Ухвала

від 19.08.2020 по справі 754/10587/20

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/2182/20

Справа № 754/10587/20

У Х В А Л А

Іменем України

19 серпня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря: - ОСОБА_2 ,

за участю слідчого: - ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

19.08.2020 року старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000190 від 28.02.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15 ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 200 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у березні 2018 року ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «1 Україна ЛТД» подала від імені підприємства додаток 4 «Заява про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника» на банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в АТ «Універсал Банк» на загальну суму 2338000 грн. по взаємовідносинам з ТОВ «Теба Транс» (код 41591821) за період лютого 2018 року. Вказане відшкодування грошових коштів на розрахунковий рахунок підприємства відбулось 16.04.2018 року.

Окрім того, у квітні 2018 року ОСОБА_5 , будучи директором

ТОВ «1 Україна ЛТД» подала від імені підприємства додаток 4 «Заява про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника» на банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в АТ «Універсал Банк» на загальну суму 362 992 грн. по взаємовідносинам з ТОВ «Теба Транс» (код 41591821) за період березня 2018 року. Вказане відшкодування грошових коштів на розрахунковий рахунок підприємства відбулось 04.05.2018.

Під час досудового розслідування встановлено, що за період вчиненого правопорушення ТОВ «Інвест Трейд Галс», ТОВ «Білдкомпані», ТОВ «1 Україна ЛТД», ТОВ «Біон Сервіс» звітують до ДФС з однієї I.P.: НОМЕР_2 та електронної адреси: ІНФОРМАЦІЯ_1 , проте, крім названих підприємств із вказаної адреси за вказаний період також звітував (та на даний час звітує) ТОВ «Теба Транс» (код 41591821), який начебто реалізував автотранспортні засоби на адресу ТОВ «1 Україна ЛТД». За вказані взаємовідносини на рахунок ТОВ «1 Україна ЛТД» № НОМЕР_1 , відкритий в АТ «Універсал Банк», було відшкодовано грошові кошти за період лютого-березня 2018 року, які вказані вище.

Проте, згідно виписок руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «1 Україна ЛТД» встановлено, що грошові кошти за начебто придбані у ТОВ «Теба Транс» автотранспортні засоби на рахунки останнього від ТОВ «1 Україна ЛТД» перераховувались, а автотранспортні засоби на адресу ТОВ «1 Україна ЛТД» не поставлялись оскільки на балансі підприємства відсутнє будь-яке рухоме майно, тобто, вказане відшкодування ПДВ на рахунок ТОВ «1 Україна ЛТД» на загальну суму 2700992 грн. відбулось безпідставно.

Окрім того, використання однієї ІР-адреси та електронної адреси підприємствами

ТОВ «Інвест Трейд Галс», ТОВ «Білдкомпані», ТОВ «1 Україна ЛТД», ТОВ «Біон Сервіс» та ТОВ «Теба Транс» свідчить про те, що вказані підприємства підконтрольні одній групі осіб.

29.07.2019 року проведено огляд виписок по розрахунковим рахункам ТОВ «Білдкомпані», відкритих в АТ «Універсал Банк», яким встановлено, що ОСОБА_5 не будучи службовою особою та співробітником ТОВ «Білдкомпані» в касі АТ «Універсал Банк» з розрахункового рахунку вказаного підприємства отримала готівкові кошти в розмірі понад 5 млн.грн. із призначенням платежу «господарчі витрати», тобто, «конвертувала» грошові кошти в готівку.

Проведено огляд документів ТОВ «Сістем-Проджект» та ТОВ «Білдкомпані», які вилучені в АТ «Універсал Банк» на підставі ухвали слідчого судді, яким встановлено, що ОСОБА_5 , не являючись співробітником вказаних підприємств знімала грошові кошти на суму понад 10 млн. грн. через касу за допомогою підроблених грошових чеків, матеріали про що було виділено в окреме кримінальне провадження за ч. 2 ст. 200 КК України та спрямовано до суду з обвинувальним актом відносно ОСОБА_5 .

Також оперативними співробітниками встановлено, що засновник та директор ТОВ «Теба Транс» ОСОБА_6 , який зареєстрований та фактично проживає за адресою АДРЕСА_1 , неодноразово, зі слів сусідів, привозив разом з особою, ззовні схожою на ОСОБА_7 (згідно наданих фотознімків), чисельну кількість невідомих їм документів на тривале зберігання у вказаному житловому приміщенні ОСОБА_6 .

В подальшому встановлено, що згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна та відповіді з Київського МБТІ, права власності на об`єкт нерухомості, розташований за адресою: АДРЕСА_1 ,не зареєстровані.

На данийчас,для виконанняусіх покладенихна органдосудового розслідуваннязавдань: захист держави від кримінальних правопорушень, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні речей і документів, які мають вагоме значення для встановлення усіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, а також для подальшого проведення досудового розслідування, а саме: первинні фінансово-господарські документи, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності групою пов`язаних підприємств, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп`ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв`язку, печатки зазначених підприємств, журнали обліку складської продукції, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також грошових коштів та майна, які були здобуті злочинним шляхом та інші предмети, які мають значення для досудового слідства.

Відшукуванні речі і документи, мають значення для досудового розслідування. Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

На даний час є достатні підстави вважати, що у разі отримання органом досудового розслідування тимчасового доступу до речей та документів, будуть знищені чорнові записи, речі та документи, які мають доказове значення під час розслідування даного кримінального провадження.

Крім того встановлено, що вказані вище особи, які причетні до вчинення вказаного діяння, яким підконтрольні підприємства ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 418422298), ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176), ТОВ «Біон Сервіс» (код 41916118), ТОВ «Теба Транс» (код 41591821), ТОВ «Ірбіс Волинь» (код 38181203) та інші, з метою уникнення від відповідальності за вчинене діяння, що полягає у привласненні державних коштів на банківські мають намір знищити вищезазначені речі, предмети та документи, які мають значення для кримінального провадження та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

Під час досудового розслідування встановлено, що речі і документи, що є знаряддям злочинної діяльності, а також грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочину, зберігаються за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до доказів, зібраних у ході досудового розслідування є всі підстави вважати, що у житловому приміщенні, де зареєстрований та фактично проживає директор та засновник ТОВ «Теба Транс» ОСОБА_6 , за адресою: АДРЕСА_1 ,знаходяться речі та первинні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 418422298), ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176), ТОВ «Біон Сервіс» (код 41916118), ПП «Принстройдизайн» (код 35710099), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699), ТОВ «Подолжилбуд» (код 38981171), ТОВ «ІрбісВолинь» (код 38181203), ТОВ «Фаворит Солюшен» (код 41239897), ТОВ «Украгрозернотрейд»(код 41502464), ТОВ «РСК«Тревел» (код 41246569), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699), ТОВ «Теба Транс» (код 41591821), ТОВ «Джем Торг» (код 40705562),ТОВ «Січ Сек`юриті Сервічсиз» (код 19125038), ТОВ «Вік Групп-Інвест» (код 37226075), ТОВ «Торговий дім «Рейн» (код 41541304),ТОВ «Прайсіс Груп» (код 40989625), ТОВ «Жалюзі Штори Ролети» (код 40861901), ТОВ «Ларедо-Трейд» (код 40730866), ТОВ«Інтереко Капітал» (код 41273550), ТОВ «Тамі-Текс Україна» (код 38956847), ТОВ «Нова-Трейд-Компані» (код 41385788), ТОВ «Траверт» (код 41189464), ТОВ «Метенерджі 1» (код 37402550), ТОВ «Солара-Трейд» (код 37617529), ТОВ «Ера-Компані» (код40947894), ТзОВ «Спартак» (код 13350026), ТОВ «Еверест Енергопостач» (код 38148611), ТОВ «Фенлін» (код 41179791), ТОВ «Грозбер Україна» (код 36001040), ТОВ «Фінтрансерф» (код 40091679), ТОВ «Солв Україна» (код 39600648), ТОВ «Аквілонторг» (код 39111315), ТОВ «Хостінг Україна» (код 37593550), ТОВ «Олл Кар» (код 40874203), ТОВ «Лінкорд ЛТД» (код 41343313), ТОВ «Рейд Смарт» (код 41137662), які підконтрольні одній групі осіб, а саме: печатки, штампи, кліше вказаних підприємств та інших підприємств з ознаками фіктивності; документи тіньового бухгалтерського обігу, інші предмети та документи, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконне формування податкового кредиту та відшкодування ПДВ, готівкові кошти та закриті сейфи (металеві шафи) у яких можуть знаходитися речі, предмети та документи, що мають значення у кримінальному провадженні.

Іншим способом, ніж провести обшук, виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукати і вилучити знаряддя кримінального правопорушення, речі і документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду неможливо, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів особами, що причетні до вчинення кримінальних правопорушень, у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей та документів.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання про проведення обшуку підтримала та просила його задовольнити у повному обсязі.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до наступного.

Правові підстави надання обшуку регламентовані ст. 234 КПК України.

В клопотанні слідчим зазначені найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначено підстави обшуку, а також володіння особи, де планується проведення обшуку, та речі, які планується відшукати.

Крім того, слідчим наведено докази, які свідчать, що у житловому приміщенні, де зареєстрований та фактично проживає директор та засновник ТОВ «Теба Транс» ОСОБА_6 , можуть знаходитись речі, які мають доказове значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку, - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук у житловому приміщенні, де зареєстрований та фактично проживає ОСОБА_6 , за адресою: АДРЕСА_1 , права власності на яке згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна та відповіді з Київського МБТІ, не зареєстровані, з метою відшукання і вилучення речей та документів ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 418422298), ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176), ТОВ «Біон Сервіс» (код 41916118), ПП «Принстройдизайн» (код 35710099), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699), ТОВ «Подолжилбуд» (код 38981171), ТОВ «ІрбісВолинь» (код 38181203),ТОВ «Фаворит Солюшен» (код 41239897), ТОВ «Украгрозернотрейд»(код 41502464), ТОВ «РСК«Тревел» (код 41246569), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699), ТОВ «Теба Транс» (код 41591821), ТОВ «Джем Торг» (код 40705562),ТОВ «Січ Сек`юриті Сервічсиз» (код 19125038), ТОВ «Вік Групп-Інвест» (код 37226075), ТОВ «Торговий дім «Рейн» (код 41541304),ТОВ «Прайсіс Груп» (код 40989625), ТОВ «Жалюзі Штори Ролети» (код 40861901), ТОВ «Ларедо-Трейд» (код 40730866), ТОВ«Інтереко Капітал» (код 41273550), ТОВ «Тамі-Текс Україна» (код 38956847), ТОВ «Нова-Трейд-Компані» (код 41385788), ТОВ«Траверт» (код 41189464), ТОВ «Метенерджі 1» (код 37402550), ТОВ «Солара-Трейд» (код 37617529), ТОВ «Ера-Компані» (код40947894), ТзОВ «Спартак» (код 13350026), ТОВ «Еверест Енергопостач» (код 38148611), ТОВ «Фенлін» (код 41179791), ТОВ «Грозбер Україна» (код 36001040), ТОВ «Фінтрансерф» (код 40091679), ТОВ «Солв Україна» (код 39600648), ТОВ «Аквілонторг» (код 39111315), ТОВ «Хостінг Україна» (код 37593550), ТОВ «Олл Кар» (код 40874203), ТОВ «Лінкорд ЛТД» (код 41343313), ТОВ «Рейд Смарт» та інших, а саме: печаток, штампів, кліше підприємств вказаних підприємств та інших підприємств з ознаками фіктивності; фінансово-господарських документів, документів податкової звітності та бухгалтерського обліку, документів щодо перерахування коштів, зняття готівкових коштів, чеків, звітів про використання коштів виданих на відрядження або під звіт, інших платіжних документів; положення про службу охорони праці, наказ про затвердження Положення і призначення на посаду керівника (спеціаліста) служби охорони праці, накази про призначення на посаду, посадові інструкції; договорів з додатками, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів звірок, журнали-ордерів; книг реєстрації податкових накладних, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, документів тіньового бухгалтерського обігу, статутних документів, чорнових записів, печаток, штампів, чистих бланків з відбитками печаток та штампів, інших предметів та документів, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконне формування податкового кредиту та відшкодування ПДВ, які забезпечать швидке та повне виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду; електронних носіїв інформації, які можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні: системні блоки, ноутбуки, моноблоки, флеш-накопичувачі, сервери, оптичні носії інформації; засобів мобільного зв`язку,?які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, комп`ютерної техніки та інших носіїв інформації, в тому числі тих на яких влаштовані системи «Клієнт банк», «StarAcess», «Skype», «Viber», «Telegram», «WhatsApp» та інших, на яких можуть зберігатись відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств; готівкових коштів, одержаних незаконним шляхом та закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися інші речі, предмети та документи, що мають значення у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя : ОСОБА_1