Ухвала

від 05.08.2020 по справі 759/12747/20

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3969/20

ун. № 759/12747/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2020 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши у закритому судовому засіданні, в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 32020100000000324 від 18.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС восьмого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, що погоджене прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у якому просять надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , яким користується ОСОБА_5 (інформація про право власності, інші речові права, іпотеку, обтяження відповідно до інформаційної довідки №218654616 відсутня), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі фінансово господарські документи ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093), ТОВ «БМТ Дніпро» (ЄДР 41042382) при взаємовідносинах з ТОВ «Рубікон Сейлер» (ЄДР 41723210), ТОВ «Дайвон Про» (ЄДР 42157255), ТОВ «Енгус Груп» (ЄДР 42442527), ТОВ «Хантер-ЛТД» (ЄДР 42024049), ТОВ «Манріс» (ЄДР 42741885), ТОВ «Фонтейнбуд» (ЄДР 42580449), ТОВ «Фреш Капітал» (ЄДР 42580407), ТОВ «Унтербаус» (ЄДР 41992639), ТОВ «Поін Буд» (ЄДР 41587490), ТОВ «Лафт» (ЄДР 41803128), SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія), ТОВ «КУА «Аурум» (код ЄДРПОУ 39902698), ТОВ «НВП «Семілайт» (код ЄДРПОУ 37806374), ТОВ «Кудашевський» (код ЄДРПОУ 41794779), ТОВ «Креативний штат Дніпро» (код ЄДРПОУ 43367247), ТОВ «УЛЬТРА АПРІОРІ» (ЄДРПОУ 40587531), ОСОБА_6 (І.П.Н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (І.П.Н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (І.П.Н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (І.П.Н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (І.П.Н. 2717112099), ОСОБА_11 (І.П.Н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 (І.П.Н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_13 (І.П.Н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_5 (І.П.Н. 2619220817), ОСОБА_14 (І.П.Н. 2414114386), ОСОБА_15 , (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_16 , (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_18 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_19 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_20 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_21 ( НОМЕР_14 ), ОСОБА_22 , ІПН НОМЕР_15 , ОСОБА_23 , ІНН НОМЕР_16 , ОСОБА_24 , ІПН НОМЕР_17 , а також документи підприємств та фізичних осіб, документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) цінних паперів, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, цінних паперів що належали, зберігалися, продавалися або належать зазначеним підприємствам, документів щодо перерахування грошових коштів, листів, доручень та довіреностей що стосуються діяльності зазначених підприємств, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб, банківських карток, довіреностей та чеків на отримання готівкових коштів, чорнових записів, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інші носії інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними та іншими підприємствами і фізичними особами, електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переписка за допомогою електронної пошти та іншими програмами для спілкування через мережу інтернет (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp та ін.) в тому числі встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб, оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств, печатки, кліше та штампи підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків та обготівкування безготівкових грошових коштів в готівку, інші предмети, речі та документи здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Клопотання просять розглянути без виклику осіб у володінні яких знаходиться приміщення, оскільки виклик у судове засідання таких осіб призведе до передчасного розголошення відомостей досудового розслідування.

Клопотання обґрунтовується тим, що Восьмим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2019 - 2020 років, директор ТОВ «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» (ЄДР 35341093) ОСОБА_6 (і.п.н НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , головний бухгалтер ТОВ «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , засновник ТОВ «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , засновник ТОВ «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_4 ), громадянин Держави Ізраїль, ІНФОРМАЦІЯ_4 за попередньою змовою з ОСОБА_15 , (і.п.н. НОМЕР_8 ) ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_16 , (і.п.н. НОМЕР_9 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 здійснюючи зовнішньоекономічну діяльність, а також фінансово господарську діяльність на території України умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.2018 09.2019 років, засновник ТОВ «БМТ Дніпро» (ЄДР 41042382) ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_3 ) ІНФОРМАЦІЯ_3 , засновник ТОВ «БМТ Дніпро» ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_4 , засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «БМТ Дніпро» ОСОБА_10 (і.п.н 2717112099) ІНФОРМАЦІЯ_7 , за попередньою змовою з ОСОБА_15 , (і.п.н. НОМЕР_8 ) ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_16 , (і.п.н. НОМЕР_9 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 при фінансово господарській діяльності, а саме при взаємовідносинах з ТОВ «Куа «Аурум» (ЄДР 39902698) в особі керівника ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_8 , ТОВ «Рубікон Сейлер» (ЄДР 41723210) в особі керівника ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 , ТОВ «Кудашевський» (ЄДР 41794779) в особі керівника ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_7 ) ІНФОРМАЦІЯ_10 , ТОВ «Креативний штат Дніпро» (43367247) в особі керівника ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_18 ) ІНФОРМАЦІЯ_11 , ТОВ «Науково виробниче підприємство «Семілайт» (ЄДР 37806374) в особі керівника ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_19 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 та ТОВ «Дайвон Про» (ЄДР 42157255), ТОВ «Енгус Груп» (ЄДР 42442527), ТОВ «Хантер-ЛТД» (ЄДР 42024049), ТОВ «Манріс» (ЄДР 42741885), ТОВ «Фонтейнбуд» (ЄДР 42580449), ТОВ «Фреш Капітал» (ЄДР 42580407), ТОВ «Унтербаус» (ЄДР 41992639), ТОВ «Поін Буд» (ЄДР 41587490), ТОВ «Лафт» (ЄДР 41803128) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Підставами для проведення обшуку є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя злочинів та майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи вищевикладені обставини у слідства є всі підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 фінансово господарські документи ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093), ТОВ «БМТ Дніпро» (ЄДР 41042382) при взаємовідносинах з ТОВ «Рубікон Сейлер» (ЄДР 41723210), ТОВ «Дайвон Про» (ЄДР 42157255), ТОВ «Енгус Груп» (ЄДР 42442527), ТОВ «Хантер-ЛТД» (ЄДР 42024049), ТОВ «Манріс» (ЄДР 42741885), ТОВ «Фонтейнбуд» (ЄДР 42580449), ТОВ «Фреш Капітал» (ЄДР 42580407), ТОВ «Унтербаус» (ЄДР 41992639), ТОВ «Поін Буд» (ЄДР 41587490), ТОВ «Лафт» (ЄДР 41803128), SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія), ТОВ «КУА «Аурум» (код ЄДРПОУ 39902698), ТОВ «НВП «Семілайт» (код ЄДРПОУ 37806374), ТОВ «Кудашевський» (код ЄДРПОУ 41794779), ТОВ «Креативний штат Дніпро» (код ЄДРПОУ 43367247), ТОВ «УЛЬТРА АПРІОРІ» (ЄДРПОУ 40587531), ОСОБА_6 (І.П.Н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (І.П.Н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (І.П.Н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (І.П.Н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (І.П.Н. 2717112099), ОСОБА_11 (І.П.Н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 (І.П.Н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_13 (І.П.Н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_5 (І.П.Н. 2619220817), ОСОБА_14 (І.П.Н. 2414114386), ОСОБА_15 , (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_16 , (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_18 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_19 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_20 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_21 ( НОМЕР_14 ), ОСОБА_22 , ІПН НОМЕР_15 , ОСОБА_23 , ІНН НОМЕР_16 , ОСОБА_24 , ІПН НОМЕР_17 , а також документи підприємств та фізичних осіб, документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) цінних паперів, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, цінних паперів що належали, зберігалися, продавалися або належать зазначеним підприємствам, документів щодо перерахування грошових коштів, листів, доручень та довіреностей що стосуються діяльності зазначених підприємств, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб, банківських карток, довіреностей та чеків на отримання готівкових коштів, чорнових записів, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інші носії інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними та іншими підприємствами і фізичними особами, електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переписка за допомогою електронної пошти та іншими програмами для спілкування через мережу інтернет (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp та ін.) в тому числі встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб, оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств, печатки, кліше та штампи підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків та обготівкування безготівкових грошових коштів в готівку, інші предмети, речі та документи здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Так, згідно інформації про право власності, інші речові права, іпотеку, обтяження відповідно до інформаційної довідки №218654616 відсутня.

На підставі наведеного, з метою відшукання та вилучення вище зазначених документів, предметів, майна, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та приймаючи до уваги достатні підстави вважати, що вони можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні місці, а тому просять клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий з`явився, клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про те, що наявні в розпорядженні органу досудового розслідування докази в своїй сукупності в достатній мірі доводять наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Доводи слідчого про те, що у вказаному приміщенні можуть знаходитися речі та предмети, які можуть свідчити про вчинення правопорушення, є обґрунтованими та заслуговують на увагу.

Відповідно до ст. 91 КПК України, сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно ст. 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Слідчий суддя, вбачає достатніми підстави вважати, що такі предмети мають значення для досудового розслідування, а відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 32020100000000324 від 18.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , яким користується ОСОБА_5 (інформація про право власності, інші речові права, іпотеку, обтяження відповідно до інформаційної довідки №218654616 відсутня), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі фінансово господарські документи ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093), ТОВ «БМТ Дніпро» (ЄДР 41042382) при взаємовідносинах з ТОВ «Рубікон Сейлер» (ЄДР 41723210), ТОВ «Дайвон Про» (ЄДР 42157255), ТОВ «Енгус Груп» (ЄДР 42442527), ТОВ «Хантер-ЛТД» (ЄДР 42024049), ТОВ «Манріс» (ЄДР 42741885), ТОВ «Фонтейнбуд» (ЄДР 42580449), ТОВ «Фреш Капітал» (ЄДР 42580407), ТОВ «Унтербаус» (ЄДР 41992639), ТОВ «Поін Буд» (ЄДР 41587490), ТОВ «Лафт» (ЄДР 41803128), SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія), ТОВ «КУА «Аурум» (код ЄДРПОУ 39902698), ТОВ «НВП «Семілайт» (код ЄДРПОУ 37806374), ТОВ «Кудашевський» (код ЄДРПОУ 41794779), ТОВ «Креативний штат Дніпро» (код ЄДРПОУ 43367247), ТОВ «УЛЬТРА АПРІОРІ» (ЄДРПОУ 40587531), ОСОБА_6 (І.П.Н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (І.П.Н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (І.П.Н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (І.П.Н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (І.П.Н. 2717112099), ОСОБА_11 (І.П.Н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 (І.П.Н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_13 (І.П.Н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_5 (І.П.Н. 2619220817), ОСОБА_14 (І.П.Н. 2414114386), ОСОБА_15 , (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_16 , (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_18 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_19 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_20 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_21 ( НОМЕР_14 ), ОСОБА_22 , ІПН НОМЕР_15 , ОСОБА_23 , ІНН НОМЕР_16 , ОСОБА_24 , ІПН НОМЕР_17 , а також документи підприємств та фізичних осіб, документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) цінних паперів, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, цінних паперів що належали, зберігалися, продавалися або належать зазначеним підприємствам, документів щодо перерахування грошових коштів, листів, доручень та довіреностей що стосуються діяльності зазначених підприємств, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб, банківських карток, довіреностей та чеків на отримання готівкових коштів, чорнових записів, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інші носії інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними та іншими підприємствами і фізичними особами, електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переписка за допомогою електронної пошти, в тому числі, встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб, оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств, печатки, кліше та штампи підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків та обготівкування безготівкових грошових коштів в готівку, інші предмети, речі та документи здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Обшук проволити з відеофіксацією проведення обшуку.

Перед поведенням обшуку забезпечити участь адвоката та вручити копію ухвали про обшук, особі, у якої проводиться обшук..

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1