Ухвала

від 19.05.2020 по справі 592/6057/20

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/6057/20

Провадження № 1-кс/592/3130/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 травня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про обшук по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32019200000000063 від 28.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про обшук. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Рециклінг Груп». Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Рециклінг Груп» протягом 2017-2019 років при переробці сировини на власних потужностях у «складні поліефіри, у первинних формах Пет-флейки (пластівці поліетилентерефталату - термопластичного полімеру) прозорі», які в подальшому відправляють на експорт до Чехії, Німеччини та Російської Федерації, з метою мінімізації сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на прибуток документально відображають закупівлю вторинної сировини у підконтрольних фізичних осіб-підприємців, у результаті чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 6 млн. 938 тис. 093 грн.. Аналіз матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій, результати яких розсекречені у встановленому порядку, об`єктивно свідчить про те, що основним постачальником не облікованої вторинної сировини (ПЕТ пляшок) з якої в подальшому перероблюється не облікована продукція є ТОВ «Компанія Еко-Сток». Розрахунок зі службовими особами ТОВ «Компанія Еко-Сток» за вказану сировину здійснюється виключно у готівковій формі. За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що місцем зберігання документів, чорнових записів та товарно-матеріальних цінностей та підтверджуюча інформація щодо постачання вторинної сировини в адресу ТОВ«Рециклінг Груп» є нежитлові та складські приміщення ТОВ «Компанія Еко-Сток», які розташовані за адресою: м. Київ, вул.Деревообробна, 5. Тому слідчий для проведення повного та об`єктивного досудового розслідування просить надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях, спорудах та об`єктах за адресою: м. Київ, вул.Деревообробна, 5, які на праві власності належать ТОВ з іноземними інвестиціями «Укршпон» (код30530211) та які фактично використовуються у своїй діяльності ТОВ «Компанія Еко-Сток» (код 39465408), з метою виявлення та вилучення предметів та документів за період 2017-2019 роки, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія Еко-Сток» (код39465408) з ТОВ «Рециклінг Груп» (код 38043648), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ); ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ); ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ); ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ); ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ); ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ); ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ); ФОП ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ); ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ); ФОП ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ); ФОП ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ); ФОП ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ); ФОП ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 ); ФОП ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ); ФОП ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 ); ФОП ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_17 ); ФОП ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_18 ) за 2017-2019 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, готівкових грошових коштів, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМR), сертифікатів якості на товар, рахунків фактур, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, товарно-матеріальних цінностей та інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, печаток, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-237 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях, спорудах та об`єктах за адресою: м. Київ, вул.Деревообробна, 5, які на праві власності належать ТОВ з іноземними інвестиціями «Укршпон» (код30530211) та які фактично використовуються у своїй діяльності ТОВ «Компанія Еко-Сток» (код 39465408), з метою виявлення та вилучення предметів та документів за період 2017-2019 роки, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія Еко-Сток» (код39465408) з ТОВ «Рециклінг Груп» (код 38043648), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ); ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ); ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ); ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ); ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ); ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ); ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ); ФОП ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ); ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ); ФОП ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ); ФОП ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ); ФОП ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ); ФОП ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 ); ФОП ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ); ФОП ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 ); ФОП ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_17 ); ФОП ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_18 ) за 2017-2019 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМR), сертифікатів якості на товар, рахунків фактур, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, товарно-матеріальних цінностей та інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, печаток, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Строк дії ухвали встановити по 09.06.2020 включно.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1