Ухвала

від 25.06.2020 по справі 760/13515/20

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/13515/20

Провадження № 1-кс/760/4758/20

У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2020року слідчасуддя Солом`янськогорайонного судуміста Києва ОСОБА_1 ,при секретарі ОСОБА_2 ,за участюслідчого ОСОБА_3 ,розглянувши узакритому судовомузасіданні клопотаннястаршого слідчого зОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про наданнядозволу напроведення обшукуу кримінальномупровадженні за № 32018110000000038 від 24.05.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст. 191КК України,-

ВСТАНОВИВ:

19.06.2020 до Солом`янського районного суду міста Києванадійшло клопотаннястаршого слідчого зОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 у кримінальномупровадженні,внесеному доЄдиного реєструдосудових розслідуваньза № 32018110000000038 від 24.05.2018 про надання дозволу на проведення обшуку за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ріана-Альянс» (ЄДРПОУ 38872605), а саме, за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34 (згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №211347431 від 04.06.2020 приміщення за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34, належать на праві власності Компанії з обмеженою відповідальністю "Гоойоорд Б.В.", ТОВ «Арс-Ен»(ЄДРПОУ 38689772), ТОВ «Інвесткомфорт» (ЄДРПОУ 34578079)), з метою відшукання та вилучення майна у вигляді речей та документів в оригіналах, а саме: документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків (заяв, довіреностей, доручень, карток із зразками підписів та відбитками печаток, платіжних доручень, виписок по рахункам, чекових книжок та грошових чеків), митних декларацій, документів щодо замовлення та придбання валютних коштів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, (документів щодо укладання договорів з усіма додатками, змінами та доповненнями, специфікацій, актів прийому-передачі, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-здачі виконаних робіт, актів взаємозвірки тощо, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних); договорів про надання фінансової допомоги, договорів щодо поставки товарів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, векселів, фінансово-господарських документів, які відображають проведення розрахунків, рух коштів та інших первинних господарських документів суб`єктів господарювання: ТОВ «Ріана-Альянс» (ЄДРПОУ 38872605),ТОВ НВП«Медторг» (ЄДРПОУ32735938),ТОВ «Меддірект»(кодЄДРПОУ 42362599),ТОВ «СігментЮА» (кодЄДРПОУ 42685794),ТОВ "ТрансКомпані Проджект"(ЄДРПОУ42993057),ТОВ "Тайрінс"(ЄДРПОУ42597060),ТОВ "Техноеволюція"(ЄДРПОУ42581386),ТОВ "ТКНьюстар"(ЄДРПОУ42580501),ТОВ "Фірма"Вектор-Прайм"(ЄДРПОУ42580344),ТОВ "Ергософт"(ЄДРПОУ42852307),ТОВ "ТКГалактика"(ЄДРПОУ42600716),ТОВ "Нейтвел"(ЄДРПОУ42331932),ТОВ "КерінгСистем"(ЄДРПОУ42775186),ТОВ "Промислово-будівельнакомпанія "Брокоптстрой"(ЄДРПОУ42340774),ТОВ "ПЛВ"(ЄДРПОУ41383471),ТОВ "ДімексПром"(ЄДРПОУ41302738),ТОВ "ЕмпайрІстейт"(ЄДРПОУ40456501), ТОВ "Ельба Трейд" (ЄДРПОУ 40028283), ТОВ "Макмел Плюс" (ЄДРПОУ 41384831), ТОВ "Імпекс Плюс ЛТД" (ЄДРПОУ 41415927), ТОВ "Астіком" (ЄДРПОУ 41479708), ТОВ "Сінекс Трейдінг" (ЄДРПОУ 41489682), ТОВ "Корн-Трейд Холдінг" (ЄДРПОУ 42259029), ТОВ "Імбекс Груп" (ЄДРПОУ 41395529), ТОВ "Кваріант" (ЄДРПОУ 41385057), ТОВ "Лайн Сервис" (ЄДРПОУ 41013964), ТОВ "ТМ Пром Ресурс" (ЄДРПОУ 40928583) та інших суб`єктів фінансово - господарської діяльності причетних до протиправної діяльності підприємств, які не займають зазначене приміщення, у яких відсутні законні підстави для знаходження фінансово-господарських документів у даному приміщенні за період 2017 2020 роки. Електронних носіїв інформації (жорстких дисків, флеш-накопичувачів, оптичних дисків, серверів, засобів зв`язку, мобільних телефонів тощо) та інших носіїв інформації, які використовувалися під час протиправної діяльності. Зіпсованих документів, чистих аркушів паперу або бланків документів з відбитками печаток підприємств та підписів фізичних осіб, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, документів з вільними зразками почерку та підписів працівників, представників зазначених підприємств, печатки підконтрольних підприємств.

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32018110000000038 внесеного до ЄРДР 24.05.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Вказала, що досудовим розслідуванням встановлено,щогрупа осіб сприяє підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків шляхом формування штучного податкового кредиту, що стало можливим за результатами діяльності злочинної схеми, яка полягає у імпорті підконтрольними суб`єктами господарювання, продукції через митну територію України, шляхом заниження вартості імпортованої продукції, яка в подальшому реалізовується по «ланцюгу» постачання на підприємства, що спричинило ненадходження до Бюджету податків в особливо великих розмірах.

Пояснила, що службові особи Державного науково-дослідного інституту з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (ЄДРПОУ 00699690) за попередньою змовою зі службовими особами Державної служби України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (код ЄДРПОУ 39924774) у період з 2018 по 2019 роки, зловживаючи своїм службовим становищем та з метою розтрати грошових коштів шляхом придбання за результатами тендерних операцій товарів по значно завищених цінах у суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Меддірект» (ЄДРПОУ 42362599) вчинили розтрату державних коштів в особливо великих розмірах, а саме на суму 27,8 млн. грн.

Зазначила, що у ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано матеріали від ОУ ГУ ДФС у Київській області відповідно до якої встановлено, що підприємство ТОВ «Меддірект» є постійним учасником і переможцем державних закупівель та упродовж 2018-2020 років, здійснює поставку товарів медичного призначення для державних установ.

Так, згідно даних податкової звітності та відомостей та порталу оприлюднення інформації про державні закупівлі «ProZorro» встановлено, що підприємство ТОВ «Меддірект» визнано переможцем тендеру, про постачання товару, а саме: «Набори для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби Beta Prion BSE EIA (AJ Roboscreen GmbH)» на адресу Державної служби України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів (далі Держпродспоживслужба) та Державного науково-дослідного інституту з лабораторної діагностики та ветеринарно-санітарної експертизи (далі ДНДІЛДВСЕ) на загальну суму понад 40 млн. грн.

Разом з тим, придбання більшості поставленого товару на адресу Держпродспоживслужби та ДНДІЛДВСЕ, а саме: медичні компоненти; ємкості (пробірки); тримачі для відібраних зразків рідини; тіпси (ємкості для рідини); BioShake iQ; стельовий підйомник (комплектація для активної реабілітації); шприці; наборів для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби BetaPrion BSE EIA (AJ Roboscreen GmbH), підприємство ТОВ «Меддірект» документально відобразили за рахунок підприємств, які використовуються невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням послуг з мінімізації податкових зобов`язань та обготівкування грошових коштів, зокрема: ТОВ "Транс Компані Проджект" (ЄДРПОУ 42993057), ТОВ "ТК Галактика" (ЄДРПОУ 42600716), ТОВ "Тайрінс" (ЄДРПОУ 42597060), ТОВ "Техноеволюція" (ЄДРПОУ 42581386), ТОВ "ТК Ньюстар" (ЄДРПОУ 42580501), ТОВ "Фірма "Вектор-Прайм" (ЄДРПОУ 42580344), ТОВ "Нейтвел" (ЄДРПОУ 42331932), ТОВ «Інда Стрі» (код ЄДРПОУ 42677862), ТОВ «Сігмент ЮА» (код ЄДРПОУ 42685794), за рахунок яких відображено придбання товарів на загальну суму 73,4 млн. грн., в т.ч. ПДВ на суму 12,2 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що зазначений вище перелік підприємств фактично не мають матеріальної бази, складських приміщень, власного чи орендованого транспорту, найманих працівників та у більшості випадків не подають передбачену до законодавства України податкову звітність. В подальшому, неправомірно сформований податковий кредит для суб`єктів господарювання реального сектору економіки, підприємства ризикової групи поставляють та надають замовникам незаконні товари та послуги, документально відображаючи операції з поставки різних груп товарів (робіт, послуг), при цьому фактично реалізація придбаних товарів, робіт чи послуг не відбувається. Таким чином, відображається поставка товарів (робіт, послуг), які не придбавалися і не можуть бути поставлені у зв`язку з відсутністю необхідних для цього умов, що свідчить про безтоварний характер вказаних господарських операцій. У період 2017-2020 років даною групою СГД незаконно сформовано податкового кредиту для суб`єктів господарювання реального сектору економіки, на суму понад 200 млн. грн.

Вказала, що у ході подальших слідчо-оперативних заходів встановлено, що процедури проведення державних закупівель Держпродспоживслужбою і ДНДІЛДВСЕ та визначення підприємств - переможців тендеру відбувається з порушенням норм діючого законодавства України. Підприємства, які визнано переможцем тендеру фактично визначають службові особи Держпродспоживслужби, а службові особи ДНДІЛДВСЕ діють за їх вказівками, тобто підприємство-переможець тендера заздалегідь відомий, а інші підприємства-учасники тендеру являються технічними.

Та у подальшому, встановлено та допитано директорів ряду СГД, а саме: ТОВ «Інда Стрі», ТОВ «Сігмент ЮА» ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «Тайрінс» ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ),ТОВ "ТрансКомпані Проджект" ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), які надалипоказання яксвідки,про своюнепричетність доведення фінансово-господарськоїдіяльності данихпідприємств таповідомили,що ніякихпервинних,розрахункових,звітних,цивільно-правовихдокументів данихпідприємств вонине складалиі непідписували,печатками неволоділи,звітність неподавали,довіреностей напредставництво своїхінтересів таінтересів підприємств не надавали.

Згідно даних податкової звітності встановлено, що ТОВ «Меддірект» відобразило придбання у ТОВ «Сігмент ЮА», ТОВ «Тайрінс», ТОВ "Транс Компані Проджект" товар медичного призначення (а саме: Набори для діагностики губчастоподібної енцефалопатії великої рогатої худоби BetaPrion BSE EIA, ротор для поглиблених плашок A-2-DWP до центрифуги лабораторної Eppendorf, наконечник для дозаторів з фільтром об`ємом 0,1-10 мкл, ep Dualfilter TIPS) на загальну суму 33,8 млн. грн., в т.ч. ПДВ на суму 5,6 млн. грн.

У результатіпроведених слідчо-оперативнихзаходів встановлено,що доорганізації вказаноїпротиправної діяльностіпричетний ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ),який зареєстрованийза адресою: АДРЕСА_1 .Згідно інформації,яка міститьсяв базах даних ДФС України, встановлено, що ОСОБА_8 є директором і засновником ТОВ «Ріана-Альянс» (ЄДРПОУ 38872605), а також колишнім керівником і засновником ТОВ НВП «Медторг» (ЄДРПОУ 32735938). Вказані підприємства також є постачальниками товарів медичного та ветеринарного призначення на адресу державних установ. В червні 2019 року ТОВ НВП «Медторг» змінило назву на ТОВ «Сістем Юкрейн», перереєстровано на іншу особу та переведено до Одеської області, після чого припинило діяльність та перестало звітувати.

Пояснила,що уході дослідженняланцюгів постачанняданих товаріввстановлено,що діяльністьТОВ «Ріана-Альянс»і ТОВНВП «Медторг»відбувається зааналогічною протиправноюсхемою,тобто документальновідображено придбанняданих товарівза рахунокпідприємств,які використовуютьсяневстановленими особамидля прикриттянезаконної діяльності,пов`язаної знаданням послугз мінімізаціїподаткових зобов`язаньта обготівкуваннягрошових коштів,зокрема:ТОВ "Ергософт"(ЄДРПОУ42852307),ТОВ "ТКГалактика"(ЄДРПОУ42600716),ТОВ "Нейтвел"(ЄДРПОУ42331932),ТОВ "КерінгСистем"(ЄДРПОУ42775186),ТОВ "Промислово-будівельнакомпанія "Брокоптстрой"(ЄДРПОУ42340774),ТОВ "ПЛВ"(ЄДРПОУ41383471),ТОВ "ДімексПром"(ЄДРПОУ41302738),ТОВ "ЕмпайрІстейт"(ЄДРПОУ40456501), ТОВ "Ельба Трейд" (ЄДРПОУ 40028283), ТОВ "Макмел Плюс" (ЄДРПОУ 41384831), ТОВ "Імпекс Плюс ЛТД" (ЄДРПОУ 41415927), ТОВ "Астіком" (ЄДРПОУ 41479708), ТОВ "Сінекс Трейдінг" (ЄДРПОУ 41489682), ТОВ "Корн-Трейд Холдінг" (ЄДРПОУ 42259029), ТОВ "Імбекс Груп" (ЄДРПОУ 41395529), ТОВ "Кваріант" (ЄДРПОУ 41385057), ТОВ "Лайн Сервис" (ЄДРПОУ 41013964), ТОВ "ТМ Пром Ресурс" (ЄДРПОУ 40928583).

За рахунок даних підприємств ТОВ «Ріана-Альянс» і ТОВ НВП «Медторг» протягом 2017-2020 років відображено придбання товарів (комплектуючі для медичного обладнання) на загальну суму 57 млн. грн., в т.ч. ПДВ на суму 9,5 млн. грн. Товарність відображених операцій по ланцюгу постачання не відстежується.

Зазначила, що таким чином, ТОВ «Ріана-Альянс» і ТОВ НВП «Медторг» здійснено постачання спеціального імпортного товару медичного призначення на адресу державних установ, походження якого не відоме, тобто фактично вказаний товар міг бути отриманий незаконним шляхом.

Також, при проведенні заходів, направлених на здобуття інформації, встановлено, що ТОВ «Ріана-Альянс» зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Маршала Рибалка, 11 оф. 205, але фактично знаходиться і здійснює свою діяльність за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34, що підтверджується відповідно до рапорту ОУ ГУ ДФС у Київській області, який надійшов на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Київській області супровідним листом за вх.№1904/10-36-21-06, а також, викладені обставини підтверджуються протоколом допиту свідка, від 08.06.2020 та протоколом допиту свідка, від 11.06.2020.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №211347431 від 04.06.2020 нежитлові приміщення за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34, належать на праві власності Компанії з обмеженою відповідальністю "Гоойоорд Б.В.", ТОВ «Арс-Ен»(ЄДРПОУ 38689772), ТОВ «Інвесткомфорт» (ЄДРПОУ 34578079).

Слідча всудовому засіданні доводи клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав, викладених у клопотанні.

Дослідивши матеріали клопотання та додані до нього докази, слідча суддя дійшла висновку про наявність підстав для часткового задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Слідчею суддею встановлено, що 24.05.2018до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 32018110000000038, за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст. 191 КК України.

На даний час у органу досудовогорозслідування виникла необхідність у проведенніобшуку за адресою здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ріана-Альянс» (ЄДРПОУ 38872605), а саме, за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34 (згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №211347431 від 04.06.2020 приміщення за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34, належать на праві власності Компанії з обмеженою відповідальністю "Гоойоорд Б.В.", ТОВ «Арс-Ен»(ЄДРПОУ 38689772), ТОВ «Інвесткомфорт» (ЄДРПОУ 34578079)), з метою відшукання та вилучення майна у вигляді речей та документів в оригіналах, а саме: документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків (заяв, довіреностей, доручень, карток із зразками підписів та відбитками печаток, платіжних доручень, виписок по рахункам, чекових книжок та грошових чеків), митних декларацій, документів щодо замовлення та придбання валютних коштів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, (документів щодо укладання договорів з усіма додатками, змінами та доповненнями, специфікацій, актів прийому-передачі, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-здачі виконаних робіт, актів взаємозвірки тощо, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних); договорів про надання фінансової допомоги, договорів щодо поставки товарів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, векселів, фінансово-господарських документів, які відображають проведення розрахунків, рух коштів та інших первинних господарських документів суб`єктів господарювання: ТОВ «Ріана-Альянс» (ЄДРПОУ 38872605),ТОВ НВП«Медторг» (ЄДРПОУ32735938),ТОВ «Меддірект»(кодЄДРПОУ 42362599),ТОВ «СігментЮА» (кодЄДРПОУ 42685794),ТОВ "ТрансКомпані Проджект"(ЄДРПОУ42993057),ТОВ "Тайрінс"(ЄДРПОУ42597060),ТОВ "Техноеволюція"(ЄДРПОУ42581386),ТОВ "ТКНьюстар"(ЄДРПОУ42580501),ТОВ "Фірма"Вектор-Прайм"(ЄДРПОУ42580344),ТОВ "Ергософт"(ЄДРПОУ42852307),ТОВ "ТКГалактика"(ЄДРПОУ42600716),ТОВ "Нейтвел"(ЄДРПОУ42331932),ТОВ "КерінгСистем"(ЄДРПОУ42775186),ТОВ "Промислово-будівельнакомпанія "Брокоптстрой"(ЄДРПОУ42340774),ТОВ "ПЛВ"(ЄДРПОУ41383471),ТОВ "ДімексПром"(ЄДРПОУ41302738),ТОВ "ЕмпайрІстейт"(ЄДРПОУ40456501), ТОВ "Ельба Трейд" (ЄДРПОУ 40028283), ТОВ "Макмел Плюс" (ЄДРПОУ 41384831), ТОВ "Імпекс Плюс ЛТД" (ЄДРПОУ 41415927), ТОВ "Астіком" (ЄДРПОУ 41479708), ТОВ "Сінекс Трейдінг" (ЄДРПОУ 41489682), ТОВ "Корн-Трейд Холдінг" (ЄДРПОУ 42259029), ТОВ "Імбекс Груп" (ЄДРПОУ 41395529), ТОВ "Кваріант" (ЄДРПОУ 41385057), ТОВ "Лайн Сервис" (ЄДРПОУ 41013964), ТОВ "ТМ Пром Ресурс" (ЄДРПОУ 40928583) та інших суб`єктів фінансово - господарської діяльності причетних до протиправної діяльності підприємств, які не займають зазначене приміщення, у яких відсутні законні підстави для знаходження фінансово-господарських документів у даному приміщенні за період 2017 2020 роки. Електронних носіїв інформації (жорстких дисків, флеш-накопичувачів, оптичних дисків, серверів, засобів зв`язку, мобільних телефонів тощо) та інших носіїв інформації, які використовувалися під час протиправної діяльності. Зіпсованих документів, чистих аркушів паперу або бланків документів з відбитками печаток підприємств та підписів фізичних осіб, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, документів з вільними зразками почерку та підписів працівників, представників зазначених підприємств, печатки підконтрольних підприємств.

Згідно ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Приймаючи до уваги, що речі і документи, зазначені в клопотанні слідчого, мають суттєве значення у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про обгрунтованість клопотання та про наявність підстав для його часткового задоволення, оскільки клопотання слідчого в частині проведення обшку з метою відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків (заяв, довіреностей, доручень, карток із зразками підписів та відбитками печаток, платіжних доручень, виписок по рахункам, чекових книжок та грошових чеків), митних декларацій, документів щодо замовлення та придбання валютних коштів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, (документів щодо укладання договорів з усіма додатками, змінами та доповненнями, специфікацій, актів прийому-передачі, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-здачі виконаних робіт, актів взаємозвірки тощо, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних); договорів про надання фінансової допомоги, договорів щодо поставки товарів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, векселів, фінансово-господарських документів, які відображають проведення розрахунків, рух коштів та інших первинних господарських документів суб`єктів господарювання: ТОВ "Макмел Плюс" (ЄДРПОУ 41384831), ТОВ "Імпекс Плюс ЛТД" (ЄДРПОУ 41415927), ТОВ "Астіком" (ЄДРПОУ 41479708), ТОВ "Сінекс Трейдінг" (ЄДРПОУ 41489682), ТОВ "Корн-Трейд Холдінг" (ЄДРПОУ 42259029), ТОВ "Імбекс Груп" (ЄДРПОУ 41395529), ТОВ "Кваріант" (ЄДРПОУ 41385057), ТОВ "Лайн Сервис" (ЄДРПОУ 41013964), ТОВ "ТМ Пром Ресурс" (ЄДРПОУ 40928583) не підлягає задоволенню, оскільки слідчим в судовому засіданні не надано достатніх доказів в обгрунтування клопотання в цій частині.

Також слідчий суддя зазначає, що надання дозволу на відшукання та вилучення майна: електронних носіїв інформації (жорстких дисків, флеш-накопичувачів, оптичних дисків, серверів, засобів зв`язку, мобільних телефонів тощо) та інших носіїв інформації, які використовувалися під час протиправної діяльності, зіпсованих документів необґрунтовано слідчим належним чином і не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234-235, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 та слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на проведення обшуку здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ріана-Альянс» (ЄДРПОУ 38872605), а саме, за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34 (згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №211347431 від 04.06.2020 приміщення за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 33/34, належать на праві власності Компанії з обмеженою відповідальністю "Гоойоорд Б.В.", ТОВ «Арс-Ен»(ЄДРПОУ 38689772), ТОВ «Інвесткомфорт» (ЄДРПОУ 34578079)), з метою відшукання та вилучення майна у вигляді речей та документів в оригіналах, а саме: документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків (заяв, довіреностей, доручень, карток із зразками підписів та відбитками печаток, платіжних доручень, виписок по рахункам, чекових книжок та грошових чеків), митних декларацій, документів щодо замовлення та придбання валютних коштів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, (документів щодо укладання договорів з усіма додатками, змінами та доповненнями, специфікацій, актів прийому-передачі, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-здачі виконаних робіт, актів взаємозвірки тощо, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, книг обліку придбання та продажу товарів, надання послуг, виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних); договорів про надання фінансової допомоги, договорів щодо поставки товарів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, векселів, фінансово-господарських документів, які відображають проведення розрахунків, рух коштів та інших первинних господарських документів суб`єктів господарювання: ТОВ «Ріана-Альянс» (ЄДРПОУ 38872605),ТОВ НВП«Медторг» (ЄДРПОУ32735938),ТОВ «Меддірект»(кодЄДРПОУ 42362599),ТОВ «СігментЮА» (кодЄДРПОУ 42685794),ТОВ "ТрансКомпані Проджект"(ЄДРПОУ42993057),ТОВ "Тайрінс"(ЄДРПОУ42597060),ТОВ "Техноеволюція"(ЄДРПОУ42581386),ТОВ "ТКНьюстар"(ЄДРПОУ42580501),ТОВ "Фірма"Вектор-Прайм"(ЄДРПОУ42580344),ТОВ "Ергософт"(ЄДРПОУ42852307),ТОВ "ТКГалактика"(ЄДРПОУ42600716),ТОВ "Нейтвел"(ЄДРПОУ42331932),ТОВ "КерінгСистем"(ЄДРПОУ42775186),ТОВ "Промислово-будівельнакомпанія "Брокоптстрой"(ЄДРПОУ42340774),ТОВ "ПЛВ"(ЄДРПОУ41383471),ТОВ "ДімексПром"(ЄДРПОУ41302738),ТОВ "ЕмпайрІстейт"(ЄДРПОУ40456501), ТОВ "Ельба Трейд" (ЄДРПОУ 40028283). Чистих аркушів паперу або бланків документів з відбитками печаток підприємств та підписів фізичних осіб, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів, документів з вільними зразками почерку та підписів працівників, представників зазначених підприємств, печатки підконтрольних підприємств.

В іншій частині вимог відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: