Ухвала

від 10.08.2020 по справі 761/23907/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/23907/20

Провадження № 1-кс/761/14924/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 серпня 2020 року

Шевченківський районний суд м. Києва

в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши увідкритому судовомузасіданні взалі судуклопотання прокуроравідділу ОфісуГенерального прокурора ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні №32019100000000120, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.02.2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

13.08.2020року дослідчого суддіШевченківського районногосуду м.Києванадійшло клопотанняпрокурора відділуОфісу Генеральногопрокурора ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні №32019100000000120, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.02.2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: на грошові кошти ТОВ «БК «Норма» (код 33880412)в сумі 2 898 406 грн. розміщені на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня) в банківській установі ОСОБА_5 АТ КБ «Приватбанк», м. Київ (МФО 300711).

В обґрунтування клопотання слідчий навів ті обставини, що службові особи ТОВ «БК «Норма» (код 33880412) у період з 01.01.2016 по 30.11.2018 діючи умисно та за попередньою змовою з невстановленими особами, на території міста Києва, шляхом неправомірного включення до податкового кредиту податкових накладних виписаних ТОВ «БТК «Спецтранс 48» (код ЄДРПОУ 40225360), ТОВ «Хобия» (код ЄДРПОУ 41181051), ТОВ «Ділвокс» (код ЄДРПОУ 40942393), ТОВ «Джерело Сімпл» (код ЄДРПОУ 40325974), ТОВ «Київ-Євро Білд Груп» (код ЄДРПОУ 41552562), ТОВ «Агрофлексгруп 2015» (код ЄДРПОУ 39739640), ТОВ «Ліагро Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 40331223) та іншими, ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 799 053 грн. та податку на прибуток на загальну суму 1 796 635 грн., що є особливо великим розміром.

Вказані обставини підтверджені висновком дослідження спеціаліста від 09.01.2019 №09/01-А та матеріалами ОУ ГУ ДФС у м. Києві.

Крім того, оглядом первинних документів ТОВ «БК Норма» встановлено, що ПП «ФірмаГремко» (кодЄДРПОУ 21920905),ТОВ «СпеціалізованаПересувна МеханізованаКолона 788»(кодЄДРПОУ 35738549),ТОВ «Євробуд»(кодЄДРПОУ 32576258),ТОВ «Автомагістраль-Південь»(кодЄДРПОУ 34252469) в період 2016 р. по 2019 р. виграло тендер на капітальний ремонт РКЗО Межівська СЄШ № 1, будівництво будівлі під амбулаторію ЗПСМ, виконання будівельно-монтажних робіт з капітального ремонту незавершеного будівництва клуба, будівництво клуба та реконструкцію Царичанської школи, субпідрядником будівельно-монтажних даних робіт виступало ТОВ «БК Норма».

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «БК «Норма» (код 33880412) має рахунки:№ НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня)- відкриті в банківській установі ОСОБА_5 АТ КБ «Приватбанк», м. Київ (МФО 300711).

Слідчим СУ ГУ ДФС у м. Києві винесено постанову про визнання коштів ТОВ «БК «Норма»(код 33880412)у безготівковому вигляді, які знаходяться на рахунках вищевказаної банківської установи, речовими доказами.

Враховуючи, що розрахункові банківські операції (рух коштів)здійснюються згідно з розпорядженнями «клієнта», в даному разі ОСОБА_6 , які використовують ТОВ «БК«Норма» (код33880412) з метою прикриття незаконної діяльності, тому з метою забезпечення дієвості цього кримінального провадження, забезпечення збереження наявності речових доказів, розгляд даного клопотання необхідно провести без повідомлення власника, тобто ТОВ «БК «Норма» (код 33880412) та банківської установи.

Одержані кошти директором ТОВ «БК «Норма» (код 33880412) можуть перераховуватись на розрахункові рахунки інших юридичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до злочину осіб, наявні підстави для арешту грошових коштівна розрахунковихрахунках узагальній сумі2898406грн.для подальшоговідшкодування шкоди, згідноакту документальноїпланової перевірки№ 88/26-15-05-01-03від 11.02.2020 у дохід державного бюджету України.

Слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Статтею 131 КПК України передбачено вичерпний перелік видів заходів забезпечення кримінального провадження, серед яких є арешт майна.

В клопотанні прокурор наводить підставу застосування арешту майна те, що грошові кошти на банківських рахунках є предметом протиправної діяльності, можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, оскільки вони отримані внаслідок проведення незаконної діяльності, а саме внаслідок ухилення від сплати податків, відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України.

Відповідно доч.2ст.173КПК Українипри вирішенніпитання проарешт майнаслідчий суддя,суд повиненвраховувати: правовупідставу дляарешту майна; можливість використаннямайна якдоказу укримінальному провадженні(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом1частини другоїстатті 170цього Кодексу); наявність обґрунтованоїпідозри увчиненні особоюкримінального правопорушенняабо суспільнонебезпечного діяння,що підпадаєпід ознакидіяння,передбаченого закономУкраїни прокримінальну відповідальність(якщоарешт майнанакладається увипадках,передбачених пунктами3,4частини другоїстатті 170цього Кодексу); можливістьспеціальної конфіскаціїмайна (якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом2частини другоїстатті 170цього Кодексу); розмір шкоди,завданої кримінальнимправопорушенням,неправомірної вигоди,яка отриманаюридичною особою(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом4частини другоїстатті 170цього Кодексу); розумність таспіврозмірність обмеженняправа власностізавданням кримінальногопровадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Як встановлено з матеріалів клопотання, грошові кошти на рахунках ТОВ «БК «Норма» (код 33880412)в сумі 2 898 406 грн. розміщені на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня) в банківській установі ОСОБА_5 АТ КБ «Приватбанк», м. Київ (МФО 300711), на час розгляду клопотання є такими, що відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України щодо речових доказів, оскільки містить в собі відомості, які можуть бути використані для доказування обставин вчинення кримінального правопорушення, існують достатні підстави вважати, що отримані внаслідок ухилення від сплати податків.

Таким чином, існують підстави для вжиття заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту вказаного майна, що буде відповідати завданням кримінального провадження на даній стадії досудового розслідування, буде пропорційним, з огляду на розмір завданої шкоди.

З урахуванням викладеного, керуючись ст. 170-174 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «БК «Норма» (код 33880412)в сумі 2 898 406 грн. розміщені на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня) в банківській установі ОСОБА_5 АТ КБ «Приватбанк», м. Київ (МФО 300711).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст.174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1