Ухвала
від 22.06.2020 по справі 757/25563/20-к
ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/25563/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді надійшло клопотання відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на грошові кошти та заборонити відчужувати кошти (в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати), які знаходяться на банківських рахунках, а саме:

1) АТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ВЕНСТОН» - НОМЕР_1 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «СЕВПАРС» - НОМЕР_2 (українська гривня).

2) ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ВЕНСТОН» - НОМЕР_3 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_4 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ПРОВЕНС» - НОМЕР_5 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «СЕВПАРС» - НОМЕР_6 (українська гривня).

3) АТ АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» - НОМЕР_7 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» - НОМЕР_8 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «КОРНТВЕЛ» - НОМЕР_9 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_10 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» - НОМЕР_11 (українська гривня), НОМЕР_12 (українська гривня).

4) АТ «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» - НОМЕР_13 (українська гривня) та НОМЕР_14 (українська гривня)

5) АТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» - НОМЕР_15 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» - НОМЕР_16 (долар США, українська гривня).

6) АТ АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» - НОМЕР_17 (євро, долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_18 (євро, долар США, українська гривня).

7) АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «КОРНТВЕЛ» - НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (українська гривня).

8) ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «КОРНТВЕЛ» - НОМЕР_21 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_22 (українська гривня).

9) АТ "А - БАНК" (МФО 307770) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_23 (українська гривня).

10) АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_24 (українська гривня), НОМЕР_25 (українська гривня).

11) АТ "КIБ" (МФО 322540) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (українська гривня).

12) АТ КБ "ПриватБанк" (МФО 305299) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_28 (українська гривня).

13) АТ "ПУМБ" (МФО 334851) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_29 (українська гривня), НОМЕР_30 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ПРОВЕНС» - НОМЕР_31 (українська гривня).

14) АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня), НОМЕР_34 (українська гривня), НОМЕР_35 (українська гривня),

станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду (із зазначенням на другому примірнику ухвали) та в подальшому зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять, або надійшли та вже знаходяться на вказаних рахунках, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати та зобов`язати представників АТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), АТ АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), АТ «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100), АТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346), АТ АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302), АТ "А - БАНК" (МФО 307770), АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), АТ "КIБ" (МФО 322540), АТ КБ "ПриватБанк" (МФО 305299), АТ "ПУМБ" (МФО 334851), АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) негайно надати членам слідчої групи у кримінальному провадженні №42020000000000934, а саме: старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 та/або за їх дорученням, інформацію про залишок коштів на рахунках у формі довідки, на момент надання до АТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123) ухвали для виконання накладення арешту на вищевказані рахунки, та в подальшому інформувати СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві (за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 31) про залишок грошових коштів на арештованих рахунках на запит слідчого.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що грошові кошти, які знаходяться та зараховуються на вказані вище рахунки набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Метою накладення арешту є забезпечення збереження речових доказів та забезпечення можливої конфіскації майна чи цивільного позову.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво кримінального провадження №42020000000000934 від 27.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч.2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036), ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757), ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), ТОВ «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), ТОВ «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та ТОВ «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492) у продовж 2019-2020 років здійснили пособництво в ухиленні від сплати податків ТОВ «ТЕХНОПОЛІС-1» (код ЄДРПОУ 32498133), ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «КОМПАНІЯ ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 41640716), ТОВ «АВТОБАНСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 31982734), ТОВ «МЕТАЛУРГІЙНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 33115436), ТОВ «НАФТОБІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41029581), ТОВ «ЄВРОСТАНДАРТ-АВТОГАЗ» (код ЄДРПОУ 37958775) та інших в особливо великих розмірах на суму понад 400 млн. грн., що більше ніж у сім тисяч разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи повторно внесли в документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036), ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757), ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), ТОВ «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), ТОВ «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та ТОВ «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492) завідомо неправдиві відомості.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що на території України діє група підприємств транзитно-конвертаційної спрямованості, діяльність якої спрямована на формування схемного податкового кредиту з ПДВ для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, у томі числі великих платників податків. До вказаної транзитно-конвертаційної групи входять, зокрема: ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036), ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757) та ряд інших вищезазначених суб`єктів господарської діяльності.

Вказані вище суб`єкти господарювання із ознаками «ризиковості» документально відображають постачання сільськогосподарської продукції в адресу підприємств реального сектору економіки, які з метою мінімізації сплати ПДВ здійснюють експортні операції, нетипові для основного виду діяльності таким чином:

- в ході огляду баз даних ДФС України «Податковий блок» встановлено, що у ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036) та ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757) задекларовані основні господарські операції щодо придбання сільськогосподарської продукції у ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), ТОВ «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), ТОВ «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та ТОВ «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492);

- згідно аналізу ІС «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено, що у підприємств з ознаками «ризиковості», а саме ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), ТОВ «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), ТОВ «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та ТОВ «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492), відсутні операцій щодо придбання сільськогосподарської продукції, яка була реалізована в адрес ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036) та ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757).

Крім того в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно даних єдиного реєстру податкових накладних, при подачі податкової звітності ризикових постачальників застосовувалися наступні IP- адреси:

- « НОМЕР_36 » - ТОВ «СЕВПАРС», ТОВ «ПРОВЕНС», ТОВ «ВЕНСТОН»;

- «78.159.101.76» - ТОВ «АГРОФІРМА «НОВАТЕК», ТОВ «КОРНТВЕЛ»;

- «46.165.242.180» -ТОВ «АГРОФІРМА «НОВАТЕК», ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД»;

що свідчить про їх приналежність до однієї транзитно-конвертаційної групи.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що із застосуванням IP-адрес « НОМЕР_37 » та « НОМЕР_38 ) також подавалась податкова звітність ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД», ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОTІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «АГРОЦВІТ-2019» (код ЄДРПОУ 42970380).

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства, які мають ознаки «ризиковості» та «фіктивності», а саме: ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036), ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757), ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), ТОВ «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), ТОВ «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та ТОВ «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492) за податковими адресами, не знаходяться та ніколи не знаходились, що підтверджується протоколами огляду місць.

Крім того в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано в якості свідка засновника та керівника ТОВ «СЕВПАРС», ТОВ «ВЕНСТОН» ОСОБА_11 , який повідомив, що підписав реєстраційні документи за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Таким чином, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлена група осіб протягом 2019 - 2020 років використовуючи групу транзитно-конвертаційних підприємств, у яку входять: ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036), ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757), ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), ТОВ «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), ТОВ «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та ТОВ «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492) та інші, забезпечили діяльність на території України стійкої схеми ухилення від сплати податків та загальнообов`язкових платежів підприємствами реального сектору економіки, зокрема: ТОВ «ТЕХНОПОЛІС-1» (код ЄДРПОУ 32498133), ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «КОМПАНІЯ ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 41640716), ТОВ «АВТОБАНСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 31982734), ТОВ «МЕТАЛУРГІЙНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 33115436), ТОВ «НАФТОБІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41029581), ТОВ «ЄВРОСТАНДАРТ-АВТОГАЗ» (код ЄДРПОУ 37958775) та ін., що призвело до ненадходження до бюджету понад 400 млн. грн., що являється особливо великим розміром.

Отже, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що особи, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення з метою вчинення протиправної діяльності, використовують реквізити вищезазначених підприємств та використовують їх банківські рахунки, з метою переведення безготівкових коштів в готівку та безпідставного формування податкового кредиту, тобто відкрили наступні поточні банківські рахунки та використовують їх в злочинній діяльності, а саме в:

1. АТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ВЕНСТОН» - НОМЕР_1 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «СЕВПАРС» - НОМЕР_2 (українська гривня).

2. ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ВЕНСТОН» - НОМЕР_3 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_4 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ПРОВЕНС» - НОМЕР_5 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «СЕВПАРС» - НОМЕР_6 (українська гривня).

3. АТ АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» - НОМЕР_7 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» - НОМЕР_8 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «КОРНТВЕЛ» - НОМЕР_9 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_10 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» - НОМЕР_11 (українська гривня), НОМЕР_12 (українська гривня).

4. АТ «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» - НОМЕР_13 (українська гривня) та НОМЕР_14 (українська гривня)

5. АТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» - НОМЕР_15 (долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» - НОМЕР_16 (долар США, українська гривня).

6. АТ АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» - НОМЕР_17 (євро, долар США, українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_18 (євро, долар США, українська гривня).

7. АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «КОРНТВЕЛ» - НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (українська гривня).

8. ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «КОРНТВЕЛ» - НОМЕР_21 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_22 (українська гривня).

9. АТ "А - БАНК" (МФО 307770) по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_23 (українська гривня).

10. АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_24 (українська гривня), НОМЕР_25 (українська гривня).

11. АТ "КIБ" (МФО 322540) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (українська гривня).

12. АТ КБ "ПриватБанк" (МФО 305299) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «МЕТЕРЛІНК» - НОМЕР_28 (українська гривня).

13. АТ "ПУМБ" (МФО 334851) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_29 (українська гривня), НОМЕР_30 (українська гривня), по відкриттю та функціонуванню рахунку: ТОВ «ПРОВЕНС» - НОМЕР_31 (українська гривня).

14. АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» - НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня), НОМЕР_34 (українська гривня), НОМЕР_35 (українська гривня).

Таким чином, у органу досудового розслідування наявні підстави вважати, що грошові кошти, які знаходяться та зараховуються на вказані рахунки набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності, та в подальшому відшкодування спричинених збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів та конфіскації майна, а також збереження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на банківські рахунки вищезазначених підприємств, які відкрито у відповідних банківських установах, зокрема видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

11.06.2020 слідчим винесено постанову про визнання речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні грошових коштів, які знаходяться на рахунках вказаних вище.

Прокурор до судового засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, доводи клопотання підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність власника майна відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Відповідно до ч. 1-3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на речові докази, а саме на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках вказаних вище підприємств, встановивши заборону вчиняти видаткові операції з грошовими коштами, що надходять, або надійшли та вже знаходяться на вказаних рахунках, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, набуте внаслідок незаконної діяльності та є доказом кримінального правопорушення, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення зберігання речових доказів.

При цьому клопотання прокурора в частині зобов`язання представників АТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), АТ АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), АТ «ПОЛІКОМБАНК» (МФО 353100), АТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346), АТ АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302), АТ "А - БАНК" (МФО 307770), АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), АТ "КIБ" (МФО 322540), АТ КБ "ПриватБанк" (МФО 305299), АТ "ПУМБ" (МФО 334851), АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) негайно надати членам слідчої групи у кримінальному провадженні №42020000000000934, а саме: старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , слідчому з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 та/або за їх дорученням, інформацію про залишок коштів на рахунках у формі довідки, на момент надання до АТ "АСВIО БАНК" (МФО 353489), ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123) ухвали для виконання накладення арешту на вищевказані рахунки, та в подальшому інформувати СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві (за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 31) про залишок грошових коштів на арештованих рахунках на запит слідчого задоволенню не підлягає, оскільки воно виходить за межі предмету розгляду клопотання про арешт майна та може бути розглянуте в порядку звернення з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Крім того, клопотання прокурора в частині накладення арешту з метою забезпечення можливої конфіскації майна чи цивільного позову також не підлягає задоволенню, оскільки на даній стадії кримінального провадження воно є передчасним та не доведеним прокурором.

З урахуванням наведеного та керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно - задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, а саме: