Ухвала

від 01.07.2020 по справі 761/19257/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/19257/20

Провадження № 1-кс/761/12103/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 та прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора групи прокурорів Офісу Генерального прокурора у кримінальному провадженні ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №42020000000000539 від 18.03.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.191КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор групипрокурорів ОфісуГенерального прокурорау кримінальномупровадженні ОСОБА_3 звернувся дослідчого суддіШевченківського районногосуду м.Києва ізклопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №42020000000000539 від 18.03.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.191КК України,

Клопотання мотивовано тим, головним слідчим управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020000000000539 від 18.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.191КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, використовуючи підконтрольні суб`єкти господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ«РЕКОРД СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 41639496), ТОВ«ЗАХІДНА ТОРГОВА ОРГАНІЗАЦІЯ» (код ЄДРПОУ 42937741) та ТОВ «АЗОНЕКС» (кодЄДРПОУ42867203) у періоді 2019 року, здійснили документальне оформлення поставки вугілля невідомого походження в адресу ПАТ«ЦЕНТРЕНЕРГО» (кодЄДРПОУ22927045).

Надалі встановлено, що ПАТ «ЦЕНТРЕНЕРГО» сформовано податковий кредит з ПДВ від підприємств ТОВ «РЕКОРД СІСТЕМ», ТОВ«ЗАХІДНА ТОРГОВА ОРГАНІЗАЦІЯ» та ТОВ «АЗОНЕКС» які здійснюють придбання товару «Суміш вугілля кам`яного» за рахунок основних постачальників ТОВ «ЛІВЕЙ» (кодЄДРПОУ 42963106), ТОВ «ТІНГ ТРАНС» (кодЄДРПОУ 42977695), які в свою чергу здійснюють придбання даного виду товару через підприємства транзитно-конвертаційного характеру ТОВ «ВЕСТА ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 43138521), ТОВ«ВАН ПРАЙ» (кодЄДРПОУ 43219055), ТОВ «НОРКА ГРУП» (кодЄДРПОУ 43262975), ТОВ «МЕЙЛЕРС» (кодЄДРПОУ 41646744), ТОВ «АГРЕГАТНИЙ СТАН» (код ЄДРПОУ 41761130), ТОВ«ТІНГ ТРАНС» (код ЄДРПОУ 42977695) та ТОВ «ЕНЕРГОРЕСУРС КОМПАНІ» (кодЄДРПОУ 42710710) які в свою чергу по ланці придбання товару через своїх постачальників ТОВ «НІПІМПЕКС» (кодЄДРПОУ 43140766), ТОВ «ОУЕН ПРОФІТ» (кодЄДРПОУ 43217168), ТОВ«АРТІКА СТРОЙ» (кодЄДРПОУ 43280748), ТОВ «ТРЕНТ НОРМА» (кодЄДРПОУ 43217613), ТОВ «ДІВАСТА ЮА» (кодЄДРПОУ 43218114), ТОВ«КОПІЕН ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 43216173), ТОВ «ПОВЕР ГЛАБ» (кодЄДРПОУ 43210995), ТОВ «ВЕЛЛЕТ МОСТОБУД» (код ЄДРПОУ 43162638), ТОВ «СПАЙС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 43140682), ТОВ«СТОКХОЛД» (кодЄДРПОУ 43083609), ПП «ЛІГА ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40031673) та ТОВ«СТІВТОРГ» (код ЄДРПОУ 41505072), які здійснюють підміну номенклатурної групи товару, та в основному здійснюють придбання цигарок, кукурудзи, одежі, продовольчих товарів, а реалізують інший вид товару вугілля кам`яне, дизельне паливо та інше.

Додатково з інформаційних ресурсів баз даних ІС «Податковий блок» встановлено ІР-адреси з яких подавалась звітність організованою групою осіб, які, прямо чи побічно впливають на вугільну промисловість, за рахунок чого мінімізують податкові зобов`язання, а саме ТОВ «ВАН ПРАЙ» та ТОВ «НОРКА ГРУП» для подачі податкової звітності використовують ІР-адресу НОМЕР_1 , ТОВ «АЗОНЕКС», ТОВ «ЛІВЕЙ» та ТОВ «ТІНГ ТРАНС» використовують ІР-адреси НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_4 .

Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «ТІНГ ТРАНС» та ТОВ«ЛІВЕЙ» ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомив, що зареєстрував вказані підприємства на своє ім`я виключно за грошову винагороду та не мав мети здійснення підприємницької діяльності.

Крім того, встановлено, що в частині фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ «ЦЕНТРЕНЕРГО» з підприємствами постачальниками ТОВ«РЕКОРД СІСТЕМ», ТОВ «ЗАХІДНА ТОРГОВА ОРГАНІЗАЦІЯ» та ТОВ«АЗОНЕКС» встановлено відсутність проведення процедур публічних закупівель в Інтернет ресурсі prozorro.gov.ua, але відповідно інформаційних ресурсів баз даних «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено придбання товару з номенклатурою: «Вугілля кам`яне» на загальну суму більше 200 млн з ПДВ, що попередньо може свідчити про фіктивність таких операцій, та виведення бюджетних коштів в тіньовий сектор економіки.

Сума можливих завданих збитків державі згідно висновку експерта №1-04/05/2020-дос від 04.05.2020 складає 211183491 гривень.

Під час досудового розслідування співробітниками СБУ встановлено приміщення яке використовуються співорганізатором злочинної схеми ОСОБА_5 для акумулювання необлікованих грошових коштів, підробки первинних фінансово-господарських документів, подання податкової звітності.

Крім того, вказане приміщення використовується: ОСОБА_6 - особистий водій та довірена особа ОСОБА_5 (за дорученням ОСОБА_5 проводить зустрічі, перевозить готівкові кошти, здійснює їх конвертацію, шукає та винаймає офісні приміщення тощо); ОСОБА_7 - заміщає ОСОБА_5 у разі його відсутності (відрядження, відпустка, хвороба), відповідає за зведення балансів; ОСОБА_8 - відповідає за зведення тіньової бухгалтерії (перебуває на тимчасово непідконтрольній території Луганської області, відвідує офіс ОСОБА_5 у разі необхідності зведення балансів).

Встановлено, що вказане приміщення розташоване на першому поверсі нежитлового примішення за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності належить ОСОБА_9 .

В зазначеному приміщенні знаходяться первинні фінансово-господарські документи про взаємовідносини: ПАТ «ЦЕНТРЕНЕРГО» з ТОВ «РЕКОРД СІСТЕМ», ТОВ«ЗАХІДНА ТОРГОВА ОРГАНІЗАЦІЯ» та ТОВ «АЗОНЕКС; ТОВ«РЕКОРД СІСТЕМ», ТОВ«ЗАХІДНА ТОРГОВА ОРГАНІЗАЦІЯ» та ТОВ«АЗОНЕКС з ТОВ «ЛІВЕЙ», ТОВ «ТІНГ ТРАНС»; ТОВ «ЛІВЕЙ» та ТОВ«ТІНГ ТРАНС» з ТОВ «НІПІМПЕКС», ТОВ «ОУЕН ПРОФІТ», ТОВ«АРТІКА СТРОЙ», ТОВ «ТРЕНТ НОРМА», ТОВ «ДІВАСТА ЮА», ТОВ«КОПІЕН ПРАЙМ», ТОВ «ПОВЕР ГЛАБ», ТОВ «ВЕЛЛЕТ МОСТОБУД», ТОВ «СПАЙС СИСТЕМ», ТОВ«СТОКХОЛД», ПП «ЛІГА ГРУПП», ТОВ«СТІВТОРГ», документи тіньової бухгалтерії, що свідчать про реальний обсяг документального придбання вугілля, реєстраційні документи підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, необліковані готівкові кошти, комп`ютерне обладнання на якому зберігається інформація про фактичний обсяг реалізації вугілля, печатки, штампи, мобільні телефони, сім-карти та ін.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно доч.1ст.234КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За умовами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Порушень вимогст. 234 КПК України,Глави 20 КПК України- слідчі (розшукові) дії, таГлави 2 КПК України- засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, заслухавши прокурора таоцінивши всукупності доводиклопотання здолученими донього документами,слідчий суддявважає,що наданий часслідчим доведенонаявність достатніхпідстав вважати,що:1)було вчиненокримінальне правопорушення; 2)відшукувані речіі документимають значеннядля досудовогорозслідування; 3)відомості,які містятьсяу відшукуванихречах ідокументах,можуть бутидоказами підчас судовогорозгляду; 4)відшукувані речі,документи абоособи знаходятьсяу зазначеномув клопотанніжитлі чиіншому володінніособи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, головним слідчим управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020000000000539 від 18.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.191КК України. Необхідність надання дозволу на проведення обшуку підтверджується виконанням доручення слідчого від 04.06.2020 щодо обставин вчинення правопорушень щодо виконання функціональних обов`язків ОСОБА_5 в офісі по АДРЕСА_2 . Протоколом допиту свідка від 28.05.2020 р., висновком експерта за результатами проведення дослідження №1-04/05/2020-дос від 04.05.2020 р., яким встановлена сума ймовірних збитків державі внаслідок продажу і переробки вугілля. Також протоколом допиту свідка від 09.06.2020 р., який будучи попередженим про кримінальну відповідальність надав показання щодо виконання функціональних обов`язків ОСОБА_5 в офісі по АДРЕСА_2 . а також іншими даними у матеріалах кримінального провадження.

Відтак, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які вказано у клопотанні, можуть знаходитись в нежитловому приміщенні розташованого на першому поверсі за адресою АДРЕСА_1 , та можуть бути доказами під час судового розгляду, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Слідчий суддя приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там. Коли держави вважають за необхідне вдаватись до таких заходів, як обшук житлових приміщень, з метою отримання доказів факту вчинення правопорушень, суд буде оцінювати, чи були підстави для виправдання таких заходів, відповідними та чи було дотримано принцип пропорційності. Суд також буде вивчати наявність у національному законодавстві ефективних гарантій від зловживань та свавілля та перевіряти, як ці гарантії працюють в окремому випадку, який розглядається. Критерії, які слід брати до уваги в цьому контексті це спосіб та обставини, за яких було ухвалено постанову про проведення обшуку, інші докази, доступні на той час, а також зміст та обсяг постанови. При цьому особлива увага має приділятись гарантіям, застосованим з метою обмежити розумними рамками вплив цього заходу.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Також прокурором доведено, що отримати документи та відомості, які можуть у них міститися, шляхом проведення тимчасового доступу органом досудового розслідування неможливо, оскільки існує реальна загроза їх знищення, а за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення документів.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання прокурора групипрокурорів ОфісуГенерального прокурорау кримінальномупровадженні ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №42020000000000539 від 18.03.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.27 ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.191КК України, - задовольнити.

Надати прокурору групи прокурорів Офісу Генерального прокурора у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , а такожіншим слідчим,прокурорам,які перебуваютьу групіслідчих/прокурорівпо розслідуваннюданого кримінальногопровадження, дозвіл напроведення обшуку нежитлового приміщення розташованого на першому поверсі за адресою АДРЕСА_1 , яке фактично використовується ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 для відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів про взаємовідносини: ПАТ«ЦЕНТРЕНЕРГО» (кодЄДРПОУ22927045) з ТОВ«РЕКОРД СІСТЕМ» (кодЄДРПОУ 41639496), ТОВ«ЗАХІДНА ТОРГОВА ОРГАНІЗАЦІЯ» (кодЄДРПОУ 42937741) та ТОВ «АЗОНЕКС (кодЄДРПОУ42867203); ТОВ«РЕКОРД СІСТЕМ» (кодЄДРПОУ 41639496), ТОВ«ЗАХІДНА ТОРГОВА ОРГАНІЗАЦІЯ» (кодЄДРПОУ 42937741) та ТОВ«АЗОНЕКС (кодЄДРПОУ42867203) з ТОВ «ЛІВЕЙ» (кодЄДРПОУ 42963106) та ТОВ «ТІНГ ТРАНС» (кодЄДРПОУ 42977695); ТОВ «ЛІВЕЙ» (кодЄДРПОУ 42963106) та ТОВ «ТІНГ ТРАНС» (кодЄДРПОУ 42977695) з ТОВ«НІПІМПЕКС» (кодЄДРПОУ 43140766), ТОВ «ОУЕН ПРОФІТ» (кодЄДРПОУ 43217168), ТОВ «АРТІКА СТРОЙ» (кодЄДРПОУ 43280748), ТОВ«ТРЕНТ НОРМА» (код ЄДРПОУ 43217613), ТОВ «ДІВАСТА ЮА» (кодЄДРПОУ 43218114), ТОВ «КОПІЕН ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 43216173), ТОВ«ПОВЕР ГЛАБ» (код ЄДРПОУ 43210995), ТОВ «ВЕЛЛЕТ МОСТОБУД» (кодЄДРПОУ 43162638), ТОВ «СПАЙС СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 43140682), ТОВ«СТОКХОЛД» (код ЄДРПОУ 43083609), ПП «ЛІГА ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40031673), ТОВ«СТІВТОРГ» (кодЄДРПОУ 41505072), а саме договорів з додатками, товаро-транспортних, видаткових та прибуткових накладних, актів приймання-передачі, актів виконаних робіт, сертифікатів якості, печаток, кліше та штампів, реєстраційних документів за період 2019 - 1 квартал 2020 років.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 01серпня 2020року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1 .

Повний текст ухвали буде оголошено 02липня 2020 рокуо 09год.40хв.