Ухвала
від 14.05.2020 по справі 761/12910/20
ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/12910/20

Провадження № 1-кс/761/8081/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду та процесуального керівництва у кримінальних провадженнях щодо організованої та транснаціональної злочинності Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів поліції і фіскальної служби та кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42019000000002209 від 15.10.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва 05.05.2020 року надійшло клопотання прокурора відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду та процесуального керівництва у кримінальних провадженнях щодо організованої та транснаціональної злочинності Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів поліції і фіскальної служби та кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42019000000002209 від 15.10.2019за ознакамикримінальних правопорушень, передбаченихч.1ст.255,ч.3ст.212КК України,а саме на майно, яке вилучене в ході проведення обшуку 14.01.2020 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 16.12.2019 за адресою: м. Дніпро, проспект О. Поля, буд. 28А, оф. 409 у ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

-мобільний телефон Самсунг білого кольору з надписом на кришці « НОМЕР_1 » з сім картою «Київстар» s/n: НОМЕР_2 ;

-мобільний телефон Самсунг фіолетового кольору, з надписом на кришці « НОМЕР_3 », з сім картою «Київстар» s/n: НОМЕР_4 ;

-печатка ТОВ «Бухгалтерія та бізнес», код 42475992;

-печатка ТОВ «Фекторі Холд», код 41968098;

-акт №8 прийому - передачі робіт від 30.12.2019 на 1 арк.;

-акт №7 прийому - передачі робіт від 30.12.2019 на 1 арк.;

-акт №9 прийому - передачі робіт від 31.12.2019 на 1 арк.;

-акт звірки взаємних розрахунків №4235 від 19.11.2019 на 1 арк.;

-акт звірки взаємних розрахунків №5726 від 19.11.2019 на 1 арк.;

-агентський договір від 14.03.2019 на 2 арк.;

-акт №1 здачі-прийому виконаних робіт по договору від 14.03.2019 на 2 арк.;

-блокнот з чорновими записами з надисом «Наш путь к успеху» - 1 шт.;

-чорнові записи на 14 арк.;

-договір суборенди №ДП-59/с від 01.12.2019 з додатками на 5 арк.;

-блокнот темного кольору з чорновими записами 1 шт.;

-блокнот з чорновими записами з надписом «Adventure awaits» - 1 шт.;

-чорнові записи в кількості 495 арк.;

-видаткова накладна №2494 від 16.12.2019 на 1 арк.;

-рахунок на оплату №1947 від 05.11.2019 на 1 арк.;

-специфікація №4 до договору поставки №19.1/11/18 від 01.11.2018 на 1 арк.;

-специфікація №6 до договору №210/17-1 від 02.10.2017 на 4 арк.;

-специфікація №8 до договору №210/17-1 від 02.10.2017 на 7 арк.;

-ВМД ua209140/2019/208926 з додатками на 6 арк.;

-ВМД ua100070/2019/249688 на 1 арк.;

-ВМД ua100070/2019/249808 на 2 арк.;

-листи №ОИ-5576, ОИ-5575, ОИ-5535, ОИ-5563 Запорізької торгово-промислової палати на 4 арк.;

-рахунок на оплату №257 від 02.12.2019 на 2 арк.;

-ВМД ua209140/2019/208927 з додатками на 8 арк.;

-ВМД ua209140/2019/208727 з додатками на 11 арк.;

-рахунок №04-5535 від21.11.2019 на 1 арк.;

-акт №04-5535 на 1 арк.;

-рахунок №ОИ-5576, ОИ-5575, ОИ-5563 на 3 арк.;

-акт №ОИ-5576, ОИ-5575, ОИ-5563 на 3 арк.;

-акт №оу0000119 на 2 арк.;

-договір з додатками №2511 про надання послуг від 25.11.2019 на 4 арк.;

-рахунок-фактура №СФ-0001002 від 03.12.2019 на 1 арк.;

-видаткова накладна №РН0000989 від 04.12.2019 на 1 арк.;

-ТТН №01-7-19/01 від 01.07.2019 на 1 арк.;

-ТТН №24-9-19/01 від 24.09.2019 на 1 арк.;

-ТТН №24-9-19/02 від 24.09.2019 на 1 арк.;

-ТТН №01-7-19/02 від 01.07.2019 на 1 арк.;

-Документи фінансово-господарської діяльності на 694 арк.;

-мобільний телефон Самсунг s/n j500H/DS з сім картою Київстар»;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «бухгалтерія та бізнес 0963455352» s/n НОМЕР_5 ;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Бимс ПКФ 068-608-51-42» з сім картою «Київстар» s/n НОМЕР_6 ;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Стамблер 067-283-48-51» з сім картою «Київстар» s/n НОМЕР_7 ;

-мобільний телефон Нокіа з надписом «Буд-Агро-Хим» 098-988-72-80» imei НОМЕР_8 з сім картою «Київстар»;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Віарон Груп НОМЕР_9 » з сім картою «Київстар» s/n R21HBOA3ZMB»;

-мобільний телефон Самсунг з надписом « НОМЕР_10 » з сім картою «Київстар» s/n НОМЕР_11 ;

-мобільний телефон Самунг з надписом «ТОВ Тріон Енерджі НОМЕР_12 » s/nR21HBOFMGRY з сім картою «Київстар»;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Тріон Енергохолдінг 096-476-59-51» з сім картою «Київстар» s/n R21HBOFM6PA;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Ресурс Опт 098-576-56-55» з сім картою «Київстар» s/n R21HBOAKWXW;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Техпром Дніпро 050-917-23-10» з сім картою «Водафон» s/n R21HAOHLRGK;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Продуктова Ярмарка 067-774-10-75» з сім картою «Київстар» s/n НОМЕР_13 ;

-мобільний телефон Нокіа фіолетового кольору з сім картою «Київстар» imei НОМЕР_14 ;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Хостер Лайн 068-417-30-11 Кузнецов С.В.» s/n НОМЕР_15 ;

-мобільний телефон Самсунг з надписом «Екотехторг 068-608-49-51» з сім картою «Київстар» s/nR21GB14GETF;

-жорсткий диск Самсунг s/n S14DJ9BS902783;

-жорсткий диск Hitachi s/n FROGPUGE;

-жорсткий диск WD s/n WMC2E9046053;

-системний блок s/n DTB4FME00271000B981800;

-печатка ТОВ «Хостер Лайн», код 42777068;

-печатка ТОВ «Гертон», код 41709065;

-печатка ТОВ «Ресурс ОПТ», код 43121900;

-печатка ТОВ «Продуктова Ярмарка», код 40917414;

-печатка ТОВ «Техпром Дніпро», код 43380158;

-печатка ТОВ «Віарон Груп», код 42693528;

-печатка ТОВ «Тріон Енерджи», код 42942657;

-печатка ФОП ОСОБА_5 , іпн НОМЕР_16 ;

-печатка ТОВ «Тріон Енергохолдінг», код 41709065;

-печатка ТОВ «Бухгалтерія та Бізнес», код 42475992;

-печатка ТОВ «Новель Трейд», код 41438279;

-печатка ТОВ «Трансформ Енерджи», код 42942657;

-печатка ТОВ «Буд-Агро-Хім», код 41930200;

-печатка ТОВ «Укотехторг», код 41953411;

-печатка ТОВ «ПКФ`Біліс», код 39892247;

-печатка ТОВ «Стамблер», код 41382682;

-печатка ФОП ОСОБА_6 , іпн НОМЕР_17 ;

-печатка ФОП ОСОБА_7 , іпн НОМЕР_18 ;

-печатка ФОП ОСОБА_8 , іпн НОМЕР_19 ;

-печатка ФОП ОСОБА_9 , іпн НОМЕР_20 ;

-печатка ТОВ «Лаксберг», код 41953338;

-печатка ФОП ОСОБА_10 , іпн НОМЕР_21 ;

-печатка ФОП ОСОБА_11 , іпн НОМЕР_22 ;

-печатка ТОВ «Інформаційна Аналітична Група», код 42088009;

-печатка ФОП ОСОБА_12 , іпн НОМЕР_23 ;

-печатка ФОП ОСОБА_13 , іпн НОМЕР_24 ;

-печатка ФОП ОСОБА_14 , іпн НОМЕР_25 ;

-печатка ФОП ОСОБА_15 , іпн НОМЕР_26 ;

-печатка ФОП ОСОБА_16 , іпн НОМЕР_27 ;

-печатка ТОВ «Інком Траст», код 38122420;

-печатка ТОВ «Нафтотрейдинінвест», код 40985657.

Клопотання мотивованетим,що гр. ОСОБА_6 та іншими невстановленими на теперішній час особами створено злочинну організацію зокрема з метою ухилення від сплати обов`язкових податків та платежів та вчинення інших злочинів.

З цієюметоюгр. ОСОБА_6 за участю підконтрольних йому осіб створено ряд суб`єктів господарювання зареєстрованих на території Дніпропетровської, Донецької та інших областей України, Ростовської області та інших областей Російської федерації, а також інших країн світу, з використанням яких за рахунок використання підроблених документів та відображення у податковій звітності неправдивих відомостей щодо придбання продукції у підконтрольних суб`єктів господарської діяльності здійснюється систематичне ухилення від сплати обов`язкових податків та платежів, а також ймовірне фінансування терористичної організації «ДНР».

До складу вказаних суб`єктів господарювання входить ПрАТ«Макіївський завод «Лазер», яке до 20 лютого 2014 року знаходилось на території м. Макіївка Донецької області, а на даний час зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , однак за вказаною адресою не знаходиться, а податкову звітність подає з ІР адреси 93.89.210.29 (Донецька обл., м. Макіївка).

Також, ухилення від сплати обов`язкових податків та платежів здійснюється за рахунок ТОВ «Техногрей» (код ЄДРПОУ 41780430), ТОВ«Главкабель» (код ЄДРПОУ 41463876), ТОВ «Компанія Світлодар» (код ЄДРПОУ 35679735), ТОВ «Оріант» (код ЄДРПОУ 40798348), ТОВ«Ракса» (код ЄДРПОУ 39413674), ТОВ «Бонус тренд» (код ЄДРПОУ 41196544), ТОВ«Капіталпрод» (код ЄДРПОУ 41196623), ТОВ «Редіус» (код ЄДРПОУ 41177726), ТОВ «Віарон груп» (код ЄДРПОУ 42693528), ТОВ «Прод Сервіс Торг» (код ЄДРПОУ 40694467), ТОВ «Тріон Енергохолдинг» (код ЄДРПОУ 41709065), ТОВ «Екотехторг» (код ЄДРПОУ 41953411), ТОВ «Саніель» (код ЄДРПОУ 41736078), ТОВ «Данкен» (код ЄДРПОУ 41038664), ТОВ «Марітон» (код ЄДРПОУ 41569995), ТОВ «Арт Инвест Пром» (код ЄДРПОУ 40831348), ТОВ «Топ Стор» (код ЄДРПОУ 41618110), ТОВ «Кост Альянс» (код ЄДРПОУ 42402573), ТОВ «Денія» (код ЄДРПОУ 40997175), ТОВ «Гранд-Стандарт» (код ЄДРПОУ 42147760), ТОВ «Сілпак» (код ЄДРПОУ 41198495), ТОВ «Лайн Торг» (код ЄДРПОУ 41297854), ТОВ «Ажур-Макс» (код ЄДРПОУ 42159053) та інші.

Вказаними суб`єктами господарювання за рахунок використання підроблених документів здійснюється ввезення товарів на митну територію України за заниженими цінами. При цьому митним органам ДФС України надаються підроблені документи, відповідно до яких товари, а саме гірничо-шахтне обладнання експортується з Російської Федерації, в той час як фактично це обладнання виготовлене на тимчасово окупованих територіях Донецької області ПрАТ «Макіївський завод шахтної автоматики», виробничі потужності та результати діяльності якого використовуються для підтримання діяльності терористичної організації «ДНР».

В подальшому вартість гірничо-шахтного обладнання, яке ввозиться на митну територію України по ланцюгу постачання до кінцевого споживача підвищується в 2-3 рази, однак відповідні податки до бюджетів усіх рівнів не сплачуються за рахунок використання підприємств із ознаками фіктивності.

Враховуючи, що загальний обсяг імпортних операцій вищевказаних суб`єктів господарювання протягом 2016-2018 років складає понад 713 млн грн, є підстави вважати, що Державі нанесено збитки на суму близько 100 млн. грн. у вигляді несплачених податків.

Встановлено, що до вказаної організації, окрім ОСОБА_6 також входять: ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , які займаються бухгалтерським супроводженням вказаних суб`єктів господарювання, зокрема веденням бухгалтерської діяльності фіктивних суб`єктів господарювання, внесенням недостовірних даних до офіційних документів та фінансової звітності; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який здійснює організацію підготовки та перевезення грошових коштів, обмін валюти з метою забезпечення діяльності злочинної організації; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , який здійснює координацію, реєстрацію та перереєстрацію підконтрольних підприємств, розподіляє грошові кошти між особами, які сприяють діяльності злочинної організації; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який здійснює координацію підконтрольних підприємств, розподіляє грошові кошти між особами, які сприяють діяльності злочинної організації; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , який забезпечує ввезення товарів на митну територію України з тимчасово окупованих територій Донецької області через територію Російської Федерації; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , який фактично керує підприємствами, що здійснюють фіктивну діяльність, а також займається пошуком осіб, які сприятимуть протиправній діяльності злочинної організації; ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_26 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , які є керівниками та бухгалтерами на підприємствах, що здійснюють фіктивну діяльність.

Відповідно до ч. 5 ст. 12 КК України, злочин, передбачений ч.1 ст.255

КК України, санкція якого передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від п`яти до дванадцяти років, є особливо тяжким.

З метою виявлення та вилучення предметів, речей та документів, які можуть бути використані як докази вини причетних осіб до вчинення злочину 14.01.2020 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 16.12.2019 проведено обшук квартири, розташованої за адресою: АДРЕСА_2 у ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в ході якого до слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби (м. Київ, вул. Дегтярівська 11-Г) вилучено майно у вигляді: