Ухвала

від 22.06.2020 по справі 757/25689/20-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/25689/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженні №32019100000000291,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №32019100000000291 від 04.04.2019 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та за фактом внесення завідомо недостовірних відомостей в документи, які подаються для проведення державної реєстрації суб`єктів господарської діяльності, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27; ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в 2016-2019 рр. шляхом створення/придбання підприємств із ознаками фіктивності ТОВ «ВІННЕР КОМ» код 42154207, ТОВ «БЕР АКТИВ» код 42533184, ТОВ «АЙВЕНТ СЕРВІС» код 41438284, ТОВ «БЕЙКЕР ЛТД» код 42230460, ТОВ «ОРГВІНТЕХ» код 41923785, ТОВ «ХЕПІ ТРЕЙД» код 41087093, ТОВ «ТРИГИДІЯ» код 41924145, ТОВ «СЕЙВ МАКС ГРУП» код 42167745, ТОВ «ВЕГАС БУД» код 41861517, ТОВ «АТЛАНТІК ТРЕЙД» код 41581294, ТОВ «АЛЬФЕККА» код 41820940, ТОВ «ТОРОНТО ЕФЕКТ» код 42167085, ТОВ «ВИБУРКОМПАНІ» код 41924050, інших та безпідставного формування податкового кредиту та укладення удаваних правочинів щодо операцій по купівлі-продажу імпортованих ТМЦ, сприяли в ухиленні від сплати податків службовими особами підприємств реального сектору економіки, в тому числі ТОВ «Запорізький завод електричних машин» (код за ЄДРПОУ 35300261, директор - ОСОБА_4 , бухгалтер - ОСОБА_5 ) на загальну суму понад 7 млн. грн.

Службові особи ТОВ «Запорізький Завод Електричних Машин» (код ЄДРПОУ 35300261) протягом 2016-2019 рр. здійснюють реалізацію електродвигунів та генераторів на адресу великих промислових підприємств за завищеними цінами, зокрема частина електродвигунів, генераторів та комплектуючих офіційно закуповуються підприємством у СГД-нерезидентів. При «митному оформленні» вартість імпортованих ТМЦ зазначається значно нижчою від фактичної з метою мінімізації сплати митних платежів. Митне оформлення зазначених ТМЦ здійснюється співробітниками фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_1 ), в тому числі, ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий зазначає, що частина електродвигунів (які були у використанні) скуповуються у фізичних осіб за готівку. Після чого відновлюються на власних потужностях ТОВ «Запорізький Завод Електричних Машин» та в подальшому реалізуються як нові, в тому числі, імпортного походження. Але для легалізації походження імпортованих електродвигунів за заниженими цінами та двигунів які були у використанні і отримання матеріальної вигоди, посадові особи ТОВ «Запорізький Завод Електричних Машин» документально відображають придбання електродвигунів за завищеними цінами у підприємств, які мають ознаки «фіктивності» та зареєстровані (перереєстровані) з порушенням чинного законодавства, в тому числі, ТОВ "Інк-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39051974), ТОВ "ВБК Перспектива" (код ЄДРПОУ 36163450), ТОВ "Солді Теннері" (код ЄДРПОУ 39331644), ТОВ "Дунай Крафт" (код ЄДРПОУ 42019768), ТОВ "Стройтранс Дівіро" (код ЄДРПОУ 40255195), ТОВ "ТД "ЗКЕМ" (код ЄДРПОУ 39632470), ТОВ "Віннер Ком" (код ЄДРПОУ 42154207), ТОВ "Електромашремонт" (код ЄДРПОУ 41702122), ТОВ "Опт-торгбуд" (код ЄДРПОУ 41153144), ТОВ "Трейдсервіс Інвест" (код ЄДРПОУ 42105668).

Встановлено, що ОСОБА_7 користується транспортним засобом марки Honda Civiс, державний номерний знак НОМЕР_2 .

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку в автомобілі марки Honda Civiс, державний номерний знак НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_7 .

Відповідно до реєстраційної картки на транспортний засіб, автомобіль марки Honda Civiс, державний номерний знак НОМЕР_2 зареєстрований за ОСОБА_7 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні транспортному засобі.

Разом з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині відшукання та вилучення у вказаному автомобілі цінних паперів, коштів, отриманих від незаконної діяльності, речей та документів, здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення, оскільки слідчим клопотання в цій частині не конкретизоване. У разі виявлення та вилучення такого майна, його відповідності критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на нього може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №32019100000000291 від 04.04.2019 ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 на проведення обшуку в автомобілі марки Honda Civiс, державний номерний знак НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_7 та на праві власності належить ОСОБА_7 , з метою відшукання та вилучення:

- документів ТОВ «Запорізький завод електричних машин» (код за ЄДРПОУ 35300261) по проведених фінансово-господарських взаємовідносинах із ТОВ "Інк-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39051974), ТОВ"ВБК Перспектива" (код ЄДРПОУ 36163450), ТОВ "Солді Теннері" (код ЄДРПОУ 39331644), ТОВ "Дунай Крафт" (код ЄДРПОУ 42019768), ТОВ "Стройтранс Дівіро" (код ЄДРПОУ 40255195), ТОВ "ТД"ЗКЕМ" (код ЄДРПОУ 39632470), ТОВ "Віннер Ком" (код ЄДРПОУ 42154207), ТОВ "Електромашремонт" (код ЄДРПОУ 41702122), ТОВ "Опт-торгбуд" (код ЄДРПОУ 41153144), ТОВ "Трейдсервіс Інвест" (код ЄДРПОУ 42105668), в тому числі, документів, які свідчать про придбання (купівлю), реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, «чорнової» бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, листів, доручень та довіреностей, що стосуються діяльності зазначених вище підприємств, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств, банківських карток, довіреностей та чеків на отримання готівкових коштів, чорнових записів, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними підприємствами, електронних документів в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переписка за допомогою електронної пошти та іншими програмами для спілкування через мережу інтернет (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp та інші), в тому числі встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб, оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по фінансово-господарській діяльності вищезазначених підприємств, печатки, кліше та штампи вказаних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків та обготівкування безготівкових грошових коштів в готівку, документів щодо зовнішньо-економічної діяльності (імпорт, експорт) ТОВ «Запорізький завод електричних машин» (код за ЄДРПОУ 35300261).

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1