Рішення

від 24.02.2009 по справі 2о-89\09

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Справа № 2о-89\09

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ  УКРАЇНИ

24 лютого 2009 року     Київський районний суд м.  Донецька

в складі:

головуючого - судді Брежнєва О.А.,  при серетар - ОСОБА_1,  за участю представника заявника ОСОБА_2,

у відкритому судовому засіданні,  в приміщенні суду,  розглянув заяву Державної податкової інспекції у Куйбишевському районі м.  Донецька про розкриття банком інформації,  яка містить банківську таємницю,  зацікавлені особи: Товариство з обмеженою відповідальністю „Фінансова компанія „Інтер-Брок",  філія „Донецька дирекція товариства з обмеженою відповідальністю УКБ „Камбіо",  суд -

ВСТАНОВИВ:

ДПІ у Куйбишевському районі м.  Донецька звернулася до суду з заявою,  в якій просить зобов'язати філію „Донецька дирекція товариства з обмеженою відповідальністю УКБ „Камбіо" надати інформацію,  яка містить банківську таємницю щодо ТОВ „Фінансова компанія „Інтер-Брок" у вигляді інформації про обсяг та обіг коштів на розрахунковому рахунку № 26503000100426,  який відкрит в філії „Донецька дирекція товариства з обмеженою відповідальністю УКБ „Камбіо",  м.  Донецьк,  МФО 394523 на ім'я Товариства з обмеженою відповідальністю „Фінансова компанія „Інтер-Брок" код ЄДРПОУ 34604355 за період з 01.09.2007 року по 01.09.2008 року з вказанням найменування контрагентів.

Заявник,  з посиланням на  ст.  11 Закону України "Про державну податкову службу в Україні",  зазначив,  що розкриття банківської таємниці йому необхідно з метою перевірки правильності обчислення,  повноти і своєчасності сплати податків до бюджетів.

У суді представник заявника вимоги заяви підтримала та просила суд їх задовольнити.

Представник зацікавленої особи: ТОВ „Фінансова компанія „Інтер-Брок" у судове засідання не з'явився,  був належним чином повідомлений про дату,  час і місце розгляду справи,  повідомлення про причини неявки та клопотань про відкладення справи від нього не надходило.

Представник зацікавленої особи: філії „Донецька дирекція товариства з обмеженою відповідальністю УКБ „Камбіо" у судове засідання не з'явився,  був належним чином повідомлений про дату,  час і місце розгляду справи,  повідомлення про причини неявки та клопотань про відкладення справи від нього не надходило.

Відповідно до ч. 2  ст.  289 ЦПК України неявка в судове засідання без поважних причин заявника та (або) особи,  щодо якої вимагається розкриття банківської таємниці,  чи їх представників або представника банку не перешкоджає розгляду справи.

Вислухав представника заявника,  перевірив матеріали справи,  суд приходить до висновку,  що заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до  ст.  60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта,  яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту,  є банківською таємницею. Банківською таємницею,  зокрема,  є: відомості про стан рахунків клієнтів,  у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції,  які були проведені на користь чи за дорученням клієнта,  здійснені ним угоди.

Однак,  згідно з п. 5  ст.  62 цього ж Закону спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу на його письмову вимогу щодо здійснення фінансових операції,  які підлягають фінансовому моніторингу згідно з законодавством про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,  одержаним злочинним шляхом.

У відповідності до п. 5  ст.  11 Закону України "Про державну податкову службу в України" до повноважень ДПІ Куйбишевському району м.  Донецька входить одержувати безоплатно від платників податків,  а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку,  встановленому Законом України "Про банки і банківську діяльність",  довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків,  а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках,  у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

З урахуванням наведеного суд вважає,  що заява ДПІ у Куйбишевському районі м.  Донецька про розкриття банком інформації,  яка містить банківську таємницю,  підлягає задоволенню,  оскільки необхідність розкриття банківської інформації полягає в тому,  що податковому органу необхідно інформація щодо ТОВ „Фінансова компанія „Інтер-Брок" у вигляді інформації про обсяг та обіг коштів на розрахунковому рахунку № 26503000100426,  який відкрит в філії „Донецька дирекція товариства з обмеженою відповідальністю УКБ „Камбіо",  м.  Донецьк,  МФО 394523 на ім'я Товариства з обмеженою відповідальністю „Фінансова компанія „Інтер-Брок" код ЄДРПОУ 34604355 за період з 01.09.2007 року по 01.09.2008 року з вказанням найменування контрагентів

У відповідності з п. 6  ст.  367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації,  яка містить банківську таємницю,  щодо юридичних та фізичних осіб.

На підставі викладеного,   ст.  1076 ЦК України,   ст.  62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",   ст.   ст.  2,  11 Закону України "Про державну податкову службу в України",  п. 6  ст.  367 ЦПК України,  керуючись  ст.   ст.  209, 210, 289, 290 ЦПК України,  суд -

ВИРІШИВ:

Заяву задовольнити.

Зобов'язати посадових осіб філії „Донецька дирекція товариства з обмеженою відповідальністю УКБ „Камбіо",  м.  Донецьк,  яка знаходиться за адресою: 83048,  м.  Донецьк,  пр. Тітова,  будинок № 7,  МФО 394523 надати інформацію,  яка містить банківську таємницю щодо Товариства з обмеженою відповідальністю „Фінансова компанія „Інтер-Брок" у вигляді інформації про обсяг та обіг коштів на розрахунковому рахунку № 26503000100426,  який відкрит в філії „Донецька дирекція товариства з обмеженою відповідальністю УКБ „Камбіо",  м.  Донецьк,  МФО 394523 на ім'я Товариства з обмеженою відповідальністю „Фінансова компанія „Інтер-Брок" (83096,  м.  Донецьк,  пров. 9-го січня,  будинок № 12) код ЄДРПОУ 34604355 за період з 01.09.2007 року по 01.09.2008 року з вказанням найменування контрагентів.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Заяву про апеляційне оскарження рішення може бути подано до Апеляційного суду Донецької області через Київський районний суд м.  Донецька протягом десяти днів з дня проголошення рішення. Апеляційну скаргу на рішення може бути подано до Апеляційного суду Донецької області через Київський районний суд м.  Донецька протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження. Апеляційну скаргу може бути подано без попереднього подання заяви про апеляційне оскарження протягом десяти днів з дня проголошення рішення.