Ухвала

від 06.07.2020 по справі 295/7842/20

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/7842/20

1-кс/295/3113/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.07.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю ст. слідчого ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором про дозвіл на обшук,-

встановив:

ст.. слідчий, за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук в основних, підсобних, допоміжних та в інших будівлях та спорудах (бойні) за адресами розташування земельних ділянок з кадастровими номерами 1823187300:07:003:0012 та 1823187300:07:003:0011 та в комплексі будівель і споруд № 1 за адресою: АДРЕСА_1 , які згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать на праві власності ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою відшукання та вилучення речей та документів, які пов`язані з діяльністю ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ПП «Генезіс XXI» (код ЄДР 41339265), а саме: оригіналів договорів, додатків до договорів, накладних та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), довіреностей на отримання ТМЦ, рахунків-фактур на оплату за поставлені товари, платіжних доручень, інших первинних документів, книги обліку доходів та витрат ФОП ОСОБА_4 ; чорнових записів щодо проведених операцій з ПП «Генезіс XXI», чорнових записів та інших документів (предметів), які містять дані щодо осіб, які контролюють діяльність ПП «Генезіс XXI»; чистих аркушів паперу з відтиском печаток ПП «Генезіс XXI»; печаток ПП «Генезіс XXI», за допомогою яких виготовляються документи, до яких вносяться завідомо недостовірні відомості; комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформації, в якій містяться електронні документи щодо фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 , ПП «Генезіс XXI», електронних ключів цифрового підпису, системи «клієнт-банк», що надає можливість дистанційного перерахування коштів по розрахунковим рахункам; інших печаток, документів, чорнових записів, чистих аркушів паперу з відтиском печаток з реквізитами ПП «Генезіс XXI»; предмети, які зберегли відомості щодо осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та сприяли його вчиненню або інші дані, які можуть бути використані як докази (системи відео-нагляду, мобільні пристрої зв`язку та інші); інші знаряддя та засоби вчинення злочину, гроші, цінності, та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом, які являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання зазначено, що стосовно ФОП ОСОБА_4 внесено відомості до ЄРДР за ч.2 ст. 212 КК України, який протягом 2017-2018 років, у наслідок проведення фінансово господарських операцій пов`язаних з придбанням великої рогатої худоби у підприємства з ознаками фіктивності ПП «Генезіс XXI» ухилився від сплати податків у великих розмірах. Ухвалами слідчих суддів надано тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), а саме до бухгалтерської документації щодо господарських відносин між ФОП ОСОБА_4 та ПП «Генезіс ХХІ» за період 2017-2018 роки, проте дані ухвали виконати неможливо, та вищевказані документи можуть знаходитися за місцем фактичної діяльності ФОП ОСОБА_4 .

В судовому засіданні ст.. слідчий підтримав вимоги клопотання.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

Як вбачається з витягу ЄРДР за №32019060000000023 від 26.06.2019 року, винесено відомості стосовно ФОП ОСОБА_4 за ч.2 ст. 212 КК України, який протягом 2017-2018 років, у наслідок проведення фінансово господарських операцій пов`язаних з придбанням великої рогатої худоби у підприємства з г ознаками фіктивності ПП «Генезіс XXI» ухилився від сплати податків у великих розмірах.

22.06.2020р. ОСОБА_4 повідомлено про підозру за ч.2 ст. 212 КК України.Для встановлення кількості придбаних та в подальшому реалізованих ФОП ОСОБА_4 великої рогатої худоби та свиней, їх ідентифікаційних ознак, вартісного виразу, а також підтвердження вказаних фактів, які призвели до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, у слідчого виникла необхідність у вилученні у ФОП ОСОБА_4 первинних господарських документів по проведеним фінансово господарським операціям з ПП «Генезіс ХХІ».

Ухвалою Богунського районного суду м. Житомира №1-кс/295/5483/19 надано тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення у ФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинах з ПП «Генезіс ХХІ», 23.08.2019 року від ОСОБА_4 отримано лист про те, що документи по взаємовідносинах з ПП «Генезіс ХХІ» та книга обліку доходів і витрат ФОП ОСОБА_4 №268, передані на вимогу адвокату ОСОБА_5 .

Адвокатом ОСОБА_5 надано лист від 05.09.2019 року, в якому останній відмовив у надання вказаних документів мотивуючи тим, що документи по взаємовідносинах ФОП ОСОБА_4 з ПП «Генезіс ХХІ» є адвокатською таємницею.

Ухвалою слідчогосудді Богунськогорайонного судум.Житомира від03.03.2020р.надано тимчасовийдоступ додокументів зможливістю їхвилучення уФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинахз ПП«Генезіс ХХІ»,а саме: договорів (угод), додаткових договорів (угод), укладених між ФОП ОСОБА_4 та ПП «Генезіс ХХІ» (код ЄДР 41339265) за період 2017-2018 роки; накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів на перевезення товарно-матеріальних цінностей (великої рогатої худоби) від ПП «Генезіс ХХІ» до ФОП ОСОБА_4 ; договорів про транспортні послуги, на виконання умов яких здійснювалось постачання великої рогатої худоби від ПП «Генезіс ХХІ» до ФОП ОСОБА_4 , актів надання транспортних послуг за період 2017-2018; книги обліку доходів і витрат ФОП ОСОБА_4 №268 за період 2017-2018 років.

Листом від 27.03.2020р. ФОП ОСОБА_4 повідомлено про неможливість надати доступ до документів.

Як вбачається з Інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта за №214730982 ОСОБА_4 належать на праві власності земельні ділянки з кадастровими номерами 1823187300:07:003:0012 та 1823187300:07:003:0011, та розташований на них комплекс будівель і споруд № 1 за адресою: Житомирська обл., Любарський р-н, Юрівська сільська рада.

Здійснення господарської діяльності на даних земельних ділянках підтверджується протоколом огляду від 27.05.2020р.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно із положеннями цього кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів (ч.1 ст.166 КПК України).

Враховуючи вищенаведене,слідчий суддядійшов висновкупро обґрунтованістьвимог клопотаннята наявністьпідстав длячасткового задоволеннявимог клопотання,а самев частинінадання дозволуна відшуканняі вилученнядокументів: договорів (угод), додаткових договорів (угод), укладених між ФОП ОСОБА_4 та ПП «Генезіс ХХІ» (код ЄДР 41339265) за період 2017-2018 роки; накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів на перевезення товарно-матеріальних цінностей (великої рогатої худоби) від ПП «Генезіс ХХІ» до ФОП ОСОБА_4 ; договорів про транспортні послуги, на виконання умов яких здійснювалось постачання великої рогатої худоби від ПП «Генезіс ХХІ» до ФОП ОСОБА_4 , актів надання транспортних послуг за період 2017-2018; книги обліку доходів і витрат ФОП ОСОБА_4 №268 за період 2017-2018 років. В решті вимог відмовити за недоведеністю вимог.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 7, 234, 235, 309 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл ст.слідчому ОВССУФР ГУДФС уЖитомирській області ОСОБА_6 , слідчим слідчої групи, які уповноважені здійснювати досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019060000000023 від 26.06.2019 року дозвіл на обшук земельних ділянок з кадастровими номерами 1823187300:07:003:0012 та 1823187300:07:003:0011, комплексу будівель і споруд № 1 розташованих на даних двох земельних ділянках за адресою: Житомирська обл., Любарський р-н, Юрівська сільська рада, які згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать на праві власності ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою відшукання та вилучення:

- договорів (угод), додаткових договорів (угод), укладених між ФОП ОСОБА_4 та ПП «Генезіс ХХІ» (код ЄДР 41339265) за період 2017-2018 роки;

- накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів на перевезення товарно-матеріальних цінностей (великої рогатої худоби) від ПП «Генезіс ХХІ» до ФОП ОСОБА_4 ;

- договорів про транспортні послуги, на виконання умов яких здійснювалось постачання великої рогатої худоби від ПП «Генезіс ХХІ» до ФОП ОСОБА_4 , актів надання транспортних послуг за період 2017-2018;

- книги обліку доходів і витрат ФОП ОСОБА_4 №268 за період 2017-2018 років.

В решті вимог відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1