ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

Cправа № 127/8786/20

Провадження № 1-кс/127/3934/20

У Х В А Л А

Іменем України

28 квітня 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді: Гриневича B.C.,

секретар судового засідання: Бондар В.В.,

за участю:

представників заявника: Гаврищука В.М., Семка Ю.А.

прокурора: Тимчишена В.М.

слідчого: Чубатюк С.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю Хмільницьке , яке подано адвокатом Гаврищуком В.М., про скасування арешту у кримінальному провадженні №42019020000000097 від 24.05.2019, -

ВСТАНОВИВ:

Адвокат Гаврищук В.М., в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю Хмільницьке , звернувся до суду з клопотанням, в якому просив скасувати арешт на 119 одиниць сільськогосподарської техніки, у кримінальному провадженні №42019020000000097 від 24.05.2019, накладений згідно ухвали Вінницького міського суду Вінницької області від 15.07.2019 року та належить ТОВ Хмільницьке на праві власності.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області перебуває кримінальне провадження за №42019020000000097 від 24.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

По даному провадженні про підозру нікому не повідомлено.

Підставою для початку досудового розслідування даного кримінального провадження стали матеріали документальної перевірки ГУ ДФС у Вінницькій області за наслідками якої було складено Акт від 28.01.2019 №172/1401/00692245 документальної планової виїзної перевірки ТОВ Хмільницьке з питань дотримання податкового законодавства з 01.05.2016 по 30.09.2018, валютного - за період 01.05.2016 по 30.09.2018, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування - за період з 01.05.2016 по 30.09.2018 (далі Акт перевірки) та прийняті податкові повідомлення-рішення про нарахування податків, а саме: - податкові повідомлення рішення №0001651401 та №0001641401 від 25.02.2019; - податкове повідомлення-рішення №0005511306 від 25.02.2019.

Спірні податкові повідомлення-рішення на даний час оскаржуються в судовому порядку у Вінницькому окружному адміністративному суді.

На думку заявника, враховуючи норми Податкового кодексу України є усі підстави вважати, що органом досудового розслідування рішення про внесення до ЄРДР відомостей про вчинення службовими особами ТОВ "Хмільницьке" кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статті 212 КК України, прийняте передчасно та безпідставно, адже на момент внесення відомостей до ЄРДР визначені податковим органом по вищевказаному Акту документальної перевірки суми не узгоджені, тобто у ТОВ "Хмільницьке", у встановленому законодавством порядку, не виникало обов`язку по сплаті донарахованих податків, що підтверджується довідкою про відсутність у ТОВ "Хмільницьке" заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи від 16.04.2020 року виданої Офісом великих платників ДПС України.

Крім того, заявник зазначає, про відсутність будь-яких підстав чи розумних підозр вважати, що арештована сільськогосподарська техніка ТОВ "Хмільницьке" може бути речовими доказами в даному кримінальному провадженні, так як сам факт наявності у власності товариства сільськогосподарської техніки ніяким чином не свідчить про те, що ця техніка відповідає критеріям статті 98 КПК України. Також, слід визнати, що сільськогосподарська техніка, як речовий доказ повинна якимось чином підтверджувати подію кримінального правопорушення та винуватість певних осіб у вчиненні цього кримінального правопорушення, тобто бути предметом доказування у кримінальному провадженні №42019020000000097 від 24.05.2019.

Однак, вказані обставини повністю виключають навіть гіпотетичне припущення того, що спеціальна сільськогосподарська техніка ТОВ "Хмільницьке", яка використовується в господарській діяльності підприємства могла зберегти на собі сліди вчинення кримінального правопорушення або ж може бути використана як доказ факту чи обставин, що свідчать про умисне ухилення від сплати податків, а відтак арешт накладений на цю техніку є-необґрунтованим.

Також заявник зазначає, що в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження №42019020000000097 від 24.05.2019, яке триває 11 місяців, не встановлено, що арештована техніка є процесуальним доказом наявності події кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України, та винуватості певних осіб у його вчиненні.

Органом досудового слідства не доведено фактичного існування правових підстав для накладення арешту на майно, передбачених частиною 2 статті 170 КПК України, про які вказано у його клопотанні.

Заявник просить суд врахувати ту обставину, що ТОВ "Хмільницьке" є сільськогосподарським товаровиробником, основним видом діяльності якого є обробіток землі та вирощування сільськогосподарської продукції, при цьому загальна площа землі, що знаходиться в обробітку підприємства складає 30 844,2257 га. На даний час проходить період весняно-польових робіт, однак частина техніки, в силу своєї зношеності фактично не використовується товариством і потребує негайної заміни на сільськогосподарську техніку, яка буде відповідати сучасним стандартам, що стане можливим лише після реалізації устарівшої техніки. Крім того, товариству вкрай необхідні обігові кошти і на закупівлю посівного матеріалу, мінеральних добрив, ЗЗР, ПММ, для належного проведення комплексу весняно-польових робіт, догляду за посівами озимих культур, а також і для виплати заробітної плати працівникам. Однак накладений арешт унеможливлює здійснення підприємством вказаних операцій з реалізації застарілої техніки, що вкрай необхідне для нормального функціонування товариства, а відтак негативно впливає на здійснення фінансово-господарської діяльності. Як наслідок товариство реально втрачає можливість належного виконання посівної компанії та збільшення врожайності сільськогосподарських культур.

Зокрема, на даний час потребує заміні 15 одиниць техніки з 119 на які накладено арешт, а саме:

1. причіп марки2-ПТС-6 85451, 201 1 року випуску, номерний знак НОМЕР_1 , заводський номер НОМЕР_2 ;

2. трактор колісний марки СА8Е МХ 285, 2006 року випуску, номерний знак НОМЕР_3 , заводський номер НОМЕР_4 , номер двигуна НОМЕР_5 ;

3. трактор колісний марки СА8Е МХ 285, 2006 року випуску, номерний знак НОМЕР_6 , заводський номер НОМЕР_7 , номер двигуна НОМЕР_8 ;

4. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_9 , заводський номер НОМЕР_10 , номер двигуна НОМЕР_11 ;

5. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_12 , заводський номер НОМЕР_13 , номер двигуна НОМЕР_14 ;

6. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2009 року,; випуску, номерний знак НОМЕР_15 , заводський номер НОМЕР_16 , номер двигуна НОМЕР_17 ;

7. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2009 року випуску, номерний знак НОМЕР_18 , заводський номер НОМЕР_19 , номер двигуна НОМЕР_20 ;

8. трактор колісний марки РЕНВТ 936 УАКЮ, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_22 , заводський номер НОМЕР_23 , номер двигуна НОМЕР_24 ;

9. трактор колісний марки FЕNDТ 936 VАRІО РОWЕR, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_25 , заводський номер НОМЕР_26 , номер двигуна НОМЕР_27 ;

10. трактор колісний марки FЕNDТ 936 VАRІО РОWЕR, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_28 , заводський номер НОМЕР_29 , номер двигуна НОМЕР_30 ;

11. трактор колісний марки FЕNDТ 936 VАRІО, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_31 , заводський номер НОМЕР_32 , номер двигуна НОМЕР_33 ;

12. трактор колісний марки FЕNDТ 936 VАRІО РОWЕR, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_34 , заводський номер НОМЕР_35 , номер двигуна НОМЕР_36 ;

13. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_37 , заводський номер НОМЕР_38 , номер двигуна НОМЕР_39 ;

14. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_40 , заводський номер НОМЕР_41 , номер двигуна НОМЕР_42 ;

15. навантажувач марки КАРПАТЕЦЬ ПЕА-1,0, 1993 року випуску, номерний знак НОМЕР_43 , заводський номер НОМЕР_44 , номер двигуна НОМЕР_45 .

Крім того, відповідно до довідки офісу великих платників податків ДПС від 10.02.2020 р. за № 5905/10/28-10-52-11, ТОВ Хмільницьке не має податкового боргу, недоїмки зі сплати єдиного внеску, іншої заборгованості з платежів (у тому числі розстроченої, відстроченої, реструктуризованої), контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи.

Також заявник просить суд врахувати і ту обставину, що саме зараз розпочато сезон весняно польових робіт, а тому розгляд даного клопотання має суттєве значення для діяльності підприємства, так як фактично арешт на майно накладено передчасно та не обґрунтовано, при цьому негативно впливає на фінансово-господарську діяльність товариства.

Таким чином, на думку заявника, в подальшому застосування цього заходу відпала потреба, а дія арешту порушує його права власника.

В судовому засіданні представники заявника Гаврищук В.М. та Семко Ю.А. клопотання підтримали та просили суд його задоволити, додатково пояснивши, що скасування арешту майна необхідно для весняно-польових робіт ТОВ "Хмільницьке", а тому розгляд даного клопотання має суттєве значення для діяльності підприємства.

Прокурор Тимчишен В.М. та слідчий Чубатюк С.М. в судовому засіданні заперечували щодо скасування арешту з 119 одиниць сільськогосподарської техніки, посилаючись на те, що арешт накладено правомірно та на даний час потреба у арешті не відпала..

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за фіксації судового процесу технічними засобами.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення заявника, слідчого та прокурора, дослідивши вказане клопотання та додані до нього матеріали, дійшов висновку про відсутність підстав для його задоволення, з огляду на таке.

Згідно статті 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до частини першої статті 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

В судовому засіданні встановлено, що у провадженні слідчого СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019020000000097 від 24.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "Хмільницьке".

Досудовим розслідуванням встановлено, що ГУ ДФС у Вінницькій області проведено документальну планову перевірку ТОВ "Хмільницьке" з питань дотримання податкового законодавства за з 01.05.2016 по 30.09.2018, валютного - за період 01.05.2016 по 30.09.2018, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування - за період з 01.05.2016 по 30.09.2018, яка оформлена актом від 28.01.2019 №172/1401/00692245.

Згідно акту перевірки упродовж 2016-2018 років службові особи ТОВ "Хмільницьке" в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 ст. 186, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п. 189.1 ст. 189, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.5, 198.6, п. 201.1, п. 201.1, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 незаконно формували податковий кредит від суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ "СКІОН ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40372720) та ТОВ "ГРІН-АВТО-ТРАНС" (код ЄДРПОУ 40559881) щодо надання послуг по перевезенню вантажу (цукрового буряку, вугілля), проте у вказаних підприємств відсутні виробничі обладнання, складські та торгівельні приміщення, транспорт для здійснення даного виду господарської діяльності.

Як зазначено в акті перевірки, проведеним аналізом по ланцюгу постачання товарно-матеріальних цінностей встановлено, що ТОВ "ГРІН-АВТО-ТРАНС" в період виконання нібито зобов`язань перед ТОВ "Хмільницьке" замовляло перевезення цукрового буряку у ТОВ "ЛІТІЯ ГРУП" (код ЄДРПОУ 40015997), ТОВ "ЛЕЙТОН КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40546830), ТОВ "АВЕЛІНК" (код ЄДРПОУ 40646607), ТОВ "Суматра Транс", ТОВ "КОНКОРДВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40823211), ТОВ "ЛІЛІОН ВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40808078), які в свою чергу також мають ознаки фіктивності та транзитності, здійснюючи свою діяльність будучи задіяними у незаконних міжрегіональних схемах щодо конвертації грошових коштів та ухиленні від сплати податків.

Крім того, у вказаний період службові особи ТОВ "Хмільницьке" в порушення вимог п. 54.2 ст. 54, п. 57.1 ст. 57, п.п. 168.1.4, п. 168.1, ст. 168, п. 176.1 п.п. а п. 176.2 ст. 176 Податкового кодексу України умисно ухилились від слати податку з фізичних осіб при виплаті (нарахуванні) орендної плати за земельні частки (паї) на суму 3 724 519 грн.

Загальна сума ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Хмільницьке" складає 11141117 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 15.07.2019 задоволено клопотання слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Чубатюк Світлани Миколаївни про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна та накладено арешт на майно ТОВ "Хмільницьке", а саме:

1. причіп марки 2-ПТС-6 85451, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_46 , заводський номер НОМЕР_47 ;

2. причіп марки 2-ПТС-6 85451, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_48 , заводський номер НОМЕР_49 ;

3.причіп марки 2-ПТС-6 85451, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_50 , заводський номер НОМЕР_51 ;

4. причіп марки 2-ПТС-6 85451, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_52 , заводський номер НОМЕР_53 ;

5. причіп марки 2-ПТС-6 85451, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_1 , заводський номер НОМЕР_2 ;

6. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2009 року випуску, номерний знак НОМЕР_54 , заводський номер НОМЕР_55 , номер двигуна НОМЕР_56 ;

7. причіп марки 2-ПТС-6 85451, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_57 , заводський номер НОМЕР_58 ;

8. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_59 , заводський номер НОМЕР_60 , номер двигуна НОМЕР_61 ;

9. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_62 , заводський номер НОМЕР_63 , номер двигуна НОМЕР_64 ;

10. трактор колісний марки МТЗ-82, 1995 року випуску, номерний знак НОМЕР_65 , заводський номер НОМЕР_66 , номер двигуна НОМЕР_67 ;

11. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_68 , заводський номер НОМЕР_69 , номер двигуна НОМЕР_70 ;

12. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_71 , заводський номер НОМЕР_72 , номер двигуна НОМЕР_73 ;

13. причіп марки 2-ПТС-6 85451, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_74 , заводський номер НОМЕР_75 ;

14. трактор колісний марки Т-150К, 1993 року випуску, номерний знак НОМЕР_76 , заводський номер НОМЕР_77 , номер двигуна НОМЕР_78 ;

15. трактор колісний марки CASE MX 285, 2006 року випуску, номерний знак НОМЕР_3 , заводський номер НОМЕР_79 , номер двигуна НОМЕР_5 ;

16. трактор колісний марки МТЗ-82, 1994 року випуску, номерний знак НОМЕР_80 , заводський номер НОМЕР_81 , номер двигуна НОМЕР_82 ;

17. трактор гусеничний марки ДТ-75, 1992 року випуску, номерний знак НОМЕР_83 , заводський номер НОМЕР_84 , номер двигуна НОМЕР_85 ;

18. трактор колісний марки МТЗ-80, 1993 року випуску, номерний знак НОМЕР_86 , заводський номер НОМЕР_87 , номер двигуна НОМЕР_88 ;

19. трактор колісний марки ЮМЗ-6, 1992 року випуску, номерний знак НОМЕР_89 , заводський номер НОМЕР_90 , номер двигуна НОМЕР_91 ;

20. екскаватор гусеничний марки NEW HOLLAND, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_92 , заводський номер НОМЕР_93 , номер двигуна НОМЕР_94 ;

21. трактор колісний марки CASE MX 285, 2006 року випуску, номерний знак НОМЕР_6 , заводський номер НОМЕР_95 , номер двигуна НОМЕР_8 ;

22. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_96 , заводський номер НОМЕР_97 , номер двигуна НОМЕР_98 ;

23. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_99 , заводський номер НОМЕР_100 , номер двигуна НОМЕР_101 ;

24. трактор колісний марки МТЗ-82.1.26, 2006 року випуску, номерний знак НОМЕР_102 , заводський номер НОМЕР_103 , номер двигуна НОМЕР_104 ;

25. причіп марки 85451, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_105 , заводський номер НОМЕР_106 ;

26. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_9 , заводський номер НОМЕР_10 , номер двигуна НОМЕР_11 ;

27. трактор колісний марки ЮМЗ-8071.3, 2003 року випуску, номерний знак НОМЕР_107 , заводський номер НОМЕР_108 , номер двигуна НОМЕР_109 ;

28. навантажувач фронтальний марки НК 528, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_110 , заводський номер НОМЕР_111 , номер двигуна 6 НОМЕР_112 ;

29. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_12 , заводський номер НОМЕР_13 , номер двигуна НОМЕР_14 ;

30. трактор колісний марки Т-150К, 1990 року випуску, номерний знак НОМЕР_113 , заводський номер НОМЕР_114 , номер двигуна НОМЕР_115 ;

31. навантажувач фронтальний марки Т-156, 1993 року випуску, номерний знак НОМЕР_116 , заводський номер 5039, номер двигуна НОМЕР_117 ;

32. навантажувач марки UNSINN STAR, 1993 року випуску, номерний знак НОМЕР_118 , заводський номер 3-3671, номер двигуна НОМЕР_119 ;

33. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_120 , заводський номер НОМЕР_121 , номер двигуна НОМЕР_122 ;

34. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_123 , заводський номер НОМЕР_124 , номер двигуна НОМЕР_125 ;

35. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_126 , заводський номер НОМЕР_127 , номер двигуна НОМЕР_128 ;

36. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_129 , заводський номер НОМЕР_130 , номер двигуна НОМЕР_131 ;

37. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_132 , заводський номер НОМЕР_133 , номер двигуна НОМЕР_134 ;

38. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_135 , заводський номер НОМЕР_136 , номер двигуна НОМЕР_137 ;

39. трактор гусеничний марки ДТ-75, 1988 року випуску, номерний знак НОМЕР_138 , заводський номер НОМЕР_139 , номер двигуна НОМЕР_140 ;

40. навантажувач марки UNSINN STAR, 1993 року випуску, номерний знак НОМЕР_141 , заводський номер 3-3668, номер двигуна НОМЕР_142 ;

41. трактор колісний марки К-700, 1984 року випуску, номерний знак НОМЕР_143 , заводський номер НОМЕР_144 , номер двигуна НОМЕР_145 ;

42. екскаватор колісний марки ЭО-2621, 1992 року випуску, номерний знак НОМЕР_146 , заводський номер НОМЕР_147 , номер двигуна НОМЕР_148 ;

43. трактор колісний марки К-701, 1988 року випуску, номерний знак НОМЕР_149 , заводський номер НОМЕР_150 , номер двигуна НОМЕР_151 ;

44. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2009 року випуску, номерний знак НОМЕР_15 , заводський номер НОМЕР_16 , номер двигуна НОМЕР_17 ;

45. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_152 , заводський номер НОМЕР_153 , номер двигуна НОМЕР_154 ;

46. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_155 , заводський номер НОМЕР_156 , номер двигуна НОМЕР_157 ;

47. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_158 , заводський номер НОМЕР_159 , номер двигуна НОМЕР_160 ;

48. трактор колісний марки CASE IH MAGNUM 260, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_161 , заводський номер НОМЕР_162 , номер двигуна НОМЕР_163 ;

49. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_164 , заводський номер НОМЕР_165 , номер двигуна НОМЕР_166 ;

50. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_167 , заводський номер НОМЕР_168 , номер двигуна НОМЕР_169 ;

51. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2009 року випуску, номерний знак НОМЕР_170 , заводський номер НОМЕР_171 , номер двигуна НОМЕР_172 ;

52. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_173 , заводський номер НОМЕР_174 , номер двигуна НОМЕР_175 ;

53. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2009 року випуску, номерний знак НОМЕР_18 , заводський номер НОМЕР_19 , номер двигуна НОМЕР_20 ;

54. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_176 , заводський номер НОМЕР_177 , номер двигуна НОМЕР_178 ;

55. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_179 , заводський номер НОМЕР_180 , номер двигуна НОМЕР_181 ;

56. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_22 , заводський номер НОМЕР_23 , номер двигуна НОМЕР_24 ;

57. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_182 , заводський номер НОМЕР_183 , номер двигуна НОМЕР_184 ;

58. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_185 , заводський номер НОМЕР_186 , номер двигуна НОМЕР_187 ;

59. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2009 року випуску, номерний знак НОМЕР_188 , заводський номер НОМЕР_189 , номер двигуна НОМЕР_190 ;

60. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_191 , заводський номер НОМЕР_192 , номер двигуна НОМЕР_193 ;

61. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_194 , заводський номер НОМЕР_195 , номер двигуна НОМЕР_196 ;

62. трактор колісний марки ЮМЗ-6КЛ, 1986 року випуску, номерний знак НОМЕР_197 , заводський номер НОМЕР_198 , номер двигуна НОМЕР_199 ;

63. трактор колісний марки ЮМЗ-6КЛ, 1983 року випуску, номерний знак НОМЕР_200 , заводський номер НОМЕР_201 , номер двигуна НОМЕР_202 ;

64. трактор колісний марки МТЗ-80, 1982 року випуску, номерний знак НОМЕР_203 , заводський номер НОМЕР_204 , номер двигуна НОМЕР_205 ;

65. трактор колісний марки Т-150К, 1992 року випуску, номерний знак НОМЕР_206 , заводський номер НОМЕР_207 , номер двигуна НОМЕР_208 ;

66. трактор колісний марки Т-150К, 1992 року випуску, номерний знак НОМЕР_209 , заводський номер НОМЕР_210 , номер двигуна НОМЕР_211 ;

67. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO POWER, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_25 , заводський номер НОМЕР_26 , номер двигуна НОМЕР_27 ;

68. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO POWER, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_28 , заводський номер НОМЕР_29 , номер двигуна НОМЕР_30 ;

69. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO POWER, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_212 , заводський номер НОМЕР_213 , номер двигуна НОМЕР_214 ;

70. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_215 , заводський номер НОМЕР_216 , номер двигуна НОМЕР_217 ;

71. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO POWER, 2012 року випуску, номерний знак НОМЕР_218 , заводський номер НОМЕР_219 , номер двигуна НОМЕР_220 ;

72. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_221 , заводський номер НОМЕР_222 , номер двигуна НОМЕР_223 ;

73. трактор колісний марки CASE IH MX 255 MAGNUM, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_224 , заводський номер НОМЕР_225 , номер двигуна НОМЕР_226 ;

74. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_31 , заводський номер НОМЕР_32 , номер двигуна НОМЕР_33 ;

75. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO POWER, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_34 , заводський номер НОМЕР_35 , номер двигуна НОМЕР_36 ;

76. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO POWER, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_227 , заводський номер НОМЕР_228 , номер двигуна НОМЕР_229 ;

77. трактор колісний марки CASE IH MX 255 MAGNUM, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_230 , заводський номер НОМЕР_231 , номер двигуна НОМЕР_232 ;

78. трактор колісний марки FENDT 936 VARIO POWER, 2012 року випуску, номерний знак НОМЕР_233 , заводський номер НОМЕР_234 , номер двигуна НОМЕР_235 ;

79. навантажувач телескопічний марки MANITOU MLT 731 T, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_236 , заводський номер НОМЕР_237 , номер двигуна НОМЕР_238 ;

80. трактор колісний марки МТЗ-82, 2002 року випуску, номерний знак НОМЕР_239 , заводський номер НОМЕР_240 , номер двигуна НОМЕР_241 ;

81. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_37 , заводський номер НОМЕР_38 , номер двигуна НОМЕР_39 ;

82. трактор колісний марки МТЗ-82, 1998 року випуску, номерний знак НОМЕР_242 , заводський номер НОМЕР_243 , номер двигуна НОМЕР_244 ;

83. трактор колісний марки МТЗ-82, 1998 року випуску, номерний знак НОМЕР_245 , заводський номер НОМЕР_246 , номер двигуна НОМЕР_247 ;

84. комбайн кормозбиральний марки CLAAS JAGUAR 850, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_248 , заводський номер НОМЕР_249 , номер двигуна НОМЕР_250 ;

85. обприскувач самохідний марки JOHN DEERE 4630, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_251 , заводський номер НОМЕР_252 , номер двигуна НОМЕР_253 ;

86. обприскувач самохідний марки JOHN DEERE 4630, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_254 , заводський номер НОМЕР_255 , номер двигуна НОМЕР_256 ;

87. трактор колісний марки JOHN DEERE 9570R, 2017 року випуску, номерний знак НОМЕР_257 , заводський номер НОМЕР_258 , номер двигуна НОМЕР_259 ;

88. трактор колісний марки JOHN DEERE 9570R, 2017 року випуску, номерний знак НОМЕР_260 , заводський номер НОМЕР_261 , номер двигуна НОМЕР_262 ;

89. трактор колісний марки JOHN DEERE 9570R, 2017 року випуску, номерний знак НОМЕР_263 , заводський номер НОМЕР_264 , номер двигуна НОМЕР_265 ;

90. обприскувач самохідний марки JOHN DEERE 4730, 2016 року випуску, номерний знак НОМЕР_266 , заводський номер НОМЕР_267 , номер двигуна НОМЕР_268 ;

91. трактор колісний марки БЕЛАРУС-922.3, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_269 , заводський номер НОМЕР_270 , номер двигуна НОМЕР_271 ;

92. трактор колісний марки БЕЛАРУС-1221.2, 2012 року випуску, номерний знак НОМЕР_272 , заводський номер НОМЕР_273 , номер двигуна НОМЕР_274 ;

93. комбайн зернозбиральний марки CASE 5088, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_275 , заводський номер НОМЕР_276 , номер двигуна НОМЕР_277 ;

94. комбайн зернозбиральний марки CASE 5088, 2011 року випуску, номерний знак НОМЕР_278 , заводський номер НОМЕР_279 , номер двигуна НОМЕР_280 ;

95. комбайн зернозбиральний марки CASE 5088, 2009 року випуску, номерний знак НОМЕР_281 , заводський номер НОМЕР_282 , номер двигуна НОМЕР_283 ;

96. обприскувач самохідний марки CASE IH PATRIOT 3330, 2017 року випуску, номерний знак НОМЕР_284 , заводський номер НОМЕР_285 , номер двигуна НОМЕР_286 ;

97. навантажувач телескопічний марки MANITOU MLT 731 LSU T, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_287 , заводський номер НОМЕР_288 , номер двигуна НОМЕР_289 ;

98. причіп марки 85451, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_290 , заводський номер НОМЕР_291 ;

99. причіп марки 85451, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_292 , заводський номер НОМЕР_293 ;

100. причіп марки 85451, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_294 , заводський номер НОМЕР_295 ;

101. комбайн зернозбиральний марки ДОН 1500Б, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_296 , заводський номер НОМЕР_297 , номер двигуна НОМЕР_298 ;

102. комбайн зернозбиральний марки ДОН 1500Б, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_299 , заводський номер НОМЕР_300 , номер двигуна НОМЕР_301 ;

103. комбайн зернозбиральний марки ДОН 1500Б, 2007 року випуску, номерний знак НОМЕР_302 , заводський номер НОМЕР_303 , номер двигуна НОМЕР_304 ;

104. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_40 , заводський номер НОМЕР_41 , номер двигуна НОМЕР_42 ;

105. трактор колісний марки БЕЛАРУС-892, 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_305 , заводський номер НОМЕР_306 , номер двигуна НОМЕР_307 ;

106. комбайн зернозбиральний марки КЗС-9-1 "СЛАВУТИЧ", 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_308 , заводський номер 954, номер двигуна НОМЕР_309 ;

107. комбайн зернозбиральний марки КЗС-9-1 "СЛАВУТИЧ", 2008 року випуску, номерний знак НОМЕР_310 , заводський номер 955, номер двигуна НОМЕР_311 ;

108. причіп марки 85451, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_312 , заводський номер НОМЕР_313 ;

109. причіп марки 2 ПТС-4М, 1983 року випуску, номерний знак НОМЕР_314 , заводський номер НОМЕР_315 ;

110. трактор колісний марки ЮМЗ-6КЛ, 1984 року випуску, номерний знак НОМЕР_316 , заводський номер НОМЕР_317 , номер двигуна 4 НОМЕР_318 ;

111. причіп марки 2ПТС4, 1985 року випуску, номерний знак НОМЕР_319 , заводський номер НОМЕР_320 ;

112. трактор колісний марки ЮМЗ-6КЛ, 1987 року випуску, номерний знак НОМЕР_321 , заводський номер НОМЕР_322 , номер двигуна НОМЕР_323 ;

113. причіп марки 85451, 2010 року випуску, номерний знак НОМЕР_324 , заводський номер НОМЕР_325 ;

114. трактор гусеничний марки ДТ-75, 1990 року випуску, номерний знак НОМЕР_326 , заводський номер НОМЕР_327 , номер двигуна НОМЕР_328 ;

115. трактор колісний марки МТЗ-82.1.26, 2006 року випуску, номерний знак НОМЕР_329 , заводський номер НОМЕР_330 , номер двигуна НОМЕР_331 ;

116. навантажувач марки КАРПАТЕЦЬ ПЕА-1,0, 1993 року випуску, номерний знак НОМЕР_43 , заводський номер НОМЕР_44 , номер двигуна НОМЕР_45 ;

117. косарка самохідна марки FORTSCHRITT E-303, 1992 року випуску, номерний знак НОМЕР_332 , заводський номер НОМЕР_333 , номер двигуна НОМЕР_334 ;

118. трактор колісний марки МТЗ-80, 1990 року випуску, номерний знак НОМЕР_335 , заводський номер НОМЕР_336 , номер двигуна НОМЕР_337 ;

119. трактор колісний марки К-700, 1985 року випуску, номерний знак НОМЕР_338 , заводський номер НОМЕР_339 , номер двигуна НОМЕР_340 , шляхом позбавлення права на відчуження власником або третіми особами.

Ухвалою Вінницького апеляційного суду від 01.08.2019 вищевказана ухвала суду першої інстанції про накладення арешту на майно залишена без змін.

В той же час, в ухвалі апеляційного суду зазначено наступне: "виходячи з матеріалів судового провадження грошові кошти, які отримані ТОВ Хмільницьке є одержаними внаслідок вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за яке передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. У такому разі, при призначенні покарання винним статтею 96-1 КК України передбачена спеціальна конфіскація майна. За таких обставин кримінальне процесуальне законодавство допускає арешт майна з метою забезпечення спеціальної конфіскації. "

Згідно зі статтею 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до частини другої статті 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з пунктом 3-1 частини другої статті 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Частиною першою статті 96-1 КК України визначено, що спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян , а так само передбаченого частиною першою статті 150, статтею 154, частинами другою і третьою статті 159-1, частиною першою статті 190, статтею 192, частиною першою статей 204, 209-1, 210, частинами першою і другою статей 212, 212-1, частиною першою статей 222, 229, 239-1, 239-2, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311, 313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 363-1, 364-1, 365-2 цього Кодексу.

Санкція частини третьої статті 212 КК України передбачає покарання у виді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Як встановлено судом та зазначено вище, ухвалою Вінницького апеляційного суду від 01.08.2019, яка набрала законної сили та підлягає виконанню, ухвала суду першої інстанції про накладення арешту на майно залишена без змін. При цьому, апеляційний суд дійшов висновку про можливість застосування спеціальної конфіскації у даному кримінальному провадженні, що виключає можливість скасування арешту на майно, на даному етапі здійснення досудового розслідування.

Таким чином, дослідивши матеріали справи та кримінального провадження слідує висновок, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою запобігання відчуження, знищення чи пошкодження майна, що може перешкодити кримінальному провадженню, а слідчий суддя на даній стадії не в праві вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не в праві оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину.

Слідчий суддя, на даному етапі, лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Відповідно до статей 22, 26 КПК України кримінальний процес являється змагальним і диспозитивним, що полягає у вільному подані учасниками процесу до суду доказів на підтвердження своєї позиції та захисту своїх інтересів.

Як зазначено вище, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що у задоволенні клопотання про скасування арешту слід відмовити, оскільки заявник не довів суду, що арешт накладено необґрунтовано, та відповідно не довів що у застосуванні даного заходу забезпечення у кримінальному провадженні відпала потреба, оскільки арешт на відповідне майно накладено з метою досягнення дієвості даного кримінального провадження.

Крім того, як вбачається з постанови слідчого від 09.07.2019 вищезазначена сільськогосподарська техніка визнана речовими доказами в кримінальному провадженні №42019020000000097.

При цьому, необхідність заміни (реалізації) 15 одиниць з 119 сільськогосподарської техніки в силу своєї зношеності, яка фактично не використовується товариством і потребує негайної заміни на сільськогосподарську техніку, яка буде відповідати сучасним стандартам, на яку накладено арешт, не спростовує необхідність накладення арешту на майно, яке являється речовим доказом у кримінальному провадженні, арешту. При цьому, реалізація майна, яке є речовим доказом, до завершення кримінального провадження є недопустимим.

В той же час суд звертає увагу на те, що арешт сільськогосподарської техніки, накладений судом, не забороняє її використання для весняно польових робіт, а лише забороняє її відчуження.

Посилання заявника на оскарження в судовому порядку податкових повідомлень-рішень винесених за результатами перевірки податковим органом судом до уваги не приймається, оскільки, на даний час, відсутні судові рішення, які набрали законної сили у спірних правовідносинах.

Таким чином, з метою унеможливлення подальшого відчуження вищевказаного майна та забезпечення його схоронності, ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 15.07.2019, з урахуванням ухвали Вінницького апеляційного суду від 01.08.2019, було обґрунтовано накладено на нього арешт і на даний час законних підстав для скасування арешту не вбачається.

Враховуючи наведене, керуючись ст.ст. 98, 170, 174, 309, 372 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю Хмільницьке , яке подано адвокатом Гаврищуком В.М., про скасування арешту у кримінальному провадженні №42019020000000097 від 24.05.2019 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Дата ухвалення рішення 28.04.2020
Зареєстровано 03.05.2020
Оприлюднено 04.05.2020

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм Месенджер

Опендатабот для телефону