27.03.2018 на 1 арк; - податкова накладна №34 від 27.03.2018 на 1 арк; - видаткова накладна №92 від 27.03.2018 на 1 арк, між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «Олігрес», а саме: - акт звірки від 31.12.2018 на 1 арк; - договір №25/11 від 25.11.2016 на 2 арк; - податкова накладна №29 від 28.11.2016 на 2 арк; - податкова накладна №30 від 28.11.2016 на 1 арк; - реквізити ТОВ ОЛІГРЕС на 1 арк; - рахунок на оплату №250 від 28.11.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №272 від 28.11.2016 на 1 арк.

Окрім цього, вилучено первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ПП «Крок-1», а саме: - акт звірки б/н від 31.12.18на 1 арк; - договір поставки (довгостроковий) №14 від 04.04.16 на 2 арк; - податкова накладна №1 від 05.04.16 на 1 арк; - видаткова накладна №49 від 05.04.16 на 1 арк; - податкова накладна №11 від 14.12.16на 2 арк; - податкова накладна №12 від 14.12.16 на 2 арк; - рахунок на оплату №266 від 14.12.16 на 1 арк; - рахунок на оплату №289 від 14.12.16 на 1 арк; - податкова накладна №17 від 14.11.16 на 2 арк - податкова накладна №18 від 14.11.16 на 2 арк; - рахунок на оплату №241 від 14.11.16 на 1 арк; - видаткова накладна №262 від 14.11.16 на 1 арк; - податкова накладна №42 від 31.10.16 на 1 арк; -податкова накладна №43 від 31.10.16 на 1 арк; -рахунок на оплату №226 від 31.10.16 на 1 арк; -видаткова накладна №245 від 31.10.16 на 1 арк; - податкова накладна №25 від 25.06.18 на 2 арк; -податкова накладна №24 від 25.06.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №189 від 25.06.18 на 1 арк; - видаткова накладна №196 від 25.06.18 на 1 арк; - податкова накладна №47 від 31.05.18 на 1 арк; - рахунок на оплату №169 від 31.05.18 на 1 арк; - податкова накладна №48 від 31.05.18 на 2 арк; - видаткова накладна №176 від 31.05.18 на 1 арк; - податкова накладна №23 від 17.05.18 на 2 арк; -рахунок на оплату №144 від 17.05.18 на 1 арк; - видаткова накладна №150 від 17.05.18 на 1 арк; - податкова накладна №24 від 17.05.18 на 2 арк; - податкова накладна №21 від 16.05.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №142 від 16.05.18 на 1 арк; - видаткова накладна №148 від 16.05.18 на 1 арк; - податкова накладна №28 від 25.04.18 на 2 арк; - податкова накладна №27 від 25.04.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №118 від 25.04.18 на 1 арк; - видаткова накладна №122 від 25.04.18 на 1 арк; - податкова накладна №32 від 27.03.18 на 2 арк; - податкова накладна №31 від 27.03.18 на 2 арк; - видаткова накладна №91 від 27.03.18 на 1 арк; - рахунок на оплату №90 від 27.03.18 на 1 арк; - податкова накладна №14 від 15.03.18 на 2 арк; - податкова накладна №15 від 15.03.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №74 від 15.03.18 на 1 арк; - видаткова накладна №76 від 15.03.18 на 1 арк; - податкова накладна №26 від 27.02.18 на 2 арк; - податкова накладна №25 від 26.02.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №59 від 26.02.18 на 1 арк; - видаткова накладна №60 від 26.02.18 на 1 арк; - податкова накладна №10 від 12.01.18 на 2 арк; - податкова накладна №9 від 12.01.18 на 2 арк; - видаткова накладна №9 від 12.01.18 на 1 арк; - рахунок на оплату №9 від 12.01.18 на 1 арк; - рахунок на оплату №418 від 27.12.18 на 1 арк; - податкова накладна №39 від 27.12.18 на 2 арк; - видаткова накладна №436 від 27.12.18 на 1 арк; - податкова накладна №44 від 29.11.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №374 від 29.11.18 на 1 арк; - видаткова накладна №391 від 29.11.18 на 1 арк; - податкова накладна №35 від 30.10.18на 2 арк; - рахунок на оплату №329 від 30.10.18 на 1 арк; - видаткова накладна №344 від 30.10.18 на 1 арк; - податкова накладна №14 від 10.10.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №308 від 10.10.18 на 1 арк; - видаткова накладна №323 від 10.10.18 на 1 арк; - податкова накладна №30 від 25.09.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №287 від 25.09.18 на 1 арк; - видаткова накладна №302 від 25.09.18 на 1 арк; - видаткова накладна №265 від 28.08.18 на 1 арк; - податкова накладна №33 від 28.08.18 на 1 арк; - рахунок на оплату №253 від 28.08.18 на 1 арк; - податкова накладна №36 від 31.07.18 на 2 арк; - видаткова накладна №231 від 31.07.18 на 1 арк; - податкова накладна №35 від 31.07.18 на 2 арк; - рахунок на оплату №224 від 31.07.18 на 1 арк; - податкова накладна №31 від 31.07.18 на 2 арк; - податкова накладна №5 від 06.12.17 на 2 арк; - рахунок на оплату №375 від 06.12.17на 1 арк; - видаткова накладна №393 від 06.12.17 на 1 арк; - податкова накладна №40 від 23.11.17 на 2 арк; - податкова накладна №23 від 29.06.2017 на 1 арк; - квитанція №23 від 29.06.2017 на 1 арк; - податкова накладна №26 від 29.06.2017 на 2 арк; -рахунок на оплату №180 від 29.06.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №191 від 29.06.2017 на 1 арк; - податкова накладна №42 від 29.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна №44 від 29.05.2017 на 2 арк; - рахунок на оплату №154 від 29.05.2017 на 1 арк; - акт звіряння від 20.02.2018 на 1 арк; - податкова накладна №44 від 29.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна №42 від 29.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №164 від 29.05.2017 на 1 арк; - податкова накладна №15 від 12.04.2017 на 2 арк; - рахунок на оплату №103 від 12.04.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №111 від 12.04.2017 на 1 арк; - податкова накладна №40 від 31.03.2017 на 1 арк; - податкова накладна №41 від 31.03.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №101 від 31.03.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №109 від 31.03.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №79 від 22.03.2017 на 1 арк; - податкова накладна №25 від 22.03.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №82 від 22.03.2017 на 1 арк; - податкова накладна №32 від 28.02.2017 на 1 арк; - податкова накладна №33 від 28.02.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №55 від 28.02.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №56 від 28.02.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №4 від 11.01.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №4 від 11.01.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №4 від 11.01.2017 на 1 арк; - податкова накладна №4 від 11.01.2017 на 1 арк; - податкова накладна №14 від 15.08.2017 на 1 арк; - податкова накладна №15 від 15.08.2017 на 2 арк; - рахунок на оплату №236 від 15.08.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №248 від 15.08.2017 на 1 арк; - податкова накладна №34 від 21.09.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №295 від 21.09.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №308 від 21.09.2017 на 1 арк; - податкова накладна №41 від 25.09.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №301 від 25.09.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №315 від 25.09.2017 на 1 арк; - податкова накладна №24 від 25.10.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №330 від 25.10.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №346 від 25.10.2017 на 1 арк; - податкова накладна №23 від 24.10.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №329 від 24.10.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №345 від 24.10.2017 на 1 арк; - податкова накладна №26 від 20.11.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №358 від 20.11.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №375 від 20.11.2017 на 1 арк; - податкова накладна №25 від 17.11.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №357 від 17.11.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №374 від 17.11.2017 на 1 арк; - податкова накладна №39 від 28.07.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №230 від 28.07.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №218 від 28.07.2017 на 1 арк; - рахунок на оплату №101 від 30.06.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №107 від 30.06.2016 на 1 арк; - податкова накладна №25 від 30.06.2016 на 1 арк; - податкова накладна №25 від 30.06.2016 на 1 арк; - податкова накладна №12 від 25.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна №13 від 25.05.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №74 від 25.05.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №77 від 25.05.2016 на 1 арк; - податкова накладна №17 від 29.04.2016 на 1 арк; - податкова накладна №18 від 29.04.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №63 від 29.04.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №65 від 29.04.2016 на 1 арк; - податкова накладна №6 від 06.04.2016 на 1 арк; - податкова накладна №5 від 06.04.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №54 від 06.04.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №55 від 06.04.2016 на 1 арк; - податкова накладна №16 від 16.03.2016 на 1 арк; - податкова накладна №15 від 16.03.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №39 від 16.03.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №40 від 16.03.2016 на 1 арк; - податкова накладна №29 від 29.03.2016 на 1 арк; - податкова накладна №30 від 29.03.2016 на 1 арк; - рахунок на оплату №53 від 29.03.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №54 від 29.03.2016 на 1 арк; - договір поставки №14 від 04.04.2016 на 3 арк; - договір №2 від 14.03.2016 на 2 арк; - податкова накладна №140 від 12.12.2018на 2 арк; - видаткова накладна №14 від 13.03.2018на 1 арк; - видаткова накладна №К-00-000030 від 05.04.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №118 від 21.12.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №91 від 05.10.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №84 від 06.09.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №72 від 16.06.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №34 від 04.05.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №18 від 28.03.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №25 від 15.02.2017 на 1 арк; - видаткова накладна №К-00-000033 від 10.05.2018 на 1 арк; - видаткова накладна №К-00-000045 від 25.05.2018 на 1 арк; - видаткова накладна №К-00-000069 від 01.08.2018 на 1 арк; - видаткова накладна №К-00-000070 від 15.08.2018 на 1 арк; - видаткова накладна №К-00-000087 від 05.09.2018 на 1 арк; - видаткова накладна №49 від 05.04.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №130 від 21.06.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №162 від 17.10.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №164 від 07.11.2016 на 1 арк; - видаткова накладна №180 від 07.12.2016 на 1 арк; -видаткова накладна №91 від 27.12.2016 на 1 арк.

Вище перелічені документи поміщено до спеціального упакування.

23.04.2020 постановою слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , вищевказані документи визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Відповідно до п.1 ч.2ст.170КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч.3ст. 170 КПК України, у випадку передбаченому п.1 ч.2ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної чи юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним уст.98 КПК України.

Відповідно до ч. 1ст. 98 КПК Україниречовими доказами є об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що майно, яке було вилучено 23.04.2020 під час проведення обшуку за адресоюфактичного місцезнаходженняТОВ «ТОПФавор»,а саме:м.Хмельницький,вул.Північна,буд.95/1на підставіухвали слідчогосудді пронадання дозволуна проведенняобшуку №686/9682/20 хоч і не є тимчасово вилученим, оскільки прямо передбачено в ухвалі, а тому не потребує обов`язкового накладення на нього арешту, натомість це не є підставою для відмови у його накладенні. Також необхідно враховувати, що вищевказане майно має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №62020240000000319 від 20.03.2020 року, положення ст.ст.170,171 КПК України, а саме те, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ч.1ст. 98 КПК України, і визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що можливо накласти арешт на вищезазначене майно.

Керуючись ст.ст.170 - 173 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Хмельницькому ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на наступне майно: первинні бухгалтерські документи, щодо проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ТОП Фавор» та ТОВ «ГРАНТ ПРОМ ЛТД», а саме: акт звірки за січень 2015 по грудень 2018 на 1 арк;договір поставки від 26.07.2017 р. на 2 арк.;видаткова накладна № 272 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 43 від 31.08.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 262 від 31.08.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 273 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 42 від 31.08.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 261 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 33 від 26.07.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 215 від 26.07.2017 на 1 арк;податкова накладна № 35 від 26.07.2017 на 2 арк;видаткова накладна № 277 від 26.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 275 від 31.08.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 263 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 44 від 31.08.2017 на 1 арк;податкова накладна № 37 від 28.07.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 216 від 28.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 228 від 28.07.2017 на 1 арк;податкова накладна № 38 від 28.07.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 217 від 28.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 229 від 28.07.2017 на 1 арк;податкова накладна № 38 від 23.11.2017 на 1 арк;рахунок на оплату № 265 від 23.11.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 283 від 23.11.2017 на 1 арк;податкова накладна № 35 від 22.11.2017 на 2 арк;видаткова накладна № 229 від 28.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 227 від 26.07.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 275 від 31.08.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 273 від 31.08.2017 на 1 арк;видаткова накладна № 274 від 31.08.2017 на 1 арк.