Постанова

від 11.12.2008 по справі 4-303/08

УЖГОРОДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

 4-303/08

ПОСТАНОВА

11 грудня 2008 року м. Ужгород

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Бисага Т.Ю. розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Ужгороді подання слідчого в особливо важливих справа х відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, вчинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Закарпатській області ОСОБА_1 про призначення позапланової ревізії окремих фінансово-господарських питань кредитної спілки «ІнтерС», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в особливо важливих справа х відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, вчинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Закарпатській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора Закарпатської області, про призначення позапланової ревізії окремих фінансово-господарських питань кредитної спілки «ІнтерС», доручивши проведення цієї ревізії контрольно-ревізійному управлінню в Закарпатській області в термін з 22 грудня 2008 року по 20 січня 2009 року.

Як вбачається з подання, на протязі 2007-2008 років громадяни: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_12 звернулися в кредитну спілку «Інтер С» з питанням розміщення власних коштів на депозит вказаної спілки. ОСОБА_13, будучи службовою особою, а саме: головою правління та головним бухгалтером кредитної спілки «Інтер С», особисто прийняв від вищевказаних осіб депозитні кошти на загальну суму 667150 грн., членські та вступні внески, видав прибуткові касові ордери та членські книжки, після чого вищевказаними громадянами було підписано відповідні депозитні угоди. Однак, ОСОБА_13 вищевказані гроші в сумі 667150 грн. привласнив, через бухгалтерський облік не провів, в касу спілки не здав, депозитні вклади і договори в журналі реєстрації депозитних вкладів не зареєстрував, що підтверджується довідкою кредитної спілки «Інтер С» № 49 від 23.10.2008 року про те, що вищевказані громадяни не являються членами кредитної спілки, та актом інвентаризації від 06.10.2008 року, в якому виведено недостачу грошових коштів в сумі 667150 грн. Таким чином, ОСОБА_13, зловживаючи своїм службовим становищем, спричинив кредитній спілці «Інтер С» майнову шкоду в особливо великих розмірах на загальну суму 667150 грн.

25.12.2007 року розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 25.12.2007 року № 8422, кредитній спілці «ІнтерС» заборонено залучати вклади членів кредитної спілки на депозитні рахунки та проводити діяльність з надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів.

30 жовтня 2008 року по даному факту порушено кримінальну справу № 1142208 відносно ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_1, за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України.

Дослідивши матеріали кримінальної справи суд вважає, що з метою забезпечення розслідування даної кримінальної справи необхідно провести позапланову ревізію окремих фінансово-господарських питань кредитної спілки «ІнтерС» та з'ясувати питання, поставлені слідством перед ревізорами, а тому подання слідчого про призначення ревізії діяльності вказаної кредитної спілки підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 66, 128-1 КПК України та ст. 11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання - задовольнити.

Призначити по кримінальній справі № 1142208 позапланову ревізію окремих фінансово-господарських питань кредитної спілки «ІнтерС», юридична адреса: м. Ужгород, вул. Сільвая, 8, фактична адреса: м. Ужгород, вул. Лучкая, 13/2, код за ЄДРПОУ 34022839, за період з 25.12.2007 року по 8.12.2008 року, проведення якої доручити ревізорам КРУ в Закарпатській області в період з 22 грудня 2008 року по 20 січня 2009 року.

Ревізію окремих фінансово-господарських питань кредитної спілки «ІнтерС» призначити по наступним питанням:

1.   1)     Загальні дані кредитної спілки «ІнтерС».

2.   2)     Ревізія відповідності фактичної діяльності кредитної спілки «ІнтерС», передбаченій статутом спілки та іншими регуляторними актами (наявність ліцензій для здійснення діяльностей та інших дозволів).

3.   3)     Ревізія договірних відносин.

4.   4)     Ревізія дотримання законодавства готівково-розрахункових операцій в національній валюті.

5.   5)     Ревізія дотримання законодавства при проведенні безготівкових операцій в національній валюті.

6) Ревізія достовірності дебіторської та кредиторської заборгованості.

Постанова оскарженню не підляг