Постанова

від 23.04.2010 по справі 4-115

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 4-115/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М         У К Р А Ї Н И

23 квітня 2010 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука  Полтавської  області ОСОБА_1, при секретарі – Монт А.Ю., за участю прокурора – Лазоренка О.В.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за місцем фактичного знаходження офісу приватного підприємства «Баланс 777»,

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся ст.слідчий СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 з поданням, де просить надати дозвіл на проведення обшуку по кримінальній справі № 09328008 за місцем фактичного знаходження офісу приватного підприємства «Баланс 777» за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення речових доказів та інших предметів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Подання у встановленому законом порядку погоджене з прокурором міста Кременчука.

Суд, вислухавши слідчого, старшого о/у ВБСГМОФ ВПМ КОДПІ ОСОБА_3, прокурора, який подання підтримав, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що 4 серпня 2009 року прокурором Полтавської області порушено кримінальну справу за фактом створення приватного підприємства «Енерго-Кор» (код ЄДРПОУ 34879167) з метою прикриття незаконної діяльності, в результаті чого було заподіяно велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що 19 січня 2007 року ПП «Енерго-Кор» взято на податковий облік до ДПІ у Солом’янському районі м. Києва. Згідно реєстраційних документів керівником та засновником даного підприємства був ОСОБА_4, який надав пояснення про те, що ніякого відношення до реєстрації та господарської діяльності ПП «Енерго-Кор» він не мав. В грудні 2008 року вказане підприємство перереєстровано на гр.ОСОБА_5, який як і ОСОБА_4, є мешканцем Кременчука. Згідно пояснень, отриманих від ОСОБА_5 за період з червня 2008 року по червень 2009 року на його ім’я невстановленими особами було зареєстровано близько тридцяти підприємств, в тому числі і ПП «Енерго-Кор». Документів реєстраційної та господарської діяльності ПП «Енерго-Кор» він не підписував та ніякої діяльності від даного підприємства не вів.

Проведеними оперативно-слідчими діями виявлено, що в подальшому невстановлені особи, використовуючи особисті документи ОСОБА_4, підроблену від його імені довіреність на ім’я працівника ТОВ «Трейд-Оіл 5000» ОСОБА_6 та реєстраційні документи ПП «Енерго-Кор», з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків та документального підтвердження господарських операцій, відкрили банківські рахунки в Придніпровському регіональному управлінні банку «Фінанси та Кредит» м.Комсомольська та в Кременчуцькій філії ВАТ «Кредитпромбанк» м. Кременчука, через які незаконно пройшли грошові кошти в сумі 8765577,14 гривен та 11267015,54 гривен відповідно. Податкова звітність ПП «Енерго-Кор» відправлялася поштою з м. Кременчука, при цьому вказувалася юридична адреса підприємства в м. Києві, за якою підприємство не знаходиться. Як встановлено органом досудового слідства ПП «Енерго-Кор» з моменту реєстрації по бухгалтерському та податковому обліку відображало фінансово-господарські операції з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, надання робіт та послуг, які не здійснювалися фактично, чим завдано збитків державі у вигляді несплати податків на суму більш ніж півтора мільйона гривен.

Крім того, в ході проведення оперативно-розшукових заходів було встановлено, що невстановлені особи, які причетні до створення ПП «Енерго-Кор» мають відношення до створення та діяльності ТОВ «Компанія «ЄвроСтройГруп» ЄДРПОУ 35149429, яке носить ознаки фіктивності та надає послуги по заниженню податкових зобов’язань суб’єктам підприємницької діяльності. При перевірці осіб, причетних до створення та діяльності вказаних підприємств було витребувано документи на підприємстві контрагенті ПП «Баланс 777», але документи не були надані та фактично службові особи підприємства директор ОСОБА_7 та головний бухгалтер ОСОБА_8 намагаються приховати обставини безтоварних операцій з підприємствами субпідрядними шляхом ненадання документів.

Також встановлено, що ПП «Баланс 777» крім вказаного підприємства використовує у своїй діяльності документи на придбання від підприємств, директора яких не мають відношення до діяльності підприємства, зокрема, ПП «Дніпро Агротехбуд регіон», ПП «Аліконт Агросервіс» та інші. Неправдиві документи щодо виконання субпідрядних робіт складалися службовими особами з використанням комп’ютерів та принтерів, які знаходяться на підприємстві.

Згідно рапорту та пояснень в судовому засіданні ст.оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_3, в ході проведення оперативно-розшукових заходів на виконання доручення по кримінальній справі щодо встановлення осіб, причетних до створення та діяльності ПП «Енерго-Кор», встановлено, що дані особи причетні до створення та діяльності ТОВ «Компанія «ОСОБА_7 ОСОБА_9» м.Києва, яке мало взаємовідношення з ПП «Баланс 777» (взято на податковий облік Комсомольським відділенням Кременчуцької ОДПІ). При оголошенні директору ПП «Баланс 777» ОСОБА_7 про виїмку документів по взаємовідносинах з ТОВ «Компанія «ОСОБА_7 ОСОБА_9» м.Києва, останній заявив, що документи передані адвокату для вивчення, копій не надав. В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що фактично документи нікому не передавались, а знаходяться по місцю проживання ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_2, та за місцем проживання його головного бухгалтера ОСОБА_8 за адресою: м.Комсомольськ, пров.МолодіжнийАДРЕСА_3. Крім того, за оперативними даними, вказані документи службові особи ПП «Баланс 777» планують знищити.

    Відповідно до ст.30 Конституції України кожному гарантується недоторканність житла.

    За правилами ч.1 ст.177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

    Під достатніми даними для проведення обшуку розуміються відомості, які містяться в показаннях свідків, потерпілих, підозрюваних, обвинувачених, заявах громадян, а також дані, отримані в ході проведення оперативно-розшукової діяльності. На їх підставі слідчий приходить до висновку, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі, знаходяться (або заховані) в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

    Згідно з довідкою ВПМ Кременчуцької ОДПІ, оперативні дані, які вказані в поданні, були отримані в рамках оперативно-розшукової справи № 16-062-007/10, котра знаходиться в провадженні ВПМ Кременчуцької ОДПІ.

    За даними КП «КМБТІ» квартира АДРЕСА_4, де знаходиться офіс ПП «Баланс 777», в якій виникла необхідність проведення обшуку, належить на праві приватної власності ОСОБА_10.

Приймаючи до уваги відомості, отримані в ході проведення дослідчої перевірки, досудового слідства та оперативно-розшукових заходів, суд приходить до висновку, що маються підстави вважати, що за місцем фактичного знаходження ПП «Баланс 777» можуть знаходитись речі та цінності, здобуті злочинним шляхом, інші предмети, які мають важливе значення для встановлення істини в справі, а тому подання підлягає задоволенню.

    Керуючись ст.30 Конституції України, ст.177 КПК України, Постановою Пленуму Верховного Суду України № 2 від 28 березня 2008 року «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства», Законом України «Про оперативно-розшукову діяльність»,

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого СВ ПМ Кременчуцької об’єднаної державної податкової інспекції в Полтавській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за місцем фактичного знаходження офісу приватного підприємства «Баланс 777» – задовольнити.

Провести обшук за місцем фактичного знаходження офісу приватного підприємства «Баланс 777» в квартирі АДРЕСА_5.

Постанова оскарженню не  підлягає.

Суддя :                             І.І.Дядечко