Ухвала

від 28.08.2020 по справі 761/26520/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/26520/20

Провадження № 1-кс/761/16563/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 серпня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 та слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32020000000000012 від 30.01.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України капітан податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №32020000000000012 від 30.01.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, звернулась до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що головним слідчим управлінням ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020000000000012 від 30.01.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ДОК-ДС» (код ЄДРПОУ 38941156), які, в період 2018-2019 років, при здійсненні реалізації товару в адресу кінцевих споживачів через підконтрольних фізичних осіб-підприємців, а саме: ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_7 ), ФОП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_8 ), ФОП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_9 ), ФОП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_10 ), ФОП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_11 ), ФОП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_12 ), ФОП « ОСОБА_17 » (код НОМЕР_13 ), ФОП « ОСОБА_18 » (код НОМЕР_14 ), ФОП « ОСОБА_19 » (код НОМЕР_15 ), ФОП « ОСОБА_20 » (код НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_21 » (код НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_22 » (код НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_23 » (код НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_24 » (код НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_25 » (код НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_26 » (код НОМЕР_22 ), ФОП « ОСОБА_27 » (код НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_28 » (код НОМЕР_24 ), ФОП « ОСОБА_29 » (код НОМЕР_25 ), ФОП « ОСОБА_30 » (код НОМЕР_26 ), ФОП « ОСОБА_31 » (код НОМЕР_27 ), ФОП « ОСОБА_32 » (код НОМЕР_28 ), ФОП « ОСОБА_33 » (код НОМЕР_29 ), ФОП « ОСОБА_34 » (код НОМЕР_30 ), ФОП « ОСОБА_35 » (код НОМЕР_31 ), ФОП « ОСОБА_36 » (код НОМЕР_32 ), ФОП « ОСОБА_37 » (код НОМЕР_33 ), ФОП « ОСОБА_38 » (код НОМЕР_34 ), ФОП « ОСОБА_39 » (код НОМЕР_35 ), ФОП « ОСОБА_40 » (код НОМЕР_36 ), ФОП « ОСОБА_41 » (код НОМЕР_37 ), ФОП « ОСОБА_42 » (код НОМЕР_38 ), ФОП « ОСОБА_43 » (код НОМЕР_39 ), ФОП « ОСОБА_44 » (код НОМЕР_40 ), ФОП « ОСОБА_45 » (код НОМЕР_41 ), ФОП « ОСОБА_46 » (код НОМЕР_42 ), ФОП « ОСОБА_47 » (код НОМЕР_43 ), ФОП « ОСОБА_48 » (код НОМЕР_44 ), ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 7 524 069 грн.

Так встановлено, що службовими особами ТОВ «ДОК-ДС» та іншими причетними до ухилення від сплати податків особами, здійснюється реалізація товарів кінцевим споживачам від імені вказаних суб`єктів господарської діяльності фізичних осіб-підприємців, без належного відображення проведених фінансово-господарських операцій в бухгалтерському та податковому обліках з використанням бренду інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, аналізом отриманих матеріалів досудового розслідування встановлено, що з метою мінімізації податкових зобов`язань та обготівкування грошових коштів під час здійснення фінансово-господарської діяльності, службові особи ТОВ «ДОК-ДС» (код ЄДРПОУ 38941156), використовували та використовують банківські рахунки та дані підконтрольних фізичних осіб підприємців, які мають ознаки фіктивності, а саме: ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_52 (код НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_53 (код НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_54 (код НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_55 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_56 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_57 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_58 (код НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_59 , (код НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_60 (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_61 (код НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_62 код НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_63 (код НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_64 (код НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_65 (код НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_66 (код НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_67 (код НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_68 (код НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_69 (код НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_70 (код НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_71 (код НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_72 (код НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_73 (код НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_74 (код НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_75 (код НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_76 (код НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_77 (код НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_78 (код НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_79 (код НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_80 (код НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_81 (код НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_82 (код НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_83 (код НОМЕР_79 ), ФОП ОСОБА_84 (код НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_85 (код НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_86 (код НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_87 (код НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_88 (код НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_89 (код НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_90 (код НОМЕР_86 ), ФОП ОСОБА_91 (код НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_92 (код НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_93 (код НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_94 (код НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_95 (код НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_96 , (код НОМЕР_92 ), ФОП ОСОБА_97 (код НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_98 (код НОМЕР_94 ), ФОП ОСОБА_99 (код НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_100 (код НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_101 (код НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_102 (код НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_103 (код НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_104 (код НОМЕР_100 ), ФОП ОСОБА_105 (код НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_97 (код НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_106 (код НОМЕР_102 ), ФОП ОСОБА_107 (код НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_108 (код НОМЕР_104 ), ФОП ОСОБА_109 (код НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_110 (код НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_111 (код НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_112 (код НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_113 (код НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_114 (код НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_115 (код НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_116 (код НОМЕР_112 ), ФОП ОСОБА_117 (код НОМЕР_113 ), ФОП ОСОБА_56 (код НОМЕР_114 ), ФОП ОСОБА_118 (код НОМЕР_115 ), ФОП ОСОБА_119 (код НОМЕР_116 ), ФОП ОСОБА_120 (код НОМЕР_117 ), ФОП ОСОБА_121 (код Відсутній), ФОП ОСОБА_122 (код Відсутній), ФОП ОСОБА_123 (код НОМЕР_118 ), ФОП ОСОБА_124 , (код НОМЕР_119 ), ФОП ОСОБА_125 (код НОМЕР_120 ), ФОП ОСОБА_126 (код НОМЕР_121 ), ФОП ОСОБА_127 (код НОМЕР_122 ), ФОП ОСОБА_128 (код НОМЕР_123 ), ФОП ОСОБА_129 (код НОМЕР_124 ), ФОП ОСОБА_56 (код НОМЕР_114 ), ФОП ОСОБА_130 (код НОМЕР_125 ), ФОП ОСОБА_131 (код НОМЕР_126 ), ФОП ОСОБА_132 (код НОМЕР_127 ), ФОП ОСОБА_133 (код НОМЕР_128 ), ФОП ОСОБА_134 (код НОМЕР_129 ), ФОП ОСОБА_135 , (код НОМЕР_130 ), ФОП ОСОБА_136 (код НОМЕР_131 ), ФОП ОСОБА_103 (код НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_137 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_138 (код НОМЕР_132 ), ФОП ОСОБА_139 (код НОМЕР_133 ), ФОП ОСОБА_140 (код НОМЕР_134 ), ФОП ОСОБА_141 ( НОМЕР_135 ), ФОП ОСОБА_142 (код НОМЕР_136 ), ФОП ОСОБА_143 (код НОМЕР_137 ), ФОП ОСОБА_144 (код НОМЕР_138 ), ФОП ОСОБА_145 (код НОМЕР_139 ), ФОП ОСОБА_146 (код НОМЕР_140 ), ФОП ОСОБА_147 (код НОМЕР_141 ), ФОП ОСОБА_148 (код НОМЕР_142 ), ФОП ОСОБА_149 (код НОМЕР_143 ), ФОП ОСОБА_150 (код НОМЕР_144 ), ФОП ОСОБА_151 (код НОМЕР_145 ), ФОП ОСОБА_152 (код НОМЕР_146 ), ФОП ОСОБА_153 (код НОМЕР_147 ), ФОП ОСОБА_154 (код НОМЕР_148 ), ФОП ОСОБА_155 (код НОМЕР_149 ), ФОП ОСОБА_156 (код НОМЕР_150 ), ФОП ОСОБА_157 (код НОМЕР_151 ), ФОП ОСОБА_158 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_159 (код НОМЕР_152 ), ФОП ОСОБА_160 (код НОМЕР_153 ), ФОП ОСОБА_161 (код НОМЕР_154 ), ФОП ОСОБА_162 (код НОМЕР_155 ), ФОП ОСОБА_163 (код НОМЕР_156 ), ФОП ОСОБА_164 (код НОМЕР_157 ), ФОП ОСОБА_100 (код НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_165 (код НОМЕР_158 ).

Оглядом АІС «Податковий блок» встановлено, що вказані суб`єкти господарювання використовують однакові ІР-адреси з якої здійснюється подання податкової звітності до контролюючих органів в електронному вигляді, банківські рахунки відкриті в одних банківських установах.

У зв`язку із вищевикладеним, з метою виявлення та вилучення документів, чорнових записів, документів тіньового бухгалтерського обігу, документів щодо перерахування грошових коштів, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо господарської діяльності ТОВ «ДОК-ДС» та інших СГД, ФОП, печаток СГД та ФОП з ознаками «фіктивності», кліше та штампів підконтрольних підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків, необлікованих товарно-матеріальних цінностей, коштів здобутих злочинним шляхом виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою фактичного місцезнаходження офісних приміщень, які використовуються ТОВ «ДОК-ДС», а саме: АДРЕСА_1 , складовими частинами якої є комплекс споруд Діловий центр «Будинок зборів з виставково-торгівельними, офісними та спортивними приміщеннями», складовою частиною якої є нежитлова будівля в літері «Е», а також нежитлові будівлі в літері «В», «Д», «Г».

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна № 220880185 від 19.08.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , складовими частинами якої є комплекс споруд Діловий центр «Будинок зборів з виставково-торгівельними, офісними та спортивними приміщеннями», складовою частиною якої є нежитлова будівля в літері «Е», а також нежитлові будівлі в літері «В», «Д», «Г», власниками нерухомого майна є ОСОБА_166 (код НОМЕР_159 ) та ОСОБА_167 (код НОМЕР_160 ).

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, яка підтримала клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно доч.1ст.234КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За умовами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Порушень вимогст. 234 КПК України,Глави 20 КПК України- слідчі (розшукові) дії, таГлави 2 КПК України- засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, заслухавши слідчого таоцінивши всукупності доводиклопотання здолученими донього документами,слідчий суддявважає,що наданий часслідчим доведенонаявність достатніхпідстав вважати,що:1)було вчиненокримінальне правопорушення; 2)відшукувані речіі документимають значеннядля досудовогорозслідування; 3)відомості,які містятьсяу відшукуванихречах ідокументах,можуть бутидоказами підчас судовогорозгляду; 4)відшукувані речі,документи абоособи знаходятьсяу зазначеномув клопотанніжитлі чиіншому володінніособи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, що головним слідчим управлінням ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020000000000012 від 30.01.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Необхідність надання дозволу на проведення обшуку підтверджується рапортом ОУ ГУ ДФС у м. Києві, згідно якого встановлено, що ТОВ «ДОК-ДС» (код ЄДРПОУ 38941156), займає офісні приміщення за адресою: Київська обл, Києво- Святошинський р., с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Петропавлівська, буд. 14, складовими частинами якої є комплекс споруд Діловий центр «Будинок зборів з виставково-торгівельними, офісними та спортивними приміщеннями», складовою частиною якої є нежитлова будівля в літері «Е», а також нежитлові будівлі в літері «В», «Д», «Г», висновком за результатами проведення дослідження ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр» (код 39454731) № 2-24/01/2020-дос від 24.01.2020, за яким службовими особами ТОВ «ДОК-ДС» за період з червня 2018 р. по жовтень 2019 р. ймовірно не донараховано та не сплачено до бюджету податкових зобов`язань з податку на додану вартість в сумі 7524069,00 грн, протоколами огляду від 03.02.2020 р., від 05.05.2020 р. та від 29.05.2020 р., протоколами допиту свідка ОСОБА_168 від 19.05.2020 р., карткою реєстрації підприємства за вказаною адресою, рапортами оперуповноважених, та іншими матеріалами, доданими до клопотання.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна № 220880185 від 19.08.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , складовими частинами якої є комплекс споруд Діловий центр «Будинок зборів з виставково-торгівельними, офісними та спортивними приміщеннями», складовою частиною якої є нежитлова будівля в літері «Е», а також нежитлові будівлі в літері «В», «Д», «Г», власниками нерухомого майна є ОСОБА_166 (код НОМЕР_159 ) та ОСОБА_167 (код НОМЕР_160 ).

Відтак, слідчий суддя вважає, що доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які вказано уклопотанні можутьзнаходитись в приміщенні, розташованого за адресою:: АДРЕСА_1 , та можуть бути доказами під час судового розгляду, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Слідчий суддя приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там. Коли держави вважають за необхідне вдаватись до таких заходів, як обшук житлових приміщень, з метою отримання доказів факту вчинення правопорушень, суд буде оцінювати, чи були підстави для виправдання таких заходів, відповідними та чи було дотримано принцип пропорційності. Суд також буде вивчати наявність у національному законодавстві ефективних гарантій від зловживань та свавілля та перевіряти, як ці гарантії працюють в окремому випадку, який розглядається. Критерії, які слід брати до уваги в цьому контексті це спосіб та обставини, за яких було ухвалено постанову про проведення обшуку, інші докази, доступні на той час, а також зміст та обсяг постанови. При цьому особлива увага має приділятись гарантіям, застосованим з метою обмежити розумними рамками вплив цього заходу.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Відповідно до ч.2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду. Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Відтак, суд вважає за можливе надати дозвіл на вилучення електронних носіїв інформації., якщо вони містять дані про обставини вчинення вказаного правопорушення.

У той же час, слідчий суддяне вбачає підстав для задоволення клопотаннявчастинінадання дозволунапроведенняобшуку для відшуканнята вилучення коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання, інших документів, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування, оскільки слідчим не конкретизовано індивідуальні та родові ознаки речей і документів, які планується відшукати, не обґрунтовано значення вказаних речей в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження за правовою кваліфікацією ч.3ст.212КК України, а також не доведено, що вказані речі та документи знаходяться у вказаному в клопотанні приміщенні.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ДФС України капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32020000000000012 від 30.01.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку у складських та офісних приміщеннях за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «ДОК-ДС» (код ЄДРПОУ 38941156) за адресою: Київська обл, Києво- Святошинський р., с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Петропавлівська, буд. 14, складовими частинами якої є комплекс споруд Діловий центр «Будинок зборів з виставково-торгівельними, офісними та спортивними приміщеннями», складовою частиною якої є нежитлова будівля в літері «Е», а також нежитлові будівлі в літері «В», «Д», «Г», які на праві власності належать ОСОБА_169 (код НОМЕР_159 ), ОСОБА_170 (код НОМЕР_160 ) з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «ДОК-ДС» (код ЄДРПОУ 38941156), ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_6 ), ФОП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_7 ), ФОП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_8 ), ФОП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_9 ), ФОП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_10 ), ФОП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_11 ), ФОП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_12 ), ФОП « ОСОБА_17 » (код НОМЕР_13 ), ФОП « ОСОБА_18 » (код НОМЕР_14 ), ФОП « ОСОБА_19 » (код НОМЕР_15 ), ФОП « ОСОБА_20 » (код НОМЕР_16 ), ФОП « ОСОБА_21 » (код НОМЕР_17 ), ФОП « ОСОБА_22 » (код НОМЕР_18 ), ФОП « ОСОБА_23 » (код НОМЕР_19 ), ФОП « ОСОБА_24 » (код НОМЕР_20 ), ФОП « ОСОБА_25 » (код НОМЕР_21 ), ФОП « ОСОБА_26 » (код НОМЕР_22 ), ФОП « ОСОБА_27 » (код НОМЕР_23 ), ФОП « ОСОБА_28 » (код НОМЕР_24 ), ФОП « ОСОБА_29 » (код НОМЕР_25 ), ФОП « ОСОБА_30 » (код НОМЕР_26 ), ФОП « ОСОБА_31 » (код НОМЕР_27 ), ФОП « ОСОБА_32 » (код НОМЕР_28 ), ФОП « ОСОБА_33 » (код НОМЕР_29 ), ФОП « ОСОБА_34 » (код НОМЕР_30 ), ФОП « ОСОБА_35 » (код НОМЕР_31 ), ФОП « ОСОБА_36 » (код НОМЕР_32 ), ФОП « ОСОБА_37 » (код НОМЕР_33 ), ФОП « ОСОБА_38 » (код НОМЕР_34 ), ФОП « ОСОБА_39 » (код НОМЕР_35 ), ФОП « ОСОБА_40 » (код НОМЕР_36 ), ФОП « ОСОБА_41 » (код НОМЕР_37 ), ФОП « ОСОБА_42 » (код НОМЕР_38 ), ФОП « ОСОБА_43 » (код НОМЕР_39 ), ФОП « ОСОБА_44 » (код НОМЕР_40 ), ФОП « ОСОБА_45 » (код НОМЕР_41 ), ФОП « ОСОБА_46 » (код НОМЕР_42 ), ФОП « ОСОБА_47 » (код НОМЕР_43 ), ФОП « ОСОБА_48 » (код НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_52 (код НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_53 (код НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_54 (код НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_55 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_56 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_57 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_58 (код НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_59 , (код НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_60 (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_61 (код НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_62 (код НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_63 (код НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_64 (код НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_65 (код НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_66 (код НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_67 (код НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_68 (код НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_69 (код НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_70 (код НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_71 (код НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_72 (код НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_73 (код НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_74 (код НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_75 (код НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_76 (код НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_77 (код НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_78 (код НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_79 (код НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_80 (код НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_81 (код НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_82 (код НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_83 (код НОМЕР_79 ), ФОП ОСОБА_84 (код НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_85 (код НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_86 (код НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_87 (код НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_88 (код НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_89 (код НОМЕР_85 ), ФОП ОСОБА_90 (код НОМЕР_86 ), ФОП ОСОБА_91 (код НОМЕР_87 ), ФОП ОСОБА_92 (код НОМЕР_88 ), ФОП ОСОБА_93 (код НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_94 (код НОМЕР_90 ), ФОП ОСОБА_95 (код НОМЕР_91 ), ФОП ОСОБА_96 , (код НОМЕР_92 ), ФОП ОСОБА_97 (код НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_98 (код НОМЕР_94 ), ФОП ОСОБА_99 (код НОМЕР_95 ), ФОП ОСОБА_100 (код НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_101 (код НОМЕР_97 ), ФОП ОСОБА_102 (код НОМЕР_98 ), ФОП ОСОБА_103 (код НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_104 (код НОМЕР_100 ), ФОП ОСОБА_105 (код НОМЕР_101 ), ФОП ОСОБА_97 (код НОМЕР_93 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_106 (код НОМЕР_102 ), ФОП ОСОБА_107 (код НОМЕР_103 ), ФОП ОСОБА_108 (код НОМЕР_104 ), ФОП ОСОБА_109 (код НОМЕР_105 ), ФОП ОСОБА_110 (код НОМЕР_106 ), ФОП ОСОБА_111 (код НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_112 (код НОМЕР_108 ), ФОП ОСОБА_113 (код НОМЕР_109 ), ФОП ОСОБА_114 (код НОМЕР_110 ), ФОП ОСОБА_115 (код НОМЕР_111 ), ФОП ОСОБА_116 (код НОМЕР_112 ), ФОП ОСОБА_117 (код НОМЕР_113 ), ФОП ОСОБА_56 (код НОМЕР_114 ), ФОП ОСОБА_118 (код НОМЕР_115 ), ФОП ОСОБА_119 (код НОМЕР_116 ), ФОП ОСОБА_120 (код НОМЕР_117 ), ФОП ОСОБА_121 (код Відсутній), ФОП ОСОБА_122 (код Відсутній), ФОП ОСОБА_123 (код НОМЕР_118 ), ФОП ОСОБА_124 , (код НОМЕР_119 ), ФОП ОСОБА_125 (код НОМЕР_120 ), ФОП ОСОБА_126 (код НОМЕР_121 ), ФОП ОСОБА_127 (код НОМЕР_122 ), ФОП ОСОБА_128 (код НОМЕР_123 ), ФОП ОСОБА_129 (код НОМЕР_124 ), ФОП ОСОБА_56 (код НОМЕР_114 ), ФОП ОСОБА_130 (код НОМЕР_125 ), ФОП ОСОБА_131 (код НОМЕР_126 ), ФОП ОСОБА_132 (код НОМЕР_127 ), ФОП ОСОБА_133 (код НОМЕР_128 ), ФОП ОСОБА_134 (код НОМЕР_129 ), ФОП ОСОБА_135 , (код НОМЕР_130 ), ФОП ОСОБА_136 (код НОМЕР_131 ), ФОП ОСОБА_103 (код НОМЕР_99 ), ФОП ОСОБА_137 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_138 (код НОМЕР_132 ), ФОП ОСОБА_139 (код НОМЕР_133 ), ФОП ОСОБА_140 (код НОМЕР_134 ), ФОП ОСОБА_141 ( НОМЕР_135 ), ФОП ОСОБА_142 (код НОМЕР_136 ), ФОП ОСОБА_143 (код НОМЕР_137 ), ФОП ОСОБА_144 (код НОМЕР_138 ), ФОП ОСОБА_145 (код НОМЕР_139 ), ФОП ОСОБА_146 (код НОМЕР_140 ), ФОП ОСОБА_147 (код НОМЕР_141 ), ФОП ОСОБА_148 (код НОМЕР_142 ), ФОП ОСОБА_149 (код НОМЕР_143 ), ФОП ОСОБА_150 (код НОМЕР_144 ), ФОП ОСОБА_151 (код НОМЕР_145 ), ФОП ОСОБА_152 (код НОМЕР_146 ), ФОП ОСОБА_153 (код НОМЕР_147 ), ФОП ОСОБА_154 (код НОМЕР_148 ), ФОП ОСОБА_155 (код НОМЕР_149 ), ФОП ОСОБА_156 (код НОМЕР_150 ), ФОП ОСОБА_157 (код НОМЕР_151 ), ФОП ОСОБА_158 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_159 (код НОМЕР_152 ), ФОП ОСОБА_160 (код НОМЕР_153 ), ФОП ОСОБА_161 (код НОМЕР_154 ), ФОП ОСОБА_162 (код НОМЕР_155 ), ФОП ОСОБА_163 (код НОМЕР_156 ), ФОП ОСОБА_164 (код НОМЕР_157 ), ФОП ОСОБА_100 (код НОМЕР_96 ), ФОП ОСОБА_165 (код НОМЕР_158 ), інших підконтрольних фізичних осіб-підприємців та які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності та бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, чорнових записів, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених суб`єктів господарювання, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носії інформації, якщо на них зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними та іншими підприємствами і фізичними особами, необлікованих та несертифікованих товарно-матеріальних цінностей, печаток, кліше та штампів зазначених та підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 27вересня 2020року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1