Ухвала

від 19.08.2020 по справі 761/25337/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/25337/20

Провадження № 1-кс/761/15836/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 серпня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під за №42020000000000934 від 27.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України,-

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва 17 серпня 2020 року надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під за №42020000000000934 від 27.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України, а саме: на грошові кошти, що надходять на рахунки на рахунках:

-ТОВ«Вектор-МК»(код ЄДРПОУ 42806795)банківськийрахунок № НОМЕР_1 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «Інком К»(код ЄДРПОУ 43157759)банківськийрахунок

№ НОМЕР_2 та НОМЕР_3 в Миколаївському РУ АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 326610);

-TOB «Інком К»(код ЄДРПОУ 43157759) банківськийрахунок

№ НОМЕР_4 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «Мостгрей» (код ЄДРПОУ 42864401)банківськийрахунок

№ НОМЕР_5 в АТ «РайффайзенБанк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279) банківський рахунок

№ НОМЕР_6 в АТ «ОТПБАНК» (МФ0300528);

- ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279) банківський, рахунок

№ НОМЕР_7 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «СОНТОРС» (код ЄДРПОУ 42929416) банківський рахунок

№ НОМЕР_8 в АТ «ОТПБАНК» (МФО 300528).

Клопотання мотивованетим,що шостим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень слідчого управлінням ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020000000000934 внесеному до ЄРДР 23.05.2019р., за фактами пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого в інтересах службових осіб ТОВ «ТЕХНОПОЛІС-1» (код ЄДРПОУ 32498133), ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «КОМПАНІЯ ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 41640716), ТОВ «АВТОБАНСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 31982734), ТОВ «МЕТАЛУРГІЙНА ТРАНСПОРТНАКОМПАНІЯ»(кодЄДРПОУ33115436),ТОВ«НАФТОБІЗНЕСТРЕЙД»(кодЄДРГІОУ41029581),ТОВ«ЄВРОСТАНДАРТАВТОГАЗ»(кодЄДРПОУ37958775),TOB«ІНКОМК» (код ЄДРПОУ 43157759), TOB «СОНТОРС»(код ЄДРПОУ42929416),ТОВ «ВЕКТОР - МК» (код ЄДРПОУ 42806795), ТОВ «МОСТГРЕЙ» (код ЄДРПОУ 42864401), ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279), ТОВ «ПРОТЕКТОРТОРГ» (код ЄДРПОУ 43138799), ТОВ «СП «ПРАГМАТИК» (код ЄДРПОУ 35252805) та інших, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах та підроблення документів, які подавались для проведення державної реєстрації ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036), ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757), TOB «1НТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), TOB «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), TOB «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), TOB «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та TOB «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено організовану групу осіб під керівництвом родини «Вальчевських», які будучі посадовими особами на підприємствах, через фінансово-господарську діяльність ПП «Фенікс Агро» ікод ЄДРПОУ 36780586) організували стійку схему ухилення від оподаткування шляхом оформлення лише документальних взаємовідносин на закупівлю ТМЦ у підконтрольних підприємств транзитно-конвертаційної спрямованості ТОВ «Діалт» (код ЄДРПОУ 41903250), ТОВ «МердоксІнвест» (код ЄДРПОУ -1706436), ТОВ «Інком К» (код ЄДРПОУ 43157759), ТОВ «Авір Транс ЮГ» Ікод ЄДРПОУ 41345698), ТОВ «Сонторс» (код ЄДРПОУ 42929416), ТОВ «БіграйтІнвест» (код ЄДРПОУ 41719639), ТОВ «Вектор-МК» (код ЄДРПОУ 42806795) та ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_9 ), що призвело ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у загальній сумі 57 660 157 гривень.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) не виконуючи вимоги п.44.1 ст.44, п. 198.1, п. 198.6 ст.198, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст.134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 p. №2755-VI (із змінами та доповненнями) ст. ст. 185, 187, 197, 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 p. №2755-VI (із змінами та поповненнями) протягом 2018-2020 років, відповідно до висновку дослідження, не донараховано та не сплачено до державного бюджету України податок на додану вартість в сумі ЗО 347 451 грн. та податок на прибуток в сумі 27 312 706 грн.

Таким чином, сума ухилення від оподаткування становить 57 660 157 грн., що в сім тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вищевикладене підтверджується висновком дослідження №185/21-09- 01/36780586 від 13.04.2020.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних та АІС «Податковий блок» ПП «Фенікс Агро» ікод ЄДРПОУ 36780586) в період 2018 - 2020 років відобразило фінансово- господарські взаємовідносини з підконтрольною групою суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «Діалт» (код ЄДРПОУ 41903250), ТОВ «МердоксІнвест» (код ЄДРПОУ 41706436), ТОВ «Інком К» (код ЄДРПОУ 43157759), ТОВ «Авір Транс ЮГ» (код ЄДРПОУ 41345698), ТОВ «Сонторс» (код ЄДРПОУ 42929416), ТОВ «БіграйтІнвест» (код ЄДРПОУ 41719639), ТОВ «Вектор-МК», код ЄДРПОУ 42806795), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ТОВ «Агро-ОПТ» (код ЄДРПОУ 42119534), ТОВ «КОМПАНІ- ГРУП» (код ЄДРПОУ 41630870) та ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ -2248279), які фактично за діяльність якої фактично відповідає родина «Вальчевських». Таким чином, за рахунок відображення операцій по придбанню сільськогосподарської продукції (макуха соєва, олія соєва), ПП «Фенікс Агро» сформувало «схемний» податковий кредит з ПДВ від підконтрольної групи транзитно-фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності.

Відповідно до податкової звітності встановлено, що підконтрольна група суб`єктів господарювання до якої входять: ТОВ «Діалт», ТОВ «Мердокс Інвест», ТОВ «Інком К», ТОВ «Авір Транс ЮГ», ТОВ «Сонторс», ТОВ «БіграйтІнвест», ТОВ «Вектор-МК», ФОП « ОСОБА_4 », ТОВ «ГранкорІнвест» та ТОВ «Константо Агро» знаходяться на податковому обліку в ТУ ДПС у Миколаївській області, а також мають спільні юридичні адреси. Також встановлено, що для подачі податкової звітності вказані суб`єкти господарювання використовують одні ІР - адреси.

Крім того, аналізуючи «Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованими особами», встановлено, що ряд працівників отримують або отримували заробітну плату на різних підприємствах цієї групи.

Так, аналізом Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що відповідно до зареєстрованих податкових накладних, відображають придбання товару, який у подальшому реалізовується в адресу ПП «Фенікс Агро», у підприємств транзитно-конвертаційної спрямованості, а саме: ТОВ «СП «Прагматик» (код ЄДРПОУ 35252805), ТОВ «Агро Мрія Торг» (код ЄДРПОУ 42340046), ТОВ «Каніс» (код ЄДРПОУ 42674898), ТОВ «Вітамін Постач» (код ЄДРПОУ 42166741), ТОВ «Сольвадор» (код ЄДРПОУ 42611769), ТОВ «Квадрум Еліт» (код ЄДРПОУ 42719383), ТОВ «Аккорд Торг» (код ЄДРПОУ 43128948), ТОВ «Партнер Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 42729234), ТОВ «Керінг Систем» (код ЄДРПОУ 42775186),ТОВ«Протекторторг»(кодЄДРПОУ43138799),ТОВ«ПромоЕстейт»(кодЄДРПОУ42727724),ТОВ «Проксітехноторг» (код ЄДРПОУ 42871215), ТОВ «Ексіма-Опт ЛТД» (код ЄДРПОУ 42540034), ТОВ «ХіллКінгс» (код ЄДРПОУ 42534916), ТОВ «Дарк Пак» (код ЄДРПОУ 42618131), ТОВ «Кварта Інвестмент» (код ЄДРПОУ 42786643), ТОВ «Прімавера Траст» (код ЄДРПОУ 43049898), ТОВ «Монга» (код ЄДРПОУ 42861505), ТОВ «Селестон» (кодЄДРПОУ42865054),ТОВ «Терція Інвестмент» (код ЄДРПОУ 42785545), ТОВ «Сонторс» (код ЄДРПОУ 42929416), ТОВ«Експометінвест»(код ЄДРПОУ 42447965),ТОВ «НТК Юг» (код ЄДРПОУ 42451201), ТОВ «Девінс» (код ЄДРПОУ 42594210), ТОВ «Дунай Крафт» (код ЄДРПОУ42019768),ТОВ«ТуліцаСтайл»(нованазваТОВ«СмартТоргКомпані»)(кодЄДРПОУ42021358), ТОВ «Бистровиця» (код ЄДРПОУ 32924034), ТОВ «Штерн Агро» (код ЄДРПОУ 34023392), ТОВ «Діамант Плюс» (код ЄДРПОУ 38325556), ТОВ «Вінтерлайф» (код ЄДРПОУ 42236719), ТОВ «Константа Агро» (код ЄДРПОУ 42527139), ТОВ «Адельвейс Систем» (код ЄДРПОУ 43273002), ТОВ «Мостгрей» (код ЄДРПОУ 42864401), ТОВ «Агро Трейд Холдинг» (код ЄДРПОУ 41228005), ТОВ «Вал-Соя» (код ЄДРПОУ 41564693), ТОВ «Кре-Ойл» (код ЄДРПОУ 40255043), ТОВ «Дельта Плюс Груп» (код ЄДРПОУ 41916228), ТОВ «Денопт- Торг» (код ЄДРПОУ 41505898), ТОВ «ГРУПА СЕЛЕКТА» (код.ЄДРПОУ 41725532), ТОВ «АВІР ТРАНС ЮГ» (код ЄДРПОУ 41345698), ТОВ «КОМПАНІЯ «ЛІВРЕЯ» (код ЄДРПОУ 42160472), ТОВ «КАНУРІБІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 42606278), TOB «ДЕКРАЙС» (код ЄДРПОУ 42471170), ПП «САМЕТ-Г» (код ЄДРПОУ 42460902), ТОВ «БІЗНЕС АГРО-ТРАНС» (код ЄДРПОУ 40555871), ТОВ «ПРОФСТОР» (код ЄДРПОУ 39240603), TOB «ІНТРО ВОЯЖ» (код ЄДРПОУ 41381893), TOB «КОРТЕКС ГРЕЙ» (код ЄДРПОУ 43319612), ТОВ «МЕРДОКС ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 41706436) та ТОВ «ГРАНКОР ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 41712806).

Подальшим аналізом підприємств транзитно-конвертаційної спрямованості, що здійснюють постачання сільськогосподарської продукції в адресу підконтрольної групи підприємств, встановлено, що на обліку у вище перелічених підприємств відсутня будь-яка с/г техніку, приміщення для зберігання с/г продукції та земельні ділянки. Крім того, відповідно до «Відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам», відсутня достатня кількість працівників хтя здійснення вказаних операцій. Враховуючи вищевикладене, дані підприємства не мали можливості власними силами виростити с/г продукцію в реалізованих обсягах у зв`язку із відсутністю основних фондів та достатньої кількості працівників. Також, за ланцюгом постачання, не встановлено придбання с/г продукції у обсягах, які останні у подальшому реалізували в адресу підконтрольних групи підприємств, а податковий кредит формувався за рахунок придбання товарів широкого вжитку.

Крім того, встановлено та відібрано пояснення у працівника ТОВ «Протекторторг» громадянина ОСОБА_5 , який повідомив, що не має ніякого відношення до даного СГД.

Також, відповідно до «Повідомлення про прийняття працівника на роботу» поданим до контролюючих органів ТОВ «СП «Прагматик» встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 прийнято на роботу на вказане підприємство.

За результатами аналізу отриманої інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДПА України стосовно суми виплачених доходів за період з 01.01.2017 по 30.06.2019 рр. встановлено, що відносно вищезазначених осіб надійшло повідомлення про смерть. Даний факт підтверджує неможливість даних осіб бути прийнятими на роботу до ТОВ «СП Прагматик».

Досудовимслідствомвстановлено,щоуТОВ«ВекторМК»(кодЄДРПОУ42806795),відкриторозрахунковийрахунок№ НОМЕР_1 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), який використовувався для вчинення кримінального правопорушення та набутий протиправним шлях.

Крім того, ТОВ «Інком К» (код ЄДРПОУ 43157759), відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 та НОМЕР_3 в Миколаївському РУ АТ КБ «Приват Банк» (МФО 326610), який використовувався для вчинення кримінального правопорушення та набутий протиправним шлях.

Досудовимслідствомвстановлено,щоуТОВ«ІнкомК»(кодЄДРПОУ43157759),відкриторозрахунковий рахунок № НОМЕР_4 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), який використовувався для вчинення кримінального правопорушення та набутий протиправним шлях.

Крім того, що у ТОВ «Мостгрей» (код ЄДРПОУ 42864401), відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 в AT«Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), який використовувався для «вчинення кримінального правопорушення та набутий протиправним шлях

Досудовим слідством встановлено, що у ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279), відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 в AT«ОТПБАНК» (МФ0300528), який використовувався для вчинення кримінального правопорушення та набутий протиправним шляхом.

Крім того, що у ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279), відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 в AT«Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), який використовувався для вчинення кримінального правопорушення та набутий протиправним шлях

Досудовим слідством встановлено, що у TOB «СОНТОРС» (код ЄДРПОУ 42929416),відкриторозрахунковийрахунок№ НОМЕР_8 вAT«ОТП БАНК» (МФО 300528), який використовувався для вчинення кримінального правопорушення та набутий протиправним шляхом.

Таким чином, існують підстави вважати, що грошові кошти, які знаходься на розрахунковому рахунку ТОВ «Інком К» (код ЄДРПОУ 43157759), ТОВ «Вектор-МК» (код ЄДРПОУ 42806795), ТОВ «Мостгрей» (код ЄДРПОУ 42864401), ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279) та ТОВ «СОНТОРС» (код ЄДРПОУ 42929416) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та використовуватиметься для вчинення інших кримінальних правопорушень (ухилення від сплати податків суб`єктами підприємницької діяльності реального сектору економіки).

Необхідність накладення арешту на розрахунковий рахунок ТОВ «Інком К», ТОВ «Вектор-МК», ТОВ «Мостгрей», ТОВ «НЕОГРУПП» та ТОВ «СОНТОРС» зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить неправомірне формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки та, як наслідок ухилення від сплатіГ податків останніх.

Прокурор в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, приходить до наступного висновку.

Так, шостим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень слідчого управлінням ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020000000000934 внесеному до ЄРДР 23.05.2019р., за фактами пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого в інтересах службових осіб ТОВ «ТЕХНОПОЛІС-1» (код ЄДРПОУ 32498133), ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код ЄДРПОУ 40720198), ТОВ «КОМПАНІЯ ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 41640716), ТОВ «АВТОБАНСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 31982734), ТОВ «МЕТАЛУРГІЙНА ТРАНСПОРТНАКОМПАНІЯ»(кодЄДРПОУ33115436),ТОВ«НАФТОБІЗНЕСТРЕЙД»(кодЄДРГІОУ41029581),ТОВ«ЄВРОСТАНДАРТАВТОГАЗ»(кодЄДРПОУ37958775),TOB«ІНКОМК» (код ЄДРПОУ 43157759), TOB «СОНТОРС»(код ЄДРПОУ42929416),ТОВ «ВЕКТОР - МК» (код ЄДРПОУ 42806795), ТОВ «МОСТГРЕЙ» (код ЄДРПОУ 42864401), ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279), ТОВ «ПРОТЕКТОРТОРГ» (код ЄДРПОУ 43138799), ТОВ «СП «ПРАГМАТИК» (код ЄДРПОУ 35252805) та інших, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах та підроблення документів, які подавались для проведення державної реєстрації ТОВ «КОРНТВЕЛ» (код ЄДРПОУ 42441036), ТОВ «ОДІЛОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42962757), TOB «1НТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42698594), TOB «СЕВПАРС» (код ЄДРПОУ 42788169), TOB «ПРОВЕНС» (код ЄДРПОУ 42787977), TOB «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (код ЄДРПОУ 42623293), ФГ «СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО «ЗОЛОТІ ЖНИВА» (код ЄДРПОУ 43107416), ТОВ «ТЕП ТРАНСКО» (код ЄДРПОУ 32291375), ТОВ «МЕТЕРЛІНК» (код ЄДРПОУ 42536143) та TOB «ВЕНСТОН» (код ЄДРПОУ 42789492) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Разом з тим, в порушення вимог ч. 5 ст. 132, ч. 2 ст. 171 КПК України матеріали клопотання не містять доказів, які підтверджують, що ТОВ «ВекторМК», TOB«ІнкомК», TOB«ІнкомК», TOB «Мостгрей», TOB «НЕОГРУПП», ТОВ «НЕОГРУПП», TOB «СОНТОРС» є фіктивними. Відсутні докази того, що рахунки №UA763808050000000026005661141, № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 використовують у своїй діяльності ТОВ «ВекторМК», TOB«ІнкомК», TOB«ІнкомК», TOB«Мостгрей», TOB «НЕОГРУПП», ТОВ «НЕОГРУПП», TOB «СОНТОРС». Крім того, податкові перевірки вказаних товариств не проведені.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого задоволенню не підлягає.

З урахуванням викладеного, керуючись ст.ст. 170, 171, 172, 173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під за №42020000000000934 від 27.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27, ч. 3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України, а саме на: грошові кошти, що знаходяться на рахунках:

-ТОВ«Вектор-МК»(код ЄДРПОУ 42806795) банківський рахунок № НОМЕР_1 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «Інком К»(код ЄДРПОУ 43157759) банківський рахунок № НОМЕР_2 та НОМЕР_3 в Миколаївському РУ АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 326610);

-TOB «Інком К»(код ЄДРПОУ 43157759) банківський рахунок № НОМЕР_4 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «Мостгрей» (код ЄДРПОУ 42864401)банківськийрахунок

№ НОМЕР_5 в АТ «РайффайзенБанк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279) банківський рахунок

№ НОМЕР_6 в АТ «ОТПБАНК» (МФ0300528);

- ТОВ «НЕОГРУПП» (код ЄДРПОУ 42248279) банківський рахунок № НОМЕР_7 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-TOB «СОНТОРС» (код ЄДРПОУ 42929416) банківський рахунок № НОМЕР_8 в АТ «ОТПБАНК» (МФО 300528), - відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва прокурором, підозрюваним, його захисником, іншою особою, права якої вирішено цим судовим рішенням, протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Ухвала набирає законної сили на наступний день після закінчення строку на подання апеляційної скарги, якщо таку не подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1