Ухвала

від 02.07.2020 по справі 757/27424/20-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27424/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого: ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження № 32020100000000079 від 06.02.2020 старшого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

У липні 2020 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 32020100000000079 від 06.02.2020 старшого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує на те, що Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури м. Києва, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32020100000000079 від 06.02.2020, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «АКС-КЕПІТАЛ ЛТД» (код 42492515), за попередньою змовою із ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , перебуваючи в м. Києві, в період 2018 2020 років, шляхом безпідставного відображення придбання ТМЦ від підприємств з ознаками «фіктивності», ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на загальну суму понад 8000000 грн.

Досудовим розслідуваннямвстановлено,що особи,причетні додіяльності ТОВ«АКС-КЕПІТАЛЛТД» (код42492515) отримують не обліковані готівкові грошові кошти без відображення у податковій звітності проведених операцій для їх подальшої передачі на користь підприємств вигодонабувачів з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що організатор транзитно-конвертаційної групи ОСОБА_4 переховує речі та документи, які мають доказове значення для кримінального провадження, за адресою житлового приміщення, а саме: АДРЕСА_1 .

Слідчий вказує,що виникланеобхідність упроведенні обшукуза адресоюжитлового приміщення,а саме: АДРЕСА_1 ,з метоювстановлення фактівпроведення безтоварнихоперацій,виникла необхідністьу перевірціслідчими заходамиреальності здійсненняТОВ «АКС-КЕПІТАЛЛТД» (код42492515) фінансово-господарських операцій з контрагентами, які можливо перевірити лише під час та після проведення обшуку.

Відповідно до довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна № 212888602 від 17.06.2020 року щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належать ОСОБА_6 .

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

У відповідності до положень ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному володінні особи, можуть знаходитись відшукувані речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з тим, клопотання в частині надання дозволу на вилучення «мобільних телефонів, електронних носіїв інформації, комп`ютерної техніки» підлягає частковому задоволенню, лише шляхом зняття копії інформації, оскільки вилучення вказаних речей є необґрунтованим, неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 108, 234, 235, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчомуз особливоважливих справшостого слідчоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняГоловного управлінняДержавної фіскальноїслужби ум.Києві ОСОБА_3 та слідчимслідчої групи,які здійснюютьдосудове розслідуванняу кримінальномупровадженні №32020100000000079від 06.02.2020,в томучислі слідчихшостого слідчоговідділу РКПСУ ГУДФС ум.Києві: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ,дозвіл напроведення обшукув житловомуприміщенні,яке використовує ОСОБА_4 ,за адресою: АДРЕСА_1 ,яке направі власностіналежать ОСОБА_6 ,з метоювідшукання тавилучення фінансово-господарськихдокументів ТОВ«АКС-КЕПІТАЛЛТД» (код42492515) та юридичних осіб щодо придбання та реалізації товарів (робіт, послуг) за весь період проведених взаємовідносин, установчих документів, документів про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей або надання послуг, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, не облікованого товару, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів особових справ працівників підприємств, ідентифікуючих документи працівників підприємств, посадових інструкцій працівників підприємств, документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документів про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінних паперів, електронних носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски) шляхом зняття копії інформації яка міститься на них, без документального походження або незаконно здобутих товарно-матеріальних цінностей, печаток, кліше та штампів суб`єктів господарської діяльності задіяних в протиправній схемі.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1