Ухвала

від 26.06.2020 по справі 592/7589/20

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/7589/20

Провадження № 1-кс/592/3994/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Про проведення обшуку

26 червня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку нежилих приміщень №28 та прилеглих до них приміщень за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 81, які розміщені на першому (цокольному) поверсі з вивіскою «АВІАКВИТКИ «AVIA SYSTEM INTEGRAL SERVICE» ТУРИЗМ» та використовуються службовими особами ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс», ТОВ «Смарт Авіа Тревел», ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс», ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс», ТОВ «Медтехніка-Суми», ТОВ «ДП Медтехсервіс», ТОВ «ТСМ Асістанс».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_4 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку. Вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019200000000064 від 28.11.2019 року за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), у співучасті з директором ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та бухгалтером ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), за попередньою змовою з ОСОБА_8 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_6 ), у період 2017-2020 рр., шляхом не відображення реально отриманих доходів та використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарювання, ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах на загальну суму 6851,8 тис.грн.

Крім цього, встановлено, що вищевказані службові особи ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) за попередньою змовою з ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , у період 2017-2020 рр., при участі у публічних закупівлях медичного обладнання, шляхом використання реквізитів підконтрольних суб`єктів господарювання, штучно завищували ціни на медичне обладнання, в результаті чого привласнили грошові кошти на різницю вартості товарів.

Так, з метою ухилення від нарахування податкових зобов`язань, службові особи ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) до операцій зі штучного завищення цін на медичне обладнання залучили підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, серед яких, зокрема, ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс» (код 38396957).

В результаті проведення слідчих (розшукових) дій, встановлено, що фігурантами кримінального провадження здійснюється подання податкової звітності підконтрольних товариств та фізичних осіб підприємців з однієї IP-адреси НОМЕР_7 , яка використовується ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс», що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 81.

Таким чином, з метою відшукання знаряддя та предметів вчинення кримінального правопорушення, а саме документів, чорнових записів щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, у слідства виникла необхідність проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 81, котрі використовуються ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс».

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 в судовому засіданні клопотання підтримав із зазначених в ньому підстав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуто у результаті його вчинення.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства було встановлено, що службові особи ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519) та ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458) у своїй протиправній діяльності використовують підконтрольного суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс» (код 38396957), що знаходиться у нежитловому приміщенні №28 за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 81, де можуть зберігатися документи, чорнові записи щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, інші документи фінансово-господарської діяльності підконтрольних суб`єктів господарювання, які є речовими доказами у кримінальному провадженні та можуть прямо вказувати на обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку нежилих приміщень №28 та прилеглих до них приміщень за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 81, які розміщені на першому (цокольному) поверсі з вивіскою «АВІАКВИТКИ «AVIA SYSTEM INTEGRAL SERVICE» ТУРИЗМ» та використовуються службовими особами ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс», ТОВ «Смарт Авіа Тревел», ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс», ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс», ТОВ «Медтехніка-Суми», ТОВ «ДП Медтехсервіс», ТОВ«ТСМАсістанс».

2. Мотиви надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук:

документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 , (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_20 » (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_23 » (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ТОВ «Медичний Системний Інтегральний Сервіс» (код 39115519), ТОВ «Фарма Системний Інтегральний Сервіс» (код 40168878), ТОВ «Системний Інтегральний Сервіс» (код 34592458), ТОВ «ДП Медтехсервіс» (код 32602392), ТОВ «Медтехніка-Суми» (код 39051890), ТОВ «Сумський Центр Здоров`я» (код 32891622), ТОВ «Медфармтрейд» (код 41372784), ТОВ «Альянсфарм» (код 41775211), ТОВ «Авіа Системний Інтегральний Сервіс» (код 38396957), ТОВ НВТ «БФА-Україна» (код 31849674), ТОВ «Фірма ІНХ» (код 39051890), ТОВ «Сікх» (код 23291655), ТОВ «Медтехніка Суми» (код 23291655), ТОВ «Шуз Експрес» (код 31849674), ТОВ «ТСМ Асістанс» (код 43019711), ТОВ «Агро Системний Інтегральний Сервіс» (код 39138981), ТОВ «Укр Діагностика» (код 38517622), ТОВ «Віас Плюс» (код 38063235), ТОВ «Смарт Авіа Тревел» (код 41286360) за 2017-2020 роки, а саме: документи, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, та інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, системи відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Дозвіл на проведення обшуку надати групі слідчих у кримінальному провадженні №32019200000000064 ОСОБА_4 , ОСОБА_26 , ОСОБА_3 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 .

Ухвала слідчогосудді неможе бутиоскаржена.

Слідчий суддя ОСОБА_1