Ухвала
від 20.05.2020 по справі 554/4317/20
ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 20.05.2020 Справа № 554/4317/20

Провадження № 1-кс/554/6950/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.05.2020 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні №42019200000000226 від 16.10.2019 р., порушеного за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку -

ВСТАНОВИВ:

Слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019200000000226, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом сприяння службовими особами митного посту Центральний Сумської митниці ДФС розмитненню товарів за заниженими цінами суб`єктам підприємницької діяльності в порушення статей 54, 55 Митного кодексу України.

В ході досудового розслідування встановлено, що за митною декларацією №UA805180/2018/01859 від 24.09.2018 року, ТОВ «Кан Трейд» (код 41866222) здійснило імпорт наступних товарів (високотехнологічна техніка):

- пилосос моделі Mi Robot Vacuum (SD0QR01RR) в комплекті з зарядним пристроєм моделі CDZ01RR (без арт.) у кількості 50 шт. Вартість згідно інвойсу 14,85 долл.США/шт.;

- пилосос моделі MI Roborock Vacuum Smart Cleaner (S50) в комплекті з зарядним пристроєм моделі CDZ02RR (арт. R0018) у кількості 19 шт. Вартість згідно інвойсу 14,20 долл.США/шт.;

- ZMI паувербанк 10000 mAh (арт. QB810) у кількості 700 шт. Вартість згідно інвойсу 0,35 долл.США/шт.;

- ZMI паувербанк 20000 mAh (арт. QB821) у кількості 300 шт. Вартість згідно інвойсу 0,5 долл.США/шт.;

- ZMI паувербанк 15000 mAh (арт. QB815) у кількості 100 шт. Вартість згідно інвойсу 0,45 долл.США/шт.;

- ZMI паувербанк 6500 mAh (арт. AR801) у кількості 25 шт. Вартість згідно інвойсу 0,22 долл.США/шт.;

- ZMI паувербанк 5200 mAh (арт. AR801A) у кількості 25 шт. Вартість згідно інвойсу 0,22 долл.США/шт.;

- ZMI паувербанк 5000 mAh (арт. QB805) у кількості 400 шт. Вартість згідно інвойсу 0,18 долл.США/шт.

Відправником товару є підприємство-нерезидент LOGITRADE KRAJOWY Sp. z. 0. 0. (Польша). Перетин кордону (в`їзд) здійснено через пункт пропуску «Яготин» Волинської митниці ДФС. Загальна митна вартість оформленого митницею товару згідно МД становить 28408,86 грн, з яких сплачено до Державного податків та зборів 9090,58 грн., у т.ч. мито - 2840,81 грн. та ПДВ - 6249,77 грн.

В той же час, згідно інформації з мережі Інтернет, а саме:

-офіційний сайт виробника електронної техніки в Україні xiaomi.ua;

-сайт роздрібної торгівлі - rozetka.com.ua;

-сайт роздрібної торгівлі з доставкою в Україну (на моделі, які офіційного не реалізуються на території України) aliexpress.com.,

було встановлено, що ціни на ідентичні товари на території України значно вищі, ніж митна вартість, зазначена у вказаній митній декларації.

Під час виконання доручення було встановлено, що оформленням митної декларації №UA805180/2018/01859 від 24.09.2018 року займались головні державні інспектори митного посту «Центральний» Сумської митниці ДФС ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Виходячи з вищевикладеного, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що службові особи митного посту «Центральний» Сумській митниці ДФС, зловживаючи владою та службовим становищем, сприяючи вищевказаній комерційній структурі, порушили вимоги ст. 54 та 55 МКУ та можливо вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.364 КК України, в результаті чого завдали збитків у вигляді несплати платежів Державному бюджету України на загальну суму 332 182,4грн. в тому числі: мито 110 727,5 грн. та ПДВ 221 454,9 грн.

За таких обставин виникла необхідність у залученні до матеріалів кримінального провадження функціональних (посадових) обов`язків ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , наказу про призначення їх на посаду (переведення), наказів про видачу їм електронного ключа, електронного підпису, за допомогою яких вони оформлюють митні декларації, документів про отримання ними носіїв електронного ключа та електронного підпису, відомостей про використання ОСОБА_4 та ОСОБА_5 електронного ключа, електронного підпису та печатки під час оформлення митної декларації №UA805180/2018/01859 від 24.09.2018 року.

Приймаючи до уваги, що наявні об`єктивні підстави вважати, що посадові особи Сумської митниці могли внести неправдиві дані в офіційні документи щодо проходження митного контролю при оформлення вищевказаної митної декларації, виникла необхідність в залученні до матеріалів кримінального провадження документів, наданих до Сумської митниці для проведення оформлення митної декларації №UA805180/2018/01859 від 24.09.2018 року. А саме:

-зовнішньоекономічний договір (контракт) або документ, який його замінює, та додатки до нього у разі їх наявності;

-рахунок-фактура (інвойс) або рахунок-проформа (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу);

-банківські платіжні документи, що стосуються оцінюваного товару;

-за наявності - інші платіжні та/або бухгалтерські документи, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару;

-транспортні (перевізні) документи, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів;

-ліцензія на імпорт товару, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню;

-якщо здійснювалося страхування, - страхові документи, а також документи, що містять відомості про вартість страхування;

-договір (угоду, контракт) із третіми особами, пов`язаний з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається;

-рахунки про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснюються за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом);

-рахунки про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту);

-виписку з бухгалтерської документації;

-ліцензійний чи авторський договір покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів;

-каталоги, специфікації, прейскуранти (прайс-листи) виробника товару;

-копію митної декларації країни відправлення;

-висновки про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару або сировини;

-виписку з бухгалтерських та банківських документів покупця, що стосуються відчуження оцінюваних товарів, ідентичних та/або подібних (аналогічних) товарів на території України;

-довідкову інформацію щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) оцінюваним товарам;

-розрахунок ціни (калькуляцію);

-відомості щодо спрацювання/неспрацювання системи АСМО «Інспектор»/«АСУР» під час проведення оформлення митної декларації;

-принтскріни з АСМО «Інспектор»/«АСУР», де відображено періоди часу, витрачені митним інспектором (інспекторами) на проведення кожної митної формальності та/або у разі можливості документи, які це дублюють;

-у разі наявності надати підтверджуючі документи (прінтскрини), які вказують на корегування митної вартості;

-у разі проведення перевірочних або слідчо-оперативних заходів уповноваженими органами документально підтверджені відомості про даний факт із описом події;

-у разі проведення митного огляду - відповідні акти та фотоматеріали,

-а також інші матеріали, які мають відношення до оформлення митної декларації №UA805180/2018/01859 від 24.09.2018 року.

За таких обставин на досудовому розслідуванні виникла необхідність в проведенні обшуку у приміщенні Митного посту «Суми» Слобожанської митниці Держмитслужби, де раніше знаходився митний пост «Центральний» Сумської митниці ДФС з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з інформацією загальнодоступного WEB-ресурсу Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, Митний пост «Суми» Слобожанської митниці Держмитслужби, знаходиться за адресою м.Суми, вул.Юрія Вєтрова, 35.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за № 208911932 від 14.05.2020, право власності на вказаний об`єкт нерухомості за адресою: м.Суми, вул. Юрія Вєтрова, 35, належить ТОВ «Автопорт-Сервіс».

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Згідно зч.1статті 234КПК України обшукпроводиться зметою виявленнята фіксаціївідомостей прообставини вчиненнякримінального правопорушення,відшукання знаряддякримінального правопорушенняабо майна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,а такожвстановлення місцезнаходженнярозшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді (ч.2 статті 234).

Під житлом особи, відповідно до ч. 2 ст. 233 КПК України, розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

У відповідності до п. 11 Постанови пленуму ВСУ «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства» від 28.03.2008 р.№2, а також згідно з вимогами ст. 17 ЗУ від 23.02.2006 р. № 3477-IV «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини», відповідно до практики прав людини поняття «житло» у п.1 ст. 8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод охоплює не лише житло фізичних осіб. Воно може поширюватися на офісні приміщення, які належать фізичним особам, а також офіси юридичних осіб, їх філій та інші приміщення.

Клопотання відповідає вимогам ст.234 КПК України та у матеріалах, наданих до суду, наявні достатні докази на підтвердження обставин, якими обґрунтовується клопотання про проведення обшуку.

Підставою для проведення обшуку є виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим у клопотанні обґрунтована неможливість отримання доступу до таких документів за допомогою інших слідчих дій.

Керуючись ст. ст. 233-235, 376 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019200000000226 від 16.10.2019 р. ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , а також прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , на проведення обшуку у приміщенні Митного посту «Суми» Слобожанської митниці Держмитслужби за адресою: м.Суми, вул. Юрія Вєтрова, 35, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання документів, наданих до Сумської митниці для проведення оформлення митної декларації №UA805180/2018/01859 від 24.09.2018 року, а саме: