Ухвала

від 29.05.2020 по справі 607/8666/20

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.05.2020 Справа №607/8666/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника ТзОВ «ФЕРО_ПЛАСТ» - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_6 , про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_6 звернувся до Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32020210000000003 від 23.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, із клопотанням про накладення арешту на речі, предмети та документи вилученні згідно протоколів обшуків від 26.05.2020 року, а саме:

1) речі, предмети та документи вилучені у ОСОБА_7 за результатами проведеного обшуку за адресою: АДРЕСА_1 :

?підшивка аркушів паперу формату А4 із рукописними записами (чорнові записи), всього на 10 арк.;

?електронні файли, які скопійовані з комп`ютера (ноутбука) ОСОБА_7 , на USB-флеш накопичувач ємкістю 16 Gb;

2) речі, предмети та документи вилучені у ОСОБА_8 за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Байківці:

?блокнот із записами на 168 арк.;

?презентаційний альбом на 15 арк.;

?план-схема котеджного містечка формату А2 на 1 аркуші;

?блокнот із написом «Арієс України техніка для подрібнення» на 102 арк.;

?відеореєстратор марки «@jhua technology» чорного кольору.

3) речі, предмети та документи вилучені у ТОВ «Західна торгова організація» (код ЄДРПОУ 42937741) за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська область, Тернопільський район, с. М. Ходачків, вул. В.Великого, 2:

?підшивка документів «відпрацьовані години за день», проїзди, накази про прийняття на роботу, заяви про прийняття на роботу (накази та заяви в копіях) на 134 арк.;

?підшивка накладних, розхідних накладних ТОВ «Західна торгова організація» за період 2020 року на 63 арк.;

?відео реєстратор чорного кольору NIKVISION, модель DS-7616NI-E2, s\n 600965042 підшивка накладних, розхідних накладних ТОВ «Західна торгова організація» на 63 арк.;

?зошит чорно-червоного кольору і з зображенням автомобіля, в якому містяться чорнові записи на 47 арк.;

?підшивка аркушів формату А4 з надписами «відпрацьовані години за день » із заповненими даними по працівниках на 104 арк.;

?зошит синього кольору формату А4 із чорновими записами по працівниках на 97 арк.;

?зошит без обкладинки, в якому містяться чорнові записи, щодо відправленої готової продукції, на 44 арк;

?вінчестер WD3200FFJS, s/n WMAT14004547;

4) речі, предмети та документи вилучені у ПАТ БК «Будіндустрія» (код ЄДРПОУ 05421350) та ТОВ «Бруквей» (код ЄДРПОУ 38686829) за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Острів, вул.Промислова, 2:

?видаткові накладні де постачальником виступає ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія», а одержувачем Скібіновський на 74 арк.;

?копії касових книг, розшифровок по них та копії прибуткових касових ордерів на 24 арк.,

?касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за жовтень 2018 року на 23 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

?касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за грудень 2018 року на 19 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_10 ;

?касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за серпень 2018 року на 23 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

?касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за листопад 2018 року на 22 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

?акти звірки взаєморозрахунків та оборотно-сальдові відомості, між ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та Скібньовським сформовані в підшивку на 8 арк.;

?електронні файли, які скопійовані на USB флеш- накопичувач «Kingston» об`ємом 16 Гб;

5) речі, предмети та документи вилучені у ТОВ «Феро-Пласт» (код ЄДРПОУ 31877188) за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська обл., Теребовлянський р-н, м. Теребовля, вул. Шевченка, 171:

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-квітень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 447 аркушів;

?калькуляція на виготовлення готової продукції між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2017-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 25 аркушів;

?акти звірки ТОВ «Феро-Пласт» за 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 20 аркушів;

?акти звірки ТОВ «Феро-Пласт» за 2017-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 103 аркуші;

?виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за січень-квітень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 117 аркуші;

?чорнові записи товарно-транспортних накладних за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 63 аркуші;

?товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 217 аркушів;

?виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 22 аркуші;

?прайс листи ТМЦ ТОВ «Феро-Пласт» за 2019-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 5 аркуші;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-березень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 349 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за квітень-травень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 493 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за червень-липень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 475 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за липень-серпень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 477 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за вересень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 347 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за жовтень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 378 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за листопад-грудень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 298 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-березень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 427 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за квітень-травень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 466 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за червень-липень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 510 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за серпень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 301 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за вересень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 327 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за жовтень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 320 аркушів;

?акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за листопад-грудень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 343 аркушів;

?передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 253 аркушів;

?передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за березень-травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 60 аркушів;

?копії договорів між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2017-2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 9 аркушів;

?виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 328 аркуші;

?виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 381 аркуші;

?товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за 2019-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 298 аркушів;

?товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за квітень-березень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 360 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_11 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 43 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_12 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 54 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_13 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 46 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_14 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 60 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_15 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 57 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_16 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 30 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія Тара М. за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 56 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_17 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 53 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_18 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 48 аркушів;

?посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_19 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 45 аркушів;

?скопійовані електронні примірники документів ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт», бази даних для ведення бухгалтерського та податкового обліку 1С «Підприємство», 1С «Звітність», на USB-флеш накопичувачі марки Kingston ємкістю 16 Gb,

як знаряддя та засоби вчинення кримінального правопорушення, шляхом заборони користування розпорядження та відчуження вказаних речей, предметів та документів.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити у повному обсязі.

Представник ТзОВ «ФЕРО-ПЛАСТ» - адвоката ОСОБА_4 у судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечив. Вказав, що у клопотанні йде мова про вилучені документи ТзОВ «ФЕРО-ПЛАСТ», які не мають відношення до кримінального провадження, оскільки вказане товариство не виробляє сухі будівельні суміші і не надає послуг щодо перевезення, а займається виготовленням пінопластових плит. Вважає, що вилучені в ході обшуку документи не можуть бути доказами у даному кримінальному провадженні з тих підстав, що не відповідають ознакам речових доказів.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання слід задовольнити, виходячи з наступних мотивів.

Як вбачається із клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020210000000003 від 23.01.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстроване на підставі повідомлення про вчинення кримінального правопорушення та матеріалів, що надійшли від оперативного управління Головного управління ДФС у Тернопільській області.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) та громадянин ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), здійснюючи підприємницьку діяльність, протягом 2017-2020 років, не відображали реальні обсяги отриманих доходів, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, встановлено, що громадянин ОСОБА_7 , який діє на підставі наданих доручень, від імені ФОП ОСОБА_20 , згідно договорів будівельного підряду організував проведення будівництва понад 120 житлових будинків (котеджів) площею від 95 м? до 190 м? кожний, на території Тернопільського р-ну, зокрема здійснює керівництво будівництвом, займається організацією оформлення дозвільних документів, документів на право власності на земельні ділянки та об`єкти будівництва, проектної документації, договорів підряду, актів виконаних робіт від імені підрядника - ФОП ОСОБА_20 , договорів на реалізацію, розстрочку (відтермінування), дольову участь, актів прийому-передачі і т.д.. Безпосередньо будівельні роботи при будівництві житлових будинків (котеджів) виконують неофіційно наймані працівники (будівельники, водії, різноробочі), оплата праці яких проводиться готівковими коштами без укладання трудових угод та відповідно без утримання і сплати податкових та страхових відрахувань. Придбання будматеріалів, необхідних для будівництва, також відбувається за грошові готівкові кошти без будь-якого відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності.

Продаж житлових будинків (котеджів) здійснює безпосередньо гр. ОСОБА_7 за готівкові кошти без будь-якого відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності як суб`єкта підприємницької діяльності чи фізичної особи. Розрахунок здійснюється, в тому числі, в іноземній валюті по ціні від 35 до 60 тис. дол. США за один котедж (в залежності від площі та розташування) в розмірі від 8000 грн. за 1 м? по курсу ПАТ КБ «Приватбанк» станом на дату проведення розрахунку чи (або) на дату заключення договору, що підтверджується наявною інформацією в інтернетресурсі (www.milena.te.ua).

Згідно висновку проведеного аналітичного дослідження оперативно-аналітичного сектору ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області від 16.01.2020 року №42/19-00-21-08, загальний обсяг отриманих готівкових коштів прихованих від оподаткування за все будівництво складає близько 5,5 млн. доларів США (еквівалент близько 140 млн. грн.), при цьому дохід становить близько 50%, що складає біля 70 млн. грн.. Ймовірна сума податків, яка не сплачені до державного бюджету становить понад 7 млн. грн.

Ухвалою Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 23.05.2020 року надано дозвіл на проведення обшуку квартири, за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яку зареєстровано за ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_2 ).

26.05.2020 року за адресою: АДРЕСА_1 , проведено обшук, за результатами якого виявлено та вилучено наступне:

підшивка аркушів паперу формату А4 із рукописними записами (чорнові записи), всього на 10 арк.

- електронні файли, які скопійовані з комп`ютера (ноутбука) ОСОБА_7 , на USB-флеш накопичувач ємкістю 16 Gb.

Ухвалою Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 23.05.2020 року надано дозвіл на проведення обшуку тимчасових споруд (металевих, металево-пластикових приміщень) - офісних приміщень, за адресою: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Байківці, які розташовані за наступними географічними координатами: - 49°33'01.9"N 25°40'06.9"E; -49°33'01.7"N 25°40'06.9"E; - 49°33'01.9"N 25°40'07.7"E; - 49°33'01.7"N 25°40'07.6"E.

26.05.2020 року за адресою: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Байківці, проведено обшук, за результатами якого виявлено та вилучено наступне:

Блокнот із записами на 168 арк.;

Презентаційний альбом на 15 арк.;

План-схема котеджного містечка формату А2 на 1 аркуші;

Блокнот із написом «Арієс України техніка для подрібнення» на 102 арк.;

Відео реєстратор марки «@jhua technology» чорного кольору.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 25.05.2020 року надано дозвіл на проведення обшуку адміністративних, офісних складськх, житлових, нежитлових приміщень, будівель і споруд цегельного заводу, в складові часини якого входять приміщення позначені літерами А, Б, В, Г, Д, Е, Ж, З, К, Л, М, Н, О, П, за адресою: Тернопільська область, Тернопільський район, с. М. Ходачків, вул. В.Великого, 2, які на праві приватної власності зареєстровані за ТОВ «Західна торгова організація» (код ЄДРПОУ 42937741).

26.05.2020 року за адресою: Тернопільська область, Тернопільський район, с. М. Ходачків, вул. В.Великого, 2, проведено обшук, за результатами якого виявлено та вилучено наступні документи, речі та предмети, а саме:

підшивка документів «відпрацьовані години за день», проїзди, накази про прийняття на роботу, заяви про прийняття на роботу (накази та заяви в копіях) на 134 арк.;

підшивка накладних, розхідних нкладних ТОВ «Західна торгова організація» за період 2020 року на 63 арк.;

відео реєстратор чорного кольору NIKVISION, модель DS-7616NI-E2, s\n 600965042 підшивка накладних, розхідних накладних ТОВ «Західна торгова організація» на 63 арк.;

зошит чорно-червоного кольору і з зображенням автомобіля, в якому містяться чорнові записи на 47 арк.;

підшивка аркушів формату А4 з надписами «відпрацьовані години за день » із заповненими даними по працівниках на 104 арк.;

зошит синього кольору формату А4 із чорновими записами по працівниках на 97 арк.;

зошит без обкладинки, в якому містяться чорнові записи, щодо відправленої готової продукції, на 44 арк;

вінчестер WD3200FFJS, s/n WMAT14004547.

Ухвалою Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 25.05.2020 року надано дозвіл на проведення обшуку адміністративних, офісних, складських, житлових, нежитлових та інших приміщень, будівель і споруд комбінату за адресою: АДРЕСА_3 , які зареєстровані на праві колективної власності за ПАТ БК «Будіндустрія» (код ЄДРПОУ 05421350).

26.05.2020 року за адресою: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Острів, вул.Промислова, 2, проведено обшук, за результатами якого виявлено та вилучено наступне:

видаткові накладні де постачальником виступає ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія», а одержувачем Скібіновський на 74 арк.

копії касових книг, розшифровок по них та копії прибутковиї касових ордерів на 24 арк.,

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за жовтень 2018 року на 23 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за грудень 2018 року на 19 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_10 ;

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за серпень 2018 року на 23 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за листопад 2018 року на 22 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

акти звірки взаєморозрахунків та оборотно-сальдові відомості, між ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та Скібньовським сформовані в підшивку на 8 арк.;

електронні файли, які скопійовані на USB флеш- накопичувач «Kingston» об`ємом 16 Гб.

Ухвалою Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 25.05.2020 року надано дозвіл на проведення обшуку адміністративних, офісних, складських, житлових, нежитлових та інших приміщень, в складові частини якого входять приміщення під літерами А,Б,В,Г,З,К,Л,Ж,Є,Н, які на праві приватної власності зареєстровані за ТОВ «Феро-Пласт» (код ЄДРПОУ 31877188), які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером 6125010100030030413 яка знаходиться за адресою: Тернопільська обл., Теребовлянський р-н, м. Теребовля, вул. Шевченка, 171 та орендується ТОВ «Феро-Пласт» (код ЄДРПОУ 31877188) у Теребовлянської міської ради (код ЄДРПОУ 04058456).

26.05.2020 року за адресою: Тернопільська обл., Теребовлянський р-н, м. Теребовля, вул. Шевченка, 171, проведено обшук, за результатами якого виявлено та вилучено наступне:

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-квітень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 447 аркушів;

- Калькуляція на виготовлення готової продукції між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2017-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 25 аркушів;

- Акти звірки ТОВ «Феро-Пласт» за 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 20 аркушів;

- Акти звірки ТОВ «Феро-Пласт» за 2017-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 103 аркуші;

- Виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за січень-квітень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 117 аркуші;

- Чорнові записи товарно-транспортних накладних за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 63 аркуші;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 217 аркушів;

- Виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 22 аркуші;

- Прайс листи ТМЦ ТОВ «Феро-Пласт» за 2019-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 5 аркуші;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-березень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 349 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за квітень-травень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 493 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за червень-липень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 475 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за липень-серпень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 477 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за вересень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 347 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за жовтень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 378 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за листопад-грудень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 298 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-березень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 427 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за квітень-травень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 466 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за червень-липень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 510 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за серпень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 301 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за вересень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 327 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за жовтень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 320 аркушів;

- Акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за листопад-грудень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 343 аркушів;

- Передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 253 аркушів;

- Передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за березень-травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 60 аркушів;

- Копії договорів між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2017-2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 9 аркушів;

- Виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 328 аркуші;

- Виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 381 аркуші;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за 2019-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 298 аркушів;

- Товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за квітень-березень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 360 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_11 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 43 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_12 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 54 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_13 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 46 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_14 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 60 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_15 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 57 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_16 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 30 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія Тара М. за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 56 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_17 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 53 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_18 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 48 аркушів;

- Посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_19 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 45 аркушів;

- скопійовані електронні примірники документів ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт», бази даних для ведення бухгалтерського та податкового обліку 1С «Підприємство», 1С «Звітність», на USB-флеш накопичувачі марки Kingston ємкістю 16 Gb.

Вищевказані речі підлягають дослідженню в кримінальному провадженні та є підстави вважати, що вони можуть мати значення речових доказів відповідно до ст.98, ч.2 ст.167 КПК України.

Постановою від 27.05.2020 року вищевказані речі та предмети визнано речовими доказами по даному кримінальному проваджені №32020210000000003.

Згідно ч.1 ст.100 КПК України речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених ст.ст.160-166, 170-174 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення). Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що вилучені речі, предмети та документи, зазначені у клопотанні, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому з метою забезпечення їх збереження та запобігання можливих ризиків щодо їх пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, а також з метою забезпечення повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, приходжу до переконання, що клопотання слідчого про арешт майна необхідно задовольнити, наклавши арешт на вказане майно, оскільки вищевказані речі, предмети та документи на думку слідчого судді, відповідають критеріям, визначеним у ст.98 КПК України, мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, в подальшому, можуть бути використані як доказ факту чи обставин кримінального правопорушення.

Посилання адвоката ОСОБА_4 на те, що речі, предмети та документи вилучені у ТОВ «Феро-Пласт» не мають значення речових доказів у кримінальному провадженні слідчий суддя до уваги не приймає та вважає передачасним, з огляду на те, що зазначені речі, предмети та документи підлягають дослідженню в ході проведення досудового розслідування.

Одночасно роз`яснюю, що згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 173 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_6 , про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на речі, предмети та документи вилученні згідно протоколів обшуків від 26.05.2020 року, а саме:

1) речі, предмети та документи вилучені у ОСОБА_7 за результатами проведеного обшуку за адресою: АДРЕСА_1 :

підшивка аркушів паперу формату А4 із рукописними записами (чорнові записи), всього на 10 арк.;

електронні файли, які скопійовані з комп`ютера (ноутбука) ОСОБА_7 , на USB-флеш накопичувач ємкістю 16 Gb;

2) речі, предмети та документи вилучені у ОСОБА_8 за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Байківці:

блокнот із записами на 168 арк.;

презентаційний альбом на 15 арк.;

план-схема котеджного містечка формату А2 на 1 аркуші;

блокнот із написом «Арієс України техніка для подрібнення» на 102 арк.;

відеореєстратор марки «@jhua technology» чорного кольору.

3) речі, предмети та документи вилучені у ТОВ «Західна торгова організація» (код ЄДРПОУ 42937741) за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська область, Тернопільський район, с. М. Ходачків, вул. В.Великого, 2:

підшивка документів «відпрацьовані години за день», проїзди, накази про прийняття на роботу, заяви про прийняття на роботу (накази та заяви в копіях) на 134 арк.;

підшивка накладних, розхідних нкладних ТОВ «Західна торгова організація» за період 2020 року на 63 арк.;

відео реєстратор чорного кольору NIKVISION, модель DS-7616NI-E2, s\n 600965042 підшивка накладних, розхідних накладних ТОВ «Західна торгова організація» на 63 арк.;

зошит чорно-червоного кольору і з зображенням автомобіля, в якому містяться чорнові записи на 47 арк.;

підшивка аркушів формату А4 з надписами «відпрацьовані години за день » із заповненими даними по працівниках на 104 арк.;

зошит синього кольору формату А4 із чорновими записами по працівниках на 97 арк.;

зошит без обкладинки, в якому містяться чорнові записи, щодо відправленої готової продукції, на 44 арк;

вінчестер WD3200FFJS, s/n WMAT14004547;

4) речі, предмети та документи вилучені у ПАТ БК «Будіндустрія» (код ЄДРПОУ 05421350) та ТОВ «Бруквей» (код ЄДРПОУ 38686829) за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Острів, вул.Промислова, 2:

видаткові накладні де постачальником виступає ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія», а одержувачем Скібіновський на 74 арк.;

копії касових книг, розшифровок по них та копії прибуткових касових ордерів на 24 арк.,

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за жовтень 2018 року на 23 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за грудень 2018 року на 19 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_10 ;

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за серпень 2018 року на 23 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

касові книги ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» за листопад 2018 року на 22 арк., які пронумеровані та прошнуровані та скріплені відбитком печатки ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та підписом директора ОСОБА_9 ;

акти звірки взаєморозрахунків та оборотно-сальдові відомості, між ТДВ Березовицький комбінат «Будіндустрія» та Скібньовським сформовані в підшивку на 8 арк.;

електронні файли, які скопійовані на USB флеш-накопичувач «Kingston» об`ємом 16 Гб;

5) речі, предмети та документи вилучені у ТОВ «Феро-Пласт» (код ЄДРПОУ 31877188) за результатами проведеного обшуку за адресою: Тернопільська обл., Теребовлянський р-н, м. Теребовля, вул. Шевченка, 171:

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-квітень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 447 аркушів;

калькуляція на виготовлення готової продукції між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2017-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 25 аркушів;

акти звірки ТОВ «Феро-Пласт» за 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 20 аркушів;

акти звірки ТОВ «Феро-Пласт» за 2017-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 103 аркуші;

виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за січень-квітень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 117 аркуші;

чорнові записи товарно-транспортних накладних за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 63 аркуші;

товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 217 аркушів;

виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 22 аркуші;

прайс листи ТМЦ ТОВ «Феро-Пласт» за 2019-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 5 аркуші;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-березень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 349 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за квітень-травень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 493 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за червень-липень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 475 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за липень-серпень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 477 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за вересень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 347 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за жовтень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 378 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за листопад-грудень 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 298 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за січень-березень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 427 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за квітень-травень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 466 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за червень-липень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 510 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за серпень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 301 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за вересень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 327 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за жовтень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 320 аркушів;

акти здачі-приймання робіт (надання послуг), передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за листопад-грудень 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 343 аркушів;

передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 253 аркушів;

передача готової продукції, між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за березень-травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 60 аркушів;

копії договорів між ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт» за 2017-2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 9 аркушів;

виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за 2018, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 328 аркуші;

виписки з банківських рахунків ТОВ «Феро-Пласт» за 2019, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 381 аркуші;

товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за 2019-2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 298 аркушів;

товарно-транспортні накладні ТОВ «Феро-Пласт» за квітень-березень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 360 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_11 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 43 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_12 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 54 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_13 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 46 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_14 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 60 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_15 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 57 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_16 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 30 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія Тара М. за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 56 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_17 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 53 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_18 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 48 аркушів;

посвідчення про відрядження, подорожні листи ТОВ «Ферозіт» водія ОСОБА_19 за травень 2020, які сформовані в підшивку, пронумеровані на 45 аркушів;

скопійовані електронні примірники документів ТОВ «Феро-Пласт» та ТОВ «Ферозіт», бази даних для ведення бухгалтерського та податкового обліку 1С «Підприємство», 1С «Звітність», на USB-флеш накопичувачі марки Kingston ємкістю 16 Gb, як знаряддя та засоби вчинення кримінального правопорушення, шляхом заборони користування розпорядження та відчуження вказаних речей, предметів та документів.

Ухвала про арешт майна виконується негайно старшим слідчим з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5 .

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_6 .

Копію ухвали направити для відома слідчому, прокурору, ОСОБА_7 ( АДРЕСА_1 ), ОСОБА_8 (Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Байківці), ТОВ «Західна торгова організація» (Тернопільська область, Тернопільський район, с. М. Ходачків, вул. В.Великого, 2), ПАТ БК «Будіндустрія» (Тернопільська обл., Тернопільський р-н, с.Острів, вул.Промислова, 2), ТОВ «Феро-Пласт» (Тернопільська обл., Теребовлянський р-н, м. Теребовля, вул. Шевченка, 171).

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1