Ухвала

від 01.09.2020 по справі 756/10778/20

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

01.09.2020 Справа № 756/10778/20

Справа № 756/10778/20

Провадження № 1-кс/756/1823/20

У Х В А Л А

01 вересня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши узакритому судовомузасіданні взалі судуклопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000065 від 23.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились, подали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки №183/26-15-14-07-02-10/38036913 від 19.07.2018 службові особи ТОВ «АПТ-Україна» (код ЄДРПОУ 38036913) шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008), ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (нова назва «Прайд Білд Компані» (код ЄДРПОУ 40316273) у період з 01.01.2016 по 31.12.2017 занизили податок на додану вартість на суму 2754 637 грн. та податок на прибуток на суму 13773183 грн., всього на загальну суму 16527820 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що від ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008) виписано податкові накладні в адресу ТОВ «АПТ-Україна». Накладні зареєстровані від імені директора ТОВ «Білгороденерго» ОСОБА_5 .

Відповідно до висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у Хмельницькій області від 03.11.2017 року №7/16-22-01-16-27/36397241, одноосібний директор, бухгалтер та засновник ТОВ «Білгороденерго» ОСОБА_5 з показань рідних та близьких в рамках кримінального провадження №3201700000000020 від 23.02.2017, в 1990-х роках виїхала до Кіпру чи Греції, де в 2015 році померла.

На податковій адресі під час перевірки ТОВ «Білгороденерго», встановлено відсутність посадових осіб вказаного підприємства.

Також встановлено, що на податковій адресі під час перевірки ТОВ «Арфін Буд ЛТД», встановлено відсутність посадових осіб вказаного підприємства.

28.02.2019 ухвалою Оболонського районного суду м. Києва у кримінальному провадженні надано тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ «АПТ Україна» (код ЄДРПОУ 38036913) по документально оформленим фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008), ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (повна назва «Прайд Білд Компані» (код ЄДРПОУ 40316273), з можливістю їх вилучення.

Однак, службовими особами ТОВ «АПТ Україна» (код ЄДРПОУ 38036913) на вказану ухвалу суду фактично не надано жодних оригіналів документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «АПТ Україна» (код ЄДРПОУ38036913) із ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008), ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (повна назва «Прайд Білд Компані» (код ЄДРПОУ 40316273), про що складено відповідний протокол, тому слідчий просить надати дозвіл обшук приміщень, що розташовані за адресою: м. Київ, Харківське шосе, буд. 161/1, які на праві власності зареєстровано за Донг Дін Хеп (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «АПТ Україна» (код ЄДРПОУ 38036913), ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008), ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (повна назва «Прайд Білд Компані» (код ЄДРПОУ40316273).

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні місці, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що слід надати дозвіл на обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000065 від 23.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати слідчому з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32019100000000065, а саме: заступнику начальника п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , старшому слідчомуз ОВСп`ятогослідчого відділуРКП СУГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_7 , старшому слідчомуз ОВСп`ятого слідчоговідділу РКПСУ ГУДФС ум.Києві ОСОБА_8 , старшому слідчомуз ОВСп`ятого слідчоговідділу РКПСУ ГУДФС ум.Києві ОСОБА_9 ,слідчому зОВС п`ятогослідчого відділуРКП СУГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_10 , старшому слідчому п`ятого слідчоговідділу РКПСУ ГУДФС ум.Києві ОСОБА_11 дозвіл на проведення обшуку приміщень, що розташовані за адресою: м. Київ, Харківське шосе, буд. 161/1, які на праві власності зареєстровано за Донг Дін Хеп (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «АПТ Україна» (код ЄДРПОУ 38036913), ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008), ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (повна назва «Прайд Білд Компані» (код ЄДРПОУ40316273), а саме: договори (угоди, контракти) з відповідними додатками, документи податкової звітності, бухгалтерські документи, документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «АПТ Україна» (код ЄДРПОУ 38036913), ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008), ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (повна назва «Прайд Білд Компані» (код ЄДРПОУ40316273), печаток та штампів вказаних підприємств, чорнових записів, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація про діяльність ТОВ «АПТ Україна» (код ЄДРПОУ 38036913), ТОВ «Білгороденерго» (код ЄДРПОУ 39458008), ТОВ «Арфін Буд ЛТД» (повна назва «Прайд Білд Компані» (код ЄДРПОУ40316273), чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, з метою не допущення їх знищення.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 01.09.2020 по 01.10.2020.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1