Ухвала

від 03.08.2020 по справі 761/22851/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/22851/20

Провадження № 1-кс/761/14335/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , власника тимчасово вилученого майна ОСОБА_4 , представника власника тимчасово вилученого майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020000000000986 від 02.06.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

28 липня 2020 року прокурор групи прокурорів Офісу Генерального прокурора у кримінальному провадженні №42020000000000986 прокурор Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_6 звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020000000000986 від 02.06.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України, про арешт майна, яке було виявлено та вилучено 23.07.2020 у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем мешкання керівника та бенефіціара ТОВ «Ком Ін Ком ЛТД» (код ЄДРПОУ 39389668) ОСОБА_4 .

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає про те, що у провадженні СУ ФР ОВПП ДФС перебувають матеріали кримінального провадження №42020000000000986 від 02.06.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НАН» (код ЄДРПОУ 30987396), у період 2018-2019 років, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операціи? з ТОВ «Кольт» (код ЄДРПОУ 31769479), ТОВ «КомІнКом ЛТД» (код ЄДРПОУ 39389668), ТОВ «Сумистаб-Буд» (код ЄДРПОУ 41438127), ТОВ «Торгово-Виробнича Компанія «Престиж» (код ЄДРПОУ 41919792) з придбання товарів, робіт та послуг, під час виконання договірних зобов`язань для ДП «Міжнароднии? аеропорт «Бориспіль», у порушення п. п. 198.1, 198.3, 198.6 ст. 198 Податкового кодексу Украі?ни, безпідставно сформували податковии? кредит з податку на додану вартість у сумі 6,3 млн. гривень, чим ухилились від сплати податку у великих розмірах.

Так, під час досудового розслідування, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення внесеного в ЄРДР за №42020000000000986, на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 13.07.2020, проведено обшук 23.07.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем мешкання керівника та бенефіціара ТОВ «Ком Ін Ком ЛТД» (код ЄДРПОУ 39389668) ОСОБА_4 , в ході якого виявлено та вилучено: грошові кошти у національній валюті у загальній сумі 1 562 000 (один мільйон п`ятсот шістдесят дві тисячі) гривень, а саме 3100 (три тисячі сто) купюр номіналом 500 грн. та 60 (шістдесят) купюр номіналом 200 грн.; грошові кошти у доларах США у загальній сумі 59 600 (п`ятдесят дев`ять тисяч шістсот) доларів США наступними купюрами:

Номінал, валютаСеріяНомерБуква100 доларів СШАLF73852227G100 доларів СШАMI04229471A100 доларів СШАMI04229472A100 доларів СШАLF15313257C100 доларів СШАLF15313256C100 доларів СШАLF78864708G100 доларів СШАLF98100072G100 доларів СШАLF98100073G100 доларів СШАMB22358191M100 доларів СШАMB22358192M100 доларів СШАMB22358187M100 доларів СШАMB22358188M100 доларів СШАMB22358185M100 доларів СШАMB22358186M100 доларів СШАMB22358176M100 доларів СШАMB22358175M100 доларів СШАMB22358173M100 доларів СШАMB22358174M100 доларів СШАMB22358171M100 доларів СШАMB22358170M100 доларів СШАMB22358165M100 доларів СШАMB22358166M100 доларів СШАMB22358163M100 доларів СШАMB22358164M100 доларів СШАMB22358146M100 доларів СШАMB22358145M100 доларів СШАMB22358144M100 доларів СШАMB22358143M100 доларів СШАMB22358142M100 доларів СШАMB22358141M100 доларів СШАMB22358140M100 доларів СШАMB22358139M100 доларів СШАMB22358138M100 доларів СШАMB22358137M100 доларів СШАMB22358136M100 доларів СШАMB22358135M100 доларів СШАMB22358134M100 доларів СШАMB22358132M100 доларів СШАMB22358133M100 доларів СШАMB22358131M100 доларів СШАMB22358128M100 доларів СШАMB22358125M100 доларів СШАMB22358126M100 доларів СШАMB22358111M100 доларів СШАMB22358112M100 доларів СШАMB70185241G100 доларів СШАMB70185242G100 доларів СШАMB22358194M100 доларів СШАMB22358195M100 доларів СШАMB88437520F100 доларів СШАMB40305448R100 доларів СШАMB13403894F100 доларів СШАMB24304108G100 доларів СШАMB81183145J100 доларів СШАMB22358129M100 доларів СШАMB22358130M100 доларів СШАMB22358189M100 доларів СШАMB22358190M100 доларів СШАLI80940006A100 доларів СШАLB74947452T100 доларів СШАLB74947451T100 доларів СШАML95560153B100 доларів СШАML95560152B100 доларів СШАML95560157B100 доларів СШАML95560156B100 доларів СШАLB85344401G100 доларів СШАLB47408041T100 доларів СШАLE11428838F100 доларів СШАLE11428837F100 доларів СШАLE11428836F100 доларів СШАLL60182776D100 доларів СШАLB84844314K100 доларів СШАMK94185343B100 доларів СШАLB30933931W100 доларів СШАMK94185335B100 доларів СШАMK94185338B100 доларів СШАLD28558351C100 доларів СШАMK56378040B100 доларів СШАLK15222685E100 доларів СШАLK79613497C100 доларів СШАMH39912761A100 доларів СШАMK70438249B100 доларів СШАME28541364B100 доларів СШАMG20123918B100 доларів СШАMI03596770A100 доларів СШАML03006007E100 доларів СШАLB60721183W100 доларів СШАLB17880305L100 доларів СШАLE53329350D100 доларів СШАMF93174359C100 доларів СШАLI80940008A100 доларів СШАLI80940005A100 доларів СШАLB98678332I100 доларів СШАLF27483123D100 доларів СШАLB98678331I100 доларів СШАLB51448785D100 доларів СШАLA38614747A100 доларів СШАLA38614701A100 доларів СШАLF27483120D100 доларів СШАLF27483121D100 доларів СШАMB22358155M100 доларів СШАLF17537742C100 доларів СШАLB05057221A100 доларів СШАLI26304413A100 доларів СШАLB43074356H100 доларів СШАLB48897085T100 доларів СШАLB01442978V100 доларів СШАLB78299483T100 доларів СШАLL81662756D100 доларів СШАLF21138446K100 доларів СШАLB00048151H100 доларів СШАLF17333190C100 доларів СШАLB05342228J100 доларів СШАLB05342271J100 доларів СШАLB56918964H100 доларів СШАMB10933909J100 доларів СШАLB95891153E100 доларів СШАLB95891182E100 доларів СШАLK52752436E100 доларів СШАLB56411009Q100 доларів СШАLB48713024F100 доларів СШАLG55266590C100 доларів СШАLF17151293B100 доларів СШАLL35443778D100 доларів СШАLB54582481B100 доларів СШАLK95795433E100 доларів СШАMB22358044M100 доларів СШАMB22358040M100 доларів СШАMB22358039M100 доларів СШАLK06461836D100 доларів СШАLA12279431B100 доларів СШАLB07171291L100 доларів СШАLF84307896H100 доларів СШАLB77456058S100 доларів СШАLF84307758H100 доларів СШАLL08341167E100 доларів СШАLF04911673I100 доларів СШАLL08341295E100 доларів СШАLB66868129M100 доларів СШАLG06592975G7100 доларів СШАLB73936792A100 доларів СШАLG15471919B100 доларів СШАLB11051441H100 доларів СШАLB73396338M100 доларів СШАLB54189151H100 доларів СШАLB89053528A100 доларів СШАLK13820970E100 доларів СШАLF60071921A100 доларів СШАLB25137955K100 доларів СШАLB46079583S100 доларів СШАLF04706661H100 доларів СШАLB77456080S100 доларів СШАLB77456073S100 доларів СШАLB77456081S100 доларів СШАLC98963526A100 доларів СШАLF75443647E100 доларів СШАLC98963525A100 доларів СШАLC98973979A100 доларів СШАLF85581685D100 доларів СШАLF10651491D100 доларів СШАLD56442279C100 доларів СШАLI01939492I9100 доларів СШАLB90086300N100 доларів СШАLE11831389D100 доларів СШАLF51315250A100 доларів СШАLF64572075A100 доларів СШАLB46079591S100 доларів СШАLB46079590S100 доларів СШАLB46079593S100 доларів СШАLD55028802C100 доларів СШАLI31040616A100 доларів СШАLB33032257K100 доларів СШАLF30546247J100 доларів СШАLE76892454D100 доларів СШАLB23858532K100 доларів СШАLL57389522B100 доларів СШАLF53569479F100 доларів СШАLH95733822B100 доларів СШАLB33032968K100 доларів СШАLG97339758C100 доларів СШАLG60903335B100 доларів СШАLG91567710B100 доларів СШАLI76082418A100 доларів СШАLF68933897H100 доларів СШАLB77456043S100 доларів СШАLD20305689B100 доларів СШАLB77456074S100 доларів СШАLB46079589S100 доларів СШАLB46079588S100 доларів СШАLB26727305L100 доларів СШАLF82575568J100 доларів СШАLB42314350M100 доларів СШАLB68253619A100 доларів СШАLG04381144B100 доларів СШАMB94791985H100 доларів СШАMB01182838G100 доларів СШАMB14976364N100 доларів СШАMB14976365N100 доларів СШАMB32752172E100 доларів СШАMB22358016N100 доларів СШАLC06338649A100 доларів СШАLC33208980A100 доларів СШАLC33208979A100 доларів СШАLC33208978A100 доларів СШАLC33208977A100 доларів СШАLC33208976A100 доларів СШАLC33208975A100 доларів СШАLC33208974A100 доларів СШАLC33208973A100 доларів СШАLC33208972A100 доларів СШАLC33077847A100 доларів СШАLC33077846A100 доларів СШАLC33077845A100 доларів СШАLC33077844A100 доларів СШАLI48666402A100 доларів СШАLI48666500A100 доларів СШАLA78947740A100 доларів СШАLB02037760A100 доларів СШАLF07817814E100 доларів СШАLA82031168A100 доларів СШАLA82031169A100 доларів СШАLA82031170A100 доларів СШАLB86927025G100 доларів СШАLB43669606H100 доларів СШАLB19756674K100 доларів СШАLL65996755C100 доларів СШАLF27124916D100 доларів СШАLH12889890C100 доларів СШАLL43870729G100 доларів СШАMB70503880K100 доларів СШАLB71532996W100 доларів СШАME22055932A100 доларів СШАLF14653573G100 доларів СШАLF14653572G100 доларів СШАLB90888202L100 доларів СШАLI73125169A100 доларів СШАLI73125170A100 доларів СШАLI73125171A100 доларів СШАLI73125172A100 доларів СШАLI73125173A100 доларів СШАLB90085239N100 доларів СШАLF88403675H100 доларів СШАMK20747729B100 доларів СШАLG58238228B100 доларів СШАMH24312307A100 доларів СШАMH24312309A100 доларів СШАLB48609438K100 доларів СШАLK71858358A100 доларів СШАMG58072131A100 доларів СШАMK54019087A100 доларів СШАLH73008536B100 доларів СШАMF29889731E100 доларів СШАLL79939202C100 доларів СШАLL79939203C100 доларів СШАLL79939204C100 доларів СШАLB15951311J100 доларів СШАLB15951312J100 доларів СШАLB15951328J100 доларів СШАLB09700495C100 доларів СШАMB22358045M100 доларів СШАLL61482257C100 доларів СШАLB84277341M100 доларів СШАLB84277343M100 доларів СШАMD30383043A100 доларів СШАMB43928180A100 доларів СШАLK96555521E100 доларів СШАLL45271317G100 доларів СШАMJ27018325A100 доларів СШАLB47841082V100 доларів СШАLJ44070746B100 доларів СШАLB69435019J100 доларів СШАMB21439801M100 доларів СШАMB21439804M100 доларів СШАLB88612321M100 доларів СШАLL45879405D100 доларів СШАLJ48599304B100 доларів СШАMJ27375401A100 доларів СШАLF37515216D100 доларів СШАLB52551210G100 доларів СШАLF72064437B100 доларів СШАLB53551208G100 доларів СШАLL40733274A100 доларів СШАLL40733264A100 доларів СШАLB05838310U100 доларів СШАLB26186408J100 доларів СШАLL45271703G100 доларів СШАLA76633434A100 доларів СШАLC33077848A100 доларів СШАLF18393248H100 доларів СШАLF18393250H100 доларів СШАLF18393249H100 доларів СШАLF18393251H100 доларів СШАMF85454693B100 доларів СШАMB03233085F100 доларів СШАLK09392180D100 доларів СШАLB90443753V100 доларів СШАLD43673040C100 доларів СШАMB05420822D100 доларів СШАLL64419178C100 доларів СШАLF70926648E100 доларів СШАHK24139764B100 доларів СШАHF87677091E100 доларів СШАHA48247944A100 доларів СШАHB07366766A100 доларів СШАKB66064889J100 доларів СШАKB98659411B100 доларів СШАKB80613366M100 доларів СШАHF87943874D100 доларів СШАHL97463838D100 доларів СШАHB51158673L100 доларів СШАHB29785925R100 доларів СШАKB25284170N100 доларів СШАKB76258635H100 доларів СШАKB28750580E100 доларів СШАHB25039770N100 доларів СШАKB15179344B100 доларів СШАHF40844674D100 доларів СШАHG86400160B100 доларів СШАHE84988132C100 доларів СШАHC43344220B100 доларів СШАKB73080545M100 доларів СШАHB15940066A100 доларів СШАKA45571122A100 доларів СШАKB49522048N100 доларів СШАHB06490940K100 доларів СШАKE75267458A100 доларів СШАKB81947984L100 доларів СШАKL50021466D100 доларів СШАKB09501816G100 доларів СШАHB16727249G100 доларів СШАHH11948793B100 доларів СШАKF79528650B100 доларів СШАKL92931077D100 доларів СШАHB87720269P100 доларів СШАKB10535741H100 доларів СШАHL29409433F100 доларів СШАKH34108885A100 доларів СШАKB82133465E100 доларів СШАKB55819428I100 доларів СШАKB13690045D100 доларів СШАKF00426344B100 доларів СШАHF84056042B100 доларів СШАKL27117759D100 доларів СШАKL43651158B100 доларів СШАKL83836426C100 доларів СШАKB74484459J100 доларів СШАKB44406957C100 доларів СШАKB28371839J100 доларів СШАKB28371834J100 доларів СШАHF60698575A100 доларів СШАKB19986501L100 доларів СШАKL63386342B100 доларів СШАKB74845008L100 доларів СШАHB00106563E100 доларів СШАKB47058283I100 доларів СШАKB61870873C100 доларів СШАKB15540677K100 доларів СШАHB64514165Q100 доларів СШАHC95989918A100 доларів СШАKE04217394B100 доларів СШАKB17673387E100 доларів СШАHH08221196B100 доларів СШАHE63884884C100 доларів СШАKC03673531A100 доларів СШАKK86715078A100 доларів СШАKA30513478A100 доларів СШАKC20964315A100 доларів СШАHF52971866D100 доларів СШАKB12895490G100 доларів СШАKC20964314A100 доларів СШАKK85308218B100 доларів СШАHB74740326L100 доларів СШАKF18822509B100 доларів СШАHC04924421B100 доларів СШАKB69479861C100 доларів СШАKB20210846K100 доларів СШАKJ05326466A100 доларів СШАKB66736548G100 доларів СШАKF05151050A100 доларів СШАKG12082300A100 доларів СШАHB54137430J100 доларів СШАHB26030031D100 доларів СШАKB19065850F100 доларів СШАKL75718888B100 доларів СШАHB68896680A100 доларів СШАKB84383685L100 доларів СШАKB84383687L100 доларів СШАKB84383688L100 доларів СШАKB35938732R100 доларів СШАHB65412940N100 доларів СШАKB92255463J100 доларів СШАKB41410123G100 доларів СШАKB42692328N100 доларів СШАHB65862311L100 доларів СШАKF53481039D100 доларів СШАKB24325558I100 доларів СШАKB07346294E100 доларів СШАKB63947345C100 доларів СШАKF63751917B100 доларів СШАKB94362222L100 доларів СШАKL01409537B100 доларів СШАKA20675435A100 доларів СШАHE50651728C100 доларів СШАKB96921127K100 доларів СШАKB74007181L100 доларів СШАKI35153305A100 доларів СШАKF22758285A100 доларів СШАKK01952003B100 доларів СШАHK90498487B100 доларів СШАHB07551653I100 доларів СШАHF17409169D100 доларів СШАKK37981731C100 доларів СШАHB52907224F100 доларів СШАKB47366382H100 доларів СШАKA52265407A100 доларів СШАKL89322479D100 доларів СШАKB47824159C100 доларів СШАHE32061347C100 доларів СШАHB14535752B2100 доларів СШАHB14535756B2100 доларів СШАHC35372931B100 доларів СШАHK16596697D100 доларів СШАKL92205513D100 доларів СШАHF30834669A100 доларів СШАHF30691162E100 доларів СШАKB06041311J100 доларів СШАHB70022421I100 доларів СШАHB58899432I100 доларів СШАKB68162103D100 доларів СШАKK26688912C100 доларів СШАKB68252486I100 доларів СШАKK54868295B100 доларів СШАKB97486840I100 доларів СШАKB97486819I100 доларів СШАKB56946283C100 доларів СШАKI19532567I100 доларів СШАKF79935052A100 доларів СШАHL64283427E100 доларів СШАHB89283127A100 доларів СШАHH01810494B100 доларів СШАKF50399784C100 доларів СШАKF11327869A100 доларів СШАKG12899303A100 доларів СШАHG28024508B100 доларів СШАKB27494807I100 доларів СШАKB46548044F100 доларів СШАKB01402357R100 доларів СШАKB47613491C100 доларів СШАKL75115659B100 доларів СШАKL96784611A100 доларів СШАKB97486844I100 доларів СШАKB32126448R100 доларів СШАKL80241638B100 доларів СШАKE06429419B100 доларів СШАKL77560269A100 доларів СШАKK98509092C100 доларів СШАKB67570624J100 доларів СШАHB52453174I100 доларів СШАHD05801589B100 доларів СШАHB75205568L100 доларів СШАHB36070442B100 доларів СШАHB07489412C100 доларів СШАHB49956120R100 доларів СШАHK90498485B100 доларів СШАHB33371298M100 доларів СШАKB09592748K100 доларів СШАHK05299431B100 доларів СШАKL89397223C100 доларів СШАHB30061159P100 доларів СШАKB16610801E100 доларів СШАHL20227772G100 доларів СШАHB68443041R100 доларів СШАKF37175134C100 доларів СШАKJ54270090A100 доларів СШАHB71011221R100 доларів СШАHB71011223R100 доларів СШАHB71011222R100 доларів СШАHB44560106L100 доларів СШАHL22601518G100 доларів СШАHB55780244J100 доларів СШАKB63286499I100 доларів СШАKJ10471888A100 доларів СШАHC67458825A100 доларів СШАHF16879798F100 доларів СШАHF16879739F100 доларів СШАKF54468352B100 доларів СШАHB47563804M100 доларів СШАHB71011416R100 доларів СШАHB71011417R100 доларів СШАHF44671627F100 доларів СШАKF42360213B100 доларів СШАHB71011415R100 доларів СШАKB44771251C100 доларів СШАKB91394732P100 доларів СШАKB77395890D100 доларів СШАKB29940216I100 доларів СШАKB24038193A100 доларів СШАKB55292038B100 доларів СШАHB03261879G100 доларів СШАKB19360342J100 доларів СШАLL34907751F100 доларів СШАJG01192188A100 доларів СШАLB51099642J100 доларів СШАMB97888322N100 доларів СШАML32459618E100 доларів СШАLG94456453B100 доларів СШАMB04654738K100 доларів СШАLL40733269A100 доларів СШАMB22358086M100 доларів СШАMB22358093M100 доларів СШАLB09700492C100 доларів СШАLB09700498C100 доларів СШАLC12255914B100 доларів СШАLJ23696281B100 доларів СШАLB40941512E100 доларів СШАLB64669097K100 доларів СШАMB68863523N100 доларів СШАLK55868105C100 доларів СШАLL94150650I100 доларів СШАLL94150649I100 доларів СШАMB71218133M100 доларів СШАMB71218132M100 доларів СШАMB30208341F100 доларів СШАLD01050839C100 доларів СШАLK47713403B100 доларів СШАLK06634451D100 доларів СШАME28016542B100 доларів СШАME28016543B100 доларів СШАME28016544B100 доларів СШАME28016546B100 доларів СШАME28016547B100 доларів СШАME28016549B100 доларів СШАME28016550B100 доларів СШАME28016551B100 доларів СШАME28016552B100 доларів СШАME28016554B100 доларів СШАKB87158718N100 доларів СШАHL63279489F100 доларів СШАHB18304984L100 доларів СШАHB03347939K100 доларів СШАKB34666850L100 доларів СШАHB08752909K100 доларів СШАKB59582324K100 доларів СШАHB57446391K100 доларів СШАKB29643949C100 доларів СШАKB27292905R100 доларів СШАKK13746449C100 доларів СШАHB46841984F100 доларів СШАKB20688569C100 доларів СШАKB70144076L100 доларів СШАKB20758462I100 доларів СШАHJ92755212B100 доларів СШАHB01355641Q100 доларів СШАHL38221811E100 доларів СШАHL57281632G100 доларів СШАKD25092534A100 доларів СШАHB84127416I100 доларів СШАHE79842673B100 доларів СШАKC21377500A100 доларів СШАHH50385006A100 доларів СШАHG06557233B100 доларів СШАHB08771290R100 доларів СШАHB08771291R100 доларів СШАHB08771292R100 доларів СШАHB37569375H100 доларів СШАHE27114965D100 доларів СШАHB67402606L100 доларів СШАKB61141553G100 доларів СШАHL75627792F100 доларів СШАKA39831198A100 доларів СШАKB18199958J100 доларів СШАKB06366911P100 доларів СШАHB21808658F100 доларів СШАKK42909871B100 доларів СШАKJ05893133A100 доларів СШАKB74454312E100 доларів СШАKK05277475D100 доларів СШАHK40886987D100 доларів СШАKB42642189G100 доларів СШАKB58164930L100 доларів СШАKF79573305A100 доларів СШАHB14537791R100 доларів СШАHB75809547M100 доларів СШАKB67759613A100 доларів СШАKB67759677A100 доларів СШАHB29199657J100 доларів СШАKB67759666A100 доларів СШАHB92515332K100 доларів СШАKB21796541J100 доларів СШАKB32191210Q100 доларів СШАHB58277463M100 доларів СШАKB15588805H100 доларів СШАKB48569681C100 доларів СШАKB45166365C100 доларів СШАKK71887464A100 доларів СШАKB44306462D

Виявлені та вилучені у ході обшуку грошові кошти визнані речовими доказами у кримінальному провадженні і долучені до нього як такі, про що винесено відповідну постанову.

Далі у клопотанні зазначено, що вищевказані грошові кошти за результатами обшуку вилучено, оскільки на момент проведення обшуку не надано його учасниками будь-яких документів, які б могли підтвердити законність їх походження. Водночас, прокурор вважає, що вилучені грошові кошти мають ознаки таких, що набуті кримінально протиправним шляхом або отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а саме дій спрямованих на привласнення та заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах під час надання послуг з будівництва паркінгу на території аеропорту Бориспіль в період 2017-2019 років, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій ТОВ «НАН» з вищевказаними підприємствами з метою формального документального оформлення (шляхом фіктивного складання договорів, актів здачі-прийняття робіт, надання послуг, рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів) та подальшого переведення грошових коштів в готівку та розподілення між всіма учасниками злочинної схеми.

Враховуючи викладене, з метою збереження грошових коштів, вилучених згідно протоколу обшуку від 23.07.2020, як речових доказів та застосування спеціальної конфіскації, а також з метою запобігання можливості знищення, псування, пошкодження, підробки (перетворення), приховування тимчасово вилученого майна, оскільки вказане майно, на думку органу досудового розслідування, прямо свідчить про обставини вчиненого кримінального правопорушення, прокурор просить накласти арешт на вищевказані грошові кошти.

Прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав з мотивів у ньому наведених та просив його задовольнити. Зазначив, що згідно облікової картки платника податків, ОСОБА_4 отримав 1,6 млн. грн. доходу, а його дружина ОСОБА_7 509 тис. грн. При цьому, згідно інформації, отриманої від Служби безпеки України, ОСОБА_7 у 2018 році придбала автомобіль марки «Тойота» та квартири у АДРЕСА_1 , у зв`язку з чим, сума вилучених грошових коштів не відповідає офіційним доходам ОСОБА_4 , а тому є достатні підстави вважати, що вказані грошові кошти є незаконного походження та можуть бути звернені на відшкодування шкоди у вказаному кримінальному провадженні.

Адвокат ОСОБА_5 заперечував щодо клопотання прокурора. Зазначив, що у вказаному кримінальному провадженні повідомлення про підозру не оголошено. Звертав увагу, що ухвалою слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку було прямо відмовлено органу досудового розслідування на вилучення грошових коштів. Вказав, що ОСОБА_4 мав офіційні доходи у розмірі більшому, ніж було вилучено, а отже вилучені грошові кошти мають законне джерело походження. Просив звернути увагу, що ТОВ «Ком Ін Ком ЛТД» є реально діючим підприємством, яке має значну кількість офіційно працевлаштованих працівників, сумлінно сплачує податки в дохід держави. При цьому зазначив, що ОСОБА_4 про підозру у вказаному кримінальному провадженні не оголошено. Також зазначив, що слідчим та прокурором у кримінальному провадженні не доведено, що грошові кошти, вилучені за місцем проживання ОСОБА_8 мають злочинне походження.

На підтвердженнясвоїх доводів,щодо законногопоходження грошовихкоштів,захисник просивдолучити доматеріалів клопотанняряд документів,зокрема:довідки прозаробітну плату,отриманої ОСОБА_4 та ОСОБА_7 ,податкові декларації ТОВ «Ком Ін Ком ЛТД», договори про надання фінансової допомоги на зворотній основі, видаткові касові ордери, платіжні доручення, рішення щодо виплати суми дивідендів.

Власник тимчасово вилученого майна ОСОБА_4 у судовому засіданні пояснив, що виконував субпідрядні роботи, виконував у повному обсязі та вчасно. Стверджував, що вилучені грошові кошти являються його з дружиною збереженнями, в тому числі отриманими в якості зарплати за час його роботи в м. Астана (Нур-Султан) у період 2016-2017 років у розмірі 164 тисячі доларів США, про що надав відповідну довідку, та іншими законними виплатами.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що воно не підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Згідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч.11 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення,пересування, передачі майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та /або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч.2 ст.173 ПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен врахувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт накладався у випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст. 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт накладається у випадках, передбачених п.3, 4 ч.2 ст. 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому п.2 ч.2 ст.170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому п.4 ч.2 ст.170 цього Кодексу); 5) розумність та спів розмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч.1 ст.321 ЦК України право власності є непорушним.

Згідно зі ст. 391 ЦК України власник майна має право вимагати усунення перешкод у здійсненні ним права користування та розпорядження своїм майном.

Згідно із ст.1 Конвенції про захист прав людини та основних свобод, кожна фізична або юридична особа має право володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений свого майна інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом або загальними принципами міжнародного права.

Так, у судовому засіданні встановлено, що у провадженні СУ ФР ОВПП ДФС перебувають матеріали кримінального провадження №42020000000000986 від 02.06.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Так, під час досудового розслідування, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, внесеного до ЄРДР за №42020000000000986, на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 13.07.2020, проведено обшук 23.07.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем мешкання ОСОБА_4 , в ході якого виявлено та вилучено: грошові кошти у національній валюті у загальній сумі 1 562 000 (один мільйон п`ятсот шістдесят дві тисячі) гривень, а саме 3100 (три тисячі сто) купюр номіналом 500 грн. та 60 (шістдесят) купюр номіналом 200 грн.; грошові кошти у доларах США у загальній сумі 59 600 (п`ятдесят дев`ять тисяч шістсот) доларів США.

Як вбачається з матеріалів, які наявні у розпорядженні слідчого судді, до ЄРДР внесено відомості зокрема щодо того, що службові особи ТОВ «НАН» (код ЄДРПОУ 30987396), у період 2018-2019 років, шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операціи? з ТОВ «Кольт» (код ЄДРПОУ 31769479), ТОВ «КомІнКом ЛТД» (код ЄДРПОУ 39389668), ТОВ «Сумистаб-Буд» (код ЄДРПОУ 41438127), ТОВ «Торгово-Виробнича Компанія «Престиж» (код ЄДРПОУ 41919792) з придбання товарів, робіт та послуг, під час виконання договірних зобов`язань для ДП «Міжнароднии? аеропорт «Бориспіль», у порушення п. п. 198.1, 198.3, 198.6 ст. 198 Податкового кодексу Украі?ни, безпідставно сформували податковии? кредит з податку на додану вартість у сумі 6,3 млн. гривень, чим ухилились від сплати податку у великих розмірах.

З наведеного вбачається що предметом дослідження кримінального провадження №42020000000000986 є дослідження можливого факту несплати до бюджету податку у великих розмірах, привласнення та заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах.

Як вбачається зі змісту клопотання прокурора, арешт на вилучені грошові кошти у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем мешкання керівника ОСОБА_4 , необхідний з метою збереження речових доказів та застосування спеціальної конфіскації, а також з метою запобігання можливості знищення, псування, пошкодження, підробки (перетворення), приховування тимчасово вилученого майна, оскільки вказане майно, на думку органу досудового розслідування, прямо свідчить про обставини вчиненого кримінального правопорушення, прокурор просить накласти арешт на вищевказані грошові кошти.

Проте, для накладення арешту на майно зокрема на підставі п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий або прокурор, повинен довести наявність достатніх підстав вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього кодексу.

В той же час, дослідивши матеріали клопотання та долучені документи отримані в ході судового розгляду такого клопотання, слідчий суддя не знайшов обґрунтованих та переконливих даних, які б давали підстави вважати, що грошові кошти, належні ОСОБА_4 , можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні чи набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Так, відповідно до вимог ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Водночас, ОСОБА_4 та його представником у судовому засіданні надані фактичні дані, відповідно до яких грошові кошти, які були вилучені 23.07.2020 під час проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: грошові кошти у національній валюті у загальній сумі 1 562 000 (один мільйон п`ятсот шістдесят дві тисячі) гривень, а саме 3100 (три тисячі сто) купюр номіналом 500 грн. та 60 (шістдесят) купюр номіналом 200 грн.; грошові кошти у доларах США у загальній сумі 59 600 (п`ятдесят дев`ять тисяч шістсот) доларів США , набуті на відповідних правових підставах, добросовісним набувачем ОСОБА_4 , що підтверджується відповідними документами, долученими в ході розгляду цього клопотання.

Крім того, як убачається зі змісту протоколу обшуку від 23.07.2020, ОСОБА_4 , в ході обшуку в приміщенні за місцем його проживання вказував, що грошові кошти в іноземні валюті, а саме долари США є його зарплатою, одержаною за роботу в якості директора Інжинірингового центру Астана в Республіці Казахстан, а грошові кошти в національній валюті є заробітною платнею на посаді директора ТОВ «Ком Ін Ком ЛТД» за 2017-2020 роки, а також вирученими за продаж автомобіля та інші власні накопичення його дружини ОСОБА_7 .

А тому, аналіз наявних у розпорядженні слідчого судді матеріалів, свідчить про не доведеність факту використання вилучених грошових коштів як речового доказу у кримінальному провадженні, а також факту набуття вказаних грошових коштів ОСОБА_4 кримінально-протиправним шляхом, що обґрунтовується матеріалами доданими до клопотання заявником і його представником в судовому засіданні. Крім того слідчому судді не наведено додаткових переконливих доводів в обґрунтування наявних ризиків, як підстави для законного втручання у права особи, в тому числі щодо позбавлення або обмеження права власності.

Постановляючи ухвалу, слідчим суддею враховано, що відповідно до ч.5 ст.9 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини, а саме у рішенні по справі «Жушман проти України» зазначається «Кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності».

Європейський суд з прав людини через призму своїх рішень неодноразово акцентував увагу на тому, що володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі "Іатрідіс проти Греції" [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-ІІ). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі "Антріш проти Франції", від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та "Кушоглу проти Болгарії", заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити "справедливий баланс" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі "Спорронг та Льонрот проти Швеції", пп. 69 і 73, Series А N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі "Джеймс та інші проти Сполученого Королівства", п. 50, Series А N 98).

Право власності належить до основоположних прав людини, утілення яких у життя становить підвалини справедливості суспільного ладу. Захист зазначеного права гарантовано ст.1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод. Як передбачено цією міжнародно-правовою нормою, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном і ніхто не може бути позбавлений власного майна інакше як в інтересах суспільства й на умовах, передбачених законом або загальними принципами міжнародного права. Відповідно до практики ЄСПЛ утручання в це право повинне мати законні підстави й мету, а також бути пропорційним публічному інтересу.

Слідчий суддя, оцінюючи в сукупності надані сторонами кримінального провадження докази, а також ураховуючи недоведеність прокурором необхідності накладення арешту на вищевказане майно у кримінальному провадженні №42020000000000986, в межах якого сторона обвинувачення просить накласти арешт, наслідки арешту майна для третіх осіб у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання та застосування такого виду заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 236, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИЛА:

Клопотання прокурора групи прокурорів Офісу Генерального прокурора у кримінальному провадженні №42020000000000986 прокурора Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_6 , у кримінальному провадженні №42020000000000986за ознакамикримінальних правопорушень,передбачених ч.2ст.212,ч.5ст.191КК України, про арешт майна залишити без задоволення.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Повний текст ухвали оголосити 07 серпня 2020 року о 08 год. 10 хв.

Слідчий суддя ОСОБА_1