Ухвала

від 03.08.2020 по справі 295/8935/20

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/8935/20

1-кс/295/3571/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.08.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання внесене старшим слідчим з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень головного управління державної фіскальної служби у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 про накладення грошового стягнення у кримінальному провадженні № 32019060000000001, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, та додані до нього матеріали,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про накладення грошового стягнення за невиконання процесуального обов`язку на директора ТОВ «ВКП «МК Енергобуд» (код ЄДРПОУ 41377185) - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 по кримінальному провадженню за № 32019060000000001 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В клопотанні слідчий вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019060000000001 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 січня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження № 32019060000000001 службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507), Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд,5) протягом 2018 року, з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_6 , а саме: ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (ЄДРПОУ 41925211), ТОВ "Керата Опт" (ЄДРПОУ 41896830), ТОВ "Промтех - Продукт" (ЄДРПОУ 41782035), ТОВ "Віоліс Оксфорд" (ЄДРПОУ 41439780), ТОВ "Ніковідгруп" (ЄДРПОУ 41428538), ТОВ "Ардіс Трейд" (ЄДРПОУ 41773172), ТОВ "Три Д Компані" (ЄДРПОУ 42056239), ТОВ "Техноінжинірінг" (ЄДРПОУ 42038335), ТОВ "Фрідем" (ЄДРПОУ 42219955), ТОВ "Бізнес Браун" (ЄДРПОУ 42038320), ТОВ "Центр Торг Сервис" (ЄДРПОУ 41718352), ТОВ "Санергія" (ЄДРПОУ 41782056), ТОВ "Сигма Опт" (ЄДРПОУ 42028243), ТОВ "Діно Трейд" (ЄДРПОУ 42025860), ТОВ "Сейл Лайт" (ЄДРПОУ 42443515), ТОВ "Хікарі Торг" (ЄДРПОУ 42420393), ТОВ "Хікарі Продукт" (ЄДРПОУ 42420461), ТОВ "Пріма-Люкс" (ЄДРПОУ 42443562), ТОВ "Максимум Трейд Сервіс" (ЄДРПОУ 41545733), ТОВ "Передайс" (ЄДРПОУ 41012948), ТОВ "Ріелт Комфорт" (ЄДРПОУ 41827437), ТОВ "Молвент" (ЄДРПОУ 42063377), ТОВ "Града-Тим" (ЄДРПОУ 42077386), ТОВ "Юніверс Опт" (ЄДРПОУ 41836284), ТОВ "Антре Групп" (ЄДРПОУ 41028546), ТОВ "Вега-Флекс" (ЄДРПОУ 42099927), ТОВ "Екселіон" (ЄДРПОУ 41552782), ТОВ "Минпром Групп" (ЄДРПОУ 41309576), ТОВ "Нектан" (ЄДРПОУ 40600724), ТОВ "Принт-Лидер" (ЄДРПОУ 42077332), ТОВ "Фантек Компані" (ЄДРПОУ 41549151), ТОВ "Орион Груп" (ЄДРПОУ 41715262), ТОВ "Комерцпром" (ЄДРПОУ 41029754), ТОВ "Праймкомпані" (ЄДРПОУ 41738908), ТОВ "Бункаст" (ЄДРПОУ 42330939), ТОВ "Техніка СГ" (ЄДРПОУ 42443447), ТОВ "Фрайтекс" (ЄДРПОУ 42330860), ТОВ "Сортенс" (ЄДРПОУ 42364233), у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

04.06.2020 слідчим ОСОБА_3 на адресу ТОВ «ВКП «МК Енергобуд» (код ЄДРПОУ 41377185) скеровано (поштовим відправленням №1001425134949) вимогу в порядку ст. 93 КПК згідно якої необхідно надати документи фінансово-господарських взаємовідносин та забезпечити участь у проведенні допиту у якості свідка директора ТОВ «ВКП «МК Енергобуд» ОСОБА_5 (повістка про виклик на допит додана до вимоги).

Відповідно до загальнодоступних баз даних Укрпошти здійснено відстеження поштового відправлення, яким скеровано вимогу та повітку про виклик ОСОБА_5 на 16 червня 2020 року до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області та наступним номером: №1001425134949, встановлено, що 09.06.2020 вказане відправлення вручено, що свідчить про отримання вимоги та повістки про виклик на допит ОСОБА_5 у якості свідка у кримінальному провадженні №32019060000000001 на 21.07.2020.

16.06.2020 ОСОБА_5 до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області не з`явився про причини неявки не повідомляв.

У судове засідання старший слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, зазначивши, що підтримує його вимоги та просить його задовольнити.

ОСОБА_5 у судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлялася належним чином, про причини неявки суд не повідомила.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019060000000001 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

За умовами ч. 1 ст. 133 КПК України, слідчий, прокурор під час досудового розслідування має право викликати підозрюваного, свідка, потерпілого або іншого учасника кримінального провадження у встановлених цим Кодексом випадках для допиту чи участі в іншій процесуальній дії.

Згідно з ч. 1, 6 ст. 135 КПК України, особа викликається до слідчого, прокурора, слідчого судді, суду шляхом вручення повістки про виклик, надіслання її поштою, електронною поштою чи факсимільним зв`язком, здійснення виклику по телефону або телеграмою. Повістка про виклик вручається особі працівником органу зв`язку, працівником правоохоронного органу, слідчим, прокурором, а також секретарем судового засідання, якщо таке вручення здійснюється в приміщенні суду.

У відповідності до ч. 8 ст. 135 КПК України, особа має отримати повістку про виклик або бути повідомленою про нього іншим шляхом не пізніше ніж за три дні до дня, коли вона зобов`язана прибути за викликом. У випадку встановлення цим Кодексом строків здійснення процесуальних дій, які не дозволяють здійснити виклик у зазначений строк, особа має отримати повістку про виклик або бути повідомленою про нього іншим шляхом якнайшвидше, але в будь-якому разі з наданням їй необхідного часу для підготовки та прибуття за викликом.

Належним підтвердженням отримання особою повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом є розпис особи про отримання повістки, в тому числі на поштовому повідомленні, відеозапис вручення особі повістки, будь-які інші дані, які підтверджують факт вручення особі повістки про виклик або ознайомлення з її змістом (ч. 1 ст. 136 КПК України).

Якщо підозрюваний, обвинувачений, свідок, потерпілий, цивільний відповідач, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, який був у встановленому цим Кодексом порядку викликаний (зокрема, наявне підтвердження отримання ним повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), не з`явився без поважних причин або не повідомив про причини свого неприбуття, на нього накладається грошове стягнення у розмірі: від 0,25 до 0,5 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб - у випадку неприбуття на виклик слідчого, прокурора (ч.1 ст. 139 КПК України).

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що ОСОБА_5 не з`явився на виклик до слідчого, не повідомив про причини своєї неявки, що унеможливлює визнати їх поважними, наявні підстави для задоволення клопотання та накладення на останнього грошового стягнення в розмірі 0,5 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб, встановленого Законом України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» станом на 01 липня 2020 року, що складає 1098,5 (одна тисяча п`ятдесят одна) грн.

Керуючись вимогами ст.ст. 133, 135, 136, 139 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти на ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , - директора ТОВ «ВКП «МК Енергобуд» (код ЄДРПОУ 41377185), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , грошове стягнення у розмірі 1098,5 грн., що становить 0,5 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб, встановленого Законом України «Про Державний бюджет України на 2020 рік» станом 01 липня 2020 року.

Роз`яснити ОСОБА_5 , що відповідно до положення ст. 147 КПК України він має право подати до суду, який виніс ухвалу про накладення грошового стягнення, клопотання про скасування ухвали про накладення на неї грошового стягнення.

Строк пред`явлення до виконання даної ухвали складає 3 (три) місяці з моменту її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1