Ухвала

від 27.08.2020 по справі 760/18498/20

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А

03037,м. Київ, вул. Максима Кривоноса,25; тел.: (044) 249-79-26, факс:249-79-28; e-mail:inbox@sl.ki.court.gov.ua

03113, м. Київ, вул. Полковника Шутова, 1; тел.: (044) 456-51-65; факс: 456-93-08

Провадження №1-кс/760/6196/20

в справі №760/18498/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

І.Вступна частина

27 серпня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про проведення обшуку у рамках досудового розслідування внесеного 25.08.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020000000000102, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

ІІ. Мотивувальна частина

До суду надійшло клопотання, у якому слідчий зазначив, що у провадженні гооловного слідчого управління ДФС України перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного 25.08.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020000000000102, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

У клопотанні слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку квартири за місцем реєстрації та фактичним місцем проживання засновника та директора TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить його дружині ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) з метою виявлення, фіксації та вилучення речей та документів, що мають значення в кримінальному провадженні, а саме:

- договори (контракти, рахунки-фактури), додаткові угоди, специфікації до них, звіти, акти виконаних робіт, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей; сертифікати якості та відповідності реалізованих товарів (робіт, послуг), паспорти якості, платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємо звірок по фінансово-господарським взаємовідносинам з наступними суб`єктами господарювання: структурними підрозділами Черкаської міської ради (Департамент архітектури та містобудування Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 38715770), Департамент освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 36299692), Департамент соціальної політики Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 37853109), Департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 26323404), КП «Черкасиелектротранс» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 03328675), КП Теплових Мереж «Черкаситеплокомуненерго» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 02082522) КП «Дирекція Парків» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 21368856), КП «Черкасиводоканал» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 03357168), ПП «Черкаси-Інтерстрой» (ЄДРПОУ 38646241), TOB «Черкасиміськбуд» (ЄДРПОУ 32414954), TOB «Спецбудконтракт» (ЄДРПОУ 42629300), TOB «Ростдорстрой» (ЄДРПОУ 33658865), TOB «Каштан-Плюс» (ЄДРПОУ 30955757), ПрАТ «Черкаське хімволокно» (ЄДРПОУ 00204033), TOB «Черкасиенергозбут» (ЄДРПОУ 42474208), ПП «Лісовий Край» (ЄДРПОУ 36619043), TOB «Свій Лад» (ЄДРПОУ 37930317), ПП «Дорстрой» (ЄДРПОУ 33819662), TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459), ПП «Текс-Буд» (ЄДРПОУ 40393007), ПП «Еліт Лайн Партнер» (ЄДРПОУ 39139058), ПП «Будівельник-Плюс» (ЄДРПОУ 40499241), ФОП ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (ДРФО 2697801834), TOB «ЕК «Енолл» (ЄДРПОУ 38157139), TOB «Три-А-Плюс» (ЄДРПОУ 41690201), TOB БП «Євробудстандарт» (ЄДРПОУ 42470905), TOB «Пологівський Хімічний Завод «Коагулянт» (ЄДРПОУ 03327724), TOB «Черкасиенергозбут» (ЄДРПОУ 42474208), TOB «Торговий будинок «Аква-Холдинг» (ЄДРПОУ 32713652), TOB «Motto Кард» (ЄДРПОУ 39711536), TOB «Агропромбуд» (ЄДРПОУ 25584580) TOB «Кантарелл Україна» (ЄДРПОУ 42815951), ПП «Євроавтодор» (ЄДРПОУ 40835342), TOB «Атмосфера доріг» (ЄДРПОУ 38742956), TOB «Електротрейдінг Груп» (ЄДРПОУ 42190690), TOB «Тартех» (ЄДРПОУ 42095414), TOB «Темпо-Холд Груп» (ЄДРПОУ 43492123) TOB «Метабуд-М» (ЄДРПОУ 43221923), TOB «Карбон-Плюс» (ЄДРПОУ 40029994), TOB «Укренергопром Плюс» (ЄДРПОУ 43334248), TOB «Солді Інфініті» (ЄДРПОУ 43144891), TOB «Гаур Плюс» (ЄДРПОУ 41624563) інших фізичних осіб-підприємців, чорнові записи, не обліковану готівку здобуту злочинним шляхом, електронні носії інформації, комп`ютерну техніку на якій міститься інформація щодо вказаних юридичних та фізичних осіб, засоби зв`язку, печатки, чорнові записи, USB флеш-накопичувачі інформації, листування.

Обґрунтовуючи необхідність проведення обшуку у вказаній квартирі за місцем реєстрації та фактичним місцем проживання засновника та директора TOB «Колтех-Транс» ОСОБА_5 , слідчий зазначає наступне.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що структурними підрозділами Черкаської міської ради (Департамент архітектури та містобудування Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 38715770), Департамент освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 36299692), Департамент соціальної політики Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 37853109), Департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 26323404), КП «Черкасиелектротранс» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 03328675), КП Теплових Мереж «Черкаситеплокомуненерго» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 02082522) КП «Дирекція Парків» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 21368856), КП «Черкасиводоканал» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 03357168), під час використання бюджетних коштів, направлених на закупівлю товарів, робіт та послуг у TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459), ПП «Черкаси-Інтерстрой» (ЄДРПОУ 38646241), TOB «Черкасиміськбуд» (ЄДРПОУ 32414954), TOB «Спецбудконтракт» (ЄДРПОУ 42629300), TOB «Ростдорстрой» (ЄДРПОУ 33658865), TOB «Каштан-Плюс» (ЄДРПОУ 30955757), ПрАТ «Черкаське хімволокно» (ЄДРПОУ 00204033), TOB «Черкасиенергозбут» (ЄДРПОУ 42474208), ПП «Лісовий Край» (ЄДРПОУ 36619043), TOB «Свій Лад» (ЄДРПОУ 37930317), ПП «Дорстрой» (ЄДРПОУ 33819662), TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459), ПП «Текс-Буд» (ЄДРПОУ 40393007), ПП «Еліт Лайн Партнер» (ЄДРПОУ 39139058), ПП «Будівельник-Плюс» (ЄДРПОУ 40499241), ФОП ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (ДРФО 2697801834), TOB «ЕК «Енолл» (ЄДРПОУ 38157139), TOB «Три-А-Плюс» (ЄДРПОУ 41690201), TOB БП «Євробудстандарт» (ЄДРПОУ 42470905), TOB «Пологівський Хімічний Завод «Коагулянт» (ЄДРПОУ 03327724), TOB «Черкасиенергозбут» (ЄДРПОУ 42474208), TOB «Торговий будинок «Аква-Холдинг» (ЄДРПОУ 32713652), TOB «Motto Кард» (ЄДРПОУ 39711536), TOB «Агропромбуд» (ЄДРПОУ 25584580), які в свою чергу придбали їх у суб`єктів підприємницької діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: TOB «Кантарелл Україна» (ЄДРПОУ 42815951), ПП «Євроавтодор» (ЄДРПОУ 40835342), TOB «Атмосфера доріг» (ЄДРПОУ 38742956), TOB «Електротрейдінг Груп» (ЄДРПОУ 42190690), TOB «Тартех» (ЄДРПОУ 42095414), TOB «Темпо-Холд Груп» (ЄДРПОУ 43492123) TOB «Метабуд-М» (ЄДРПОУ 43221923), TOB «Карбон-Плюс» (ЄДРПОУ 40029994), TOB «Укренергопром Плюс» (ЄДРПОУ 43334248), TOB «Солді Інфініті» (ЄДРПОУ 43144891), TOB «Гаур Плюс» (ЄДРПОУ 41624563), що призвело до ухилення від сплати податків на суму більше 8 млн. грн.

Відповідно до матеріалів оперативного підрозділу, що надійшли на адресу Головного слідчого управління ДФС України встановлено, що протягом 2019-2020 років одним із основних розпорядників бюджетних коштів і коштів місцевого бюджету в місті Черкаси є департамент житлово комунального комплексу та департамент архітектури та містобудування Черкаської міської ради та КП «Дирекція парків». В ході відпрацювання діяльності вказаних департаментів та комунального підприємства було встановлено факти укладання договорів за результатами проведених конкурсних торгів з сумнівними суб`єктами господарювання на будівництво та реконструкцію інфраструктури м. Черкаси. В ході проведених перевірочних заходів, відповідно до наявних баз даних ДФС у Черкаській області, було встановлено, що переважна більшість переможців мають негативну репутацію та являються фігурантами великої кількості кримінальних проваджень пов`язаних з розтратою/привласненням бюджетних коштів, а отже можна дійти висновку, що вказані договори продовжують укладатися з вказаними товариствами з метою привласнення певної частини коштів шляхом завищення вартості виконаних робіт.

Використовуючи реквізити створених підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності, відкриваючи для забезпечення злочинної діяльності та в подальшому використовуючи банківські рахунки в банківських установах, зазначені особи отримують готівкові кошти, які передають представникам реального сектору економіки. Для прикриття незаконної діяльності формуються та реєструються видаткові та податкові накладні по відображенню фіктивних оборудок, тобто, до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві дані про нібито проведенні фінансово-господарські операції. Тим самим створюються документи «прикриття», що в подальшому призводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, з метою умисного ухилення від сплати податків.

В результаті аналізу фінансово-господарської діяльності зазначених суб`єктів господарювання встановлено, що вони: не мають виробничих потужностей та складських приміщень; не мають автотранспорту для перевезення вантажів: кількість співробітників на вказаних підприємствах - 1-2 робітники, що фізично унеможливлює виконання договірних умов у задекларованих обсягах; наявність «пересортиці» (в документах бухгалтерського обліку зазначених СГД з ознаками фіктивності зазначається надходження одного виду товару, а в наступному підприємствами у облікових документах відображується реалізація іншого виду товару); мають однакові ІР-адреси та розрахункові рахунки в одних банківських установах, одні й ті ж самі особи підприємств є службовими особами відразу на декількох підприємствах, що свідчить про їх підконтрольність одній групі осіб.

Одним з підрядників з виконання робіт замовлених структурними підрозділами Черкаської міської ради, а також задіяних у схемі з ухилення від сплати податків є підприємство TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459).

Засновником та директором ТОВ «Колтех - Транс» ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) зареєстрований та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .

Вказане приміщення використовується ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності.

Оперативним підрозділом під час виконання доручення слідчого у відповідності зі ст. 40, ст. 41 КПК України проведені слідчі (розшукові) та процесуальні дії отримано інформацію, про можливе зберігання документів, печаток, що використовуються з метою прикриття протиправної діяльності, а також суб`єктів господарювання що мають ознаки фіктивності та які підконтрольні як службовим особам Черкаської міської ради так і службовими особам підприємств реального сектору економіки задіяних у злочинній схемі.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_9 , надав покази якими підтвердив факти причетності до протиправної діяльності директора TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а також відомості отримані під час виконання доручення органу досудового розслідування, та проведення заходів з метою документування протиправної діяльності.

Так відповідно до відомостей отриманих з Реєстру речових прав на нерухоме майно, а саме квартира на праві власності належить дружині ОСОБА_5 . ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, слідчий зазначає, що наявна необхідність у проведенні обшуку, підставами для проведення якого є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя кримінального правопорушення та майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення зберігаються за адресою АДРЕСА_1 .

Слідчим подано клопотання про розгляд справи без його участі, в якому він підтримав клопотання та просив його задовольнити. Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч.2 ст.234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Згідно з ч.3 ст.234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням;

8) обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу.

З матеріалів клопотання вбачається, що квартира, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належить ОСОБА_6 яка є дружиною ОСОБА_5 директора TOB «Колтех-Транс».

Суд вважає обґрунтованим посилання слідчого на те, що проведення обшуку у вказаній квартирі, а також відшукання та вилучення зазначених в переліку речей і документів має на меті проведення повноцінного розслідування згідно з відомостями, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та кваліфікованими за ч. 3 ст. 212 КК України, і така міра втручання держави у приватну власність особи є виправданою, доцільною, а проведення обшуку є найбільш ефективним способом відшукання та вилучення речей та документів, які мають значення для досудового розслідування.

В той же час, прохальна частина клопотання серед іншого містить у собі вимоги про відшукання та вилучення майна можлива наявність якого в квартирі жодним чином не підтверджується, або які є неконкретними, а саме:

-документації щодо господарських взаємовідносин з іншими фізичними особами-підприємцями;

- не облікованої готівки здобуту злочинним шляхом;

-засобів зв`язку, печаток, чорнових записів, USB флеш-накопичувачів інформації, листування.

У зв`язку з неконкретністю зазначених об`єктів відшукання в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

ІІІ. Резолютивна частина

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:

1.Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та іншим слідчим відповідно до постанови про групу слідчих у кримінальному провадженні за №32020000000000102, на проведення обшуку квартири за місцем реєстрації та фактичним місцем проживання засновника та директора TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить його дружині ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), з метою виявлення, фіксації та вилучення речей та документів, що мають значення в кримінальному провадженні, а саме:

- договори (контракти, рахунки-фактури), додаткові угоди, специфікації до них, звіти, акти виконаних робіт, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей; сертифікати якості та відповідності реалізованих товарів (робіт, послуг), паспорти якості, платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок по фінансово-господарським взаємовідносинам з наступними суб`єктами господарювання: структурними підрозділами Черкаської міської ради (Департамент архітектури та містобудування Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 38715770), Департамент освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 36299692), Департамент соціальної політики Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 37853109), Департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 26323404), КП «Черкасиелектротранс» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 03328675), КП Теплових Мереж «Черкаситеплокомуненерго» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 02082522) КП «Дирекція Парків» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 21368856), КП «Черкасиводоканал» Черкаської міської ради (ЄДРПОУ 03357168), ПП «Черкаси-Інтерстрой» (ЄДРПОУ 38646241), TOB «Черкасиміськбуд» (ЄДРПОУ 32414954), TOB «Спецбудконтракт» (ЄДРПОУ 42629300), TOB «Ростдорстрой» (ЄДРПОУ 33658865), TOB «Каштан-Плюс» (ЄДРПОУ 30955757), ПрАТ «Черкаське хімволокно» (ЄДРПОУ 00204033), TOB «Черкасиенергозбут» (ЄДРПОУ 42474208), ПП «Лісовий Край» (ЄДРПОУ 36619043), TOB «Свій Лад» (ЄДРПОУ 37930317), ПП «Дорстрой» (ЄДРПОУ 33819662), TOB «Колтех-Транс» (ЄДРПОУ 38843459), ПП «Текс-Буд» (ЄДРПОУ 40393007), ПП «Еліт Лайн Партнер» (ЄДРПОУ 39139058), ПП «Будівельник-Плюс» (ЄДРПОУ 40499241), ФОП ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (ДРФО 2697801834), TOB «ЕК «Енолл» (ЄДРПОУ 38157139), TOB «Три-А-Плюс» (ЄДРПОУ 41690201), TOB БП «Євробудстандарт» (ЄДРПОУ 42470905), TOB «Пологівський Хімічний Завод «Коагулянт» (ЄДРПОУ 03327724), TOB «Черкасиенергозбут» (ЄДРПОУ 42474208), TOB «Торговий будинок «Аква-Холдинг» (ЄДРПОУ 32713652), TOB «Motto Кард» (ЄДРПОУ 39711536), TOB «Агропромбуд» (ЄДРПОУ 25584580) TOB «Кантарелл Україна» (ЄДРПОУ 42815951), ПП «Євроавтодор» (ЄДРПОУ 40835342), TOB «Атмосфера доріг» (ЄДРПОУ 38742956), TOB «Електротрейдінг Груп» (ЄДРПОУ 42190690), TOB «Тартех» (ЄДРПОУ 42095414), TOB «Темпо-Холд Груп» (ЄДРПОУ 43492123) TOB «Метабуд-М» (ЄДРПОУ 43221923), TOB «Карбон-Плюс» (ЄДРПОУ 40029994), TOB «Укренергопром Плюс» (ЄДРПОУ 43334248), TOB «Солді Інфініті» (ЄДРПОУ 43144891), TOB «Гаур Плюс» (ЄДРПОУ 41624563), чорнові записи, електронні носії інформації, комп`ютерну техніку на якій міститься інформація щодо вказаних юридичних та фізичних осіб.

В іншій частині відмовити.

2. Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1