Ухвала

від 04.09.2020 по справі 592/10129/20

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/10129/20

Провадження № 1-кс/592/5125/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 вересня 2020 року м.Суми

Слідчий суддяКовпаківського районногосуду м.Суми ОСОБА_1 ,за участюсекретаря судовогозасідання ОСОБА_2 ,старшого слідчогоз ОВСпершого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління ГУДФС уСумській області ОСОБА_3 ,розглянув усудовому засіданніклопотання старшогослідчого зОВС першоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняГУ ДФСу Сумськійобласті ОСОБА_3 ,про дозвілна проведенняобшуку внежитлових приміщеннях,спорудах таоб`єктах заадресою: АДРЕСА_1 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020200000000019 від 13.05.2020 року,

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчийз ОВСпершого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління ГУДФС уСумській області ОСОБА_3 , своє клопотання обгрунтовує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020200000000019 від 13.05.2020 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуваннявстановлено,що громадянин ОСОБА_4 ,(рнокпп НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 ,(рнокпп НОМЕР_2 ),та іншіневстановлені особи,за сприяння ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_4 ), використовуючи ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), використовуючи підконтрольних фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_8 , (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 , (рнокпп НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 , (рнокпп НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 , код (рнокпп НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 , (рнокпп НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 , (рнокпп НОМЕР_10 ), протягом 2018 - 2020 років, при здійсненні імпорту на митну територію України легкових автомобілів, бувших у користуванні зі Сполучених Штатів Америки, та подальшого їх продажу не сплачували податок на прибуток, отриманий ними від послуг по ввезенню автомобілів, їх розмитненню та реалізації, в результаті чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 11179 200 гривень, що є особливо великим розміром.

Так, в ході проведення ряду слідчих (розшукових) дій та заходів, негласних слідчих (розшукових) дій, встановлено, що на території міста Одеса, зареєстровано ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), засновником та бенифіціаром яких є ОСОБА_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 . Вищевказані підприємства надають послуги по придбанню, експедуванню, розмитненню вантажів (транспортних засобів), зареєстровані та фактично знаходяться за адресою: АДРЕСА_4 .

Встановлено, що на ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090) офіційно працевлаштований ОСОБА_8 , в функції якого входить оформлення ввезених бувших у використанні автомобілів із США та видача таких замовникам, перевізникам або оформлення на своє ім`я з метою подальшого перепродажу через майданчик ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090). Робоче місце ОСОБА_8 , як представника ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), фактично знаходиться в офісному приміщенні за адресою: Одеськаобл., м. Одеса, вул. Хаджебейська Дорога 4/1 (будівля з написом «PORT OF ODESA», другий поверх, кабінет 35).

Проведеними заходами встановлено схему діяльності осіб, що займаються ввезенням на митну територію України та подальшою реалізацією бувших у використанні автомобілів із США.

Так, ОСОБА_5 використовуючи реквізити ТОВ «Інтермодал Експрес», ТОВ «Атлас Лоджистік», ТОВ «Імексімпорт», ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» зареєстрував особистий кабінет на інтернет ресурсі «COPART», «IAA Buyer» з метою участі в аукціонах з купівлі бувших у використанні автомобілів. За послугу «купівлі автомобіля» отримує від 300 доларів США, також ОСОБА_5 надає доступ для участі в аукціоні, шляхом реєстрації замовників в особистому кабінеті, за дану послугу отримує від 200 доларів США. Оплата за автомобіль проходить у кілька етапів, спочатку замовник сплачує «фрахт» (вартість автомобіля та доставки морем до порту призначення), сплачені кошти зараховуються виключно на акуант особи, яка є власником особистого кабінету на «COPART», «IAA Buyer», та в подальшому «списуються» на рахунок страхового аукціону США.

Доходи зазначених підприємств та їх власника є неконтрольованими та приховуються від оподаткування. Встановлено, що ОСОБА_5 у своїй злочинній діяльності, з метою збереження готівкових коштів здобутих злочинним шляхом переховує їх в сховищі АТ «Кредобанк» за адресою: Одеська обл., м. Одеса, вул. Рішельєвська, буд. 11 А.

На території Сумської області та міста Суми представником ТОВ «Інтермодал Експрес» є ФОП ОСОБА_4 , який за адресою: АДРЕСА_5 , організував СТО (станцію технічного обслуговування) та офіс, в якому зберігається чорнова бухгалтерія та грошові кошти здобуті злочинним шляхом. За цією адресою фактично прибувають автомобілі, які придбаваються замовниками Сумського регіону, які в подальшому ОСОБА_4 ремонтує та здійснює їх сертифікацію.

Крім того, встановлено мешканця м. Суми ОСОБА_6 який являється особою, котра безпосередньо організовує пошук потрібного замовникам Сумського регіону ( ОСОБА_4 ) автомобіля на аукціонах «COPART» та «IAA Buyer».

ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_4 в своїй злочинній діяльності використовують нежитлове офісне приміщення за адресою: м. Суми, вул. Реміснича, буд. 35/1.

В офісних приміщеннях за адресою: м.Суми, вул. Реміснича, буд. 35/1, знаходиться комп`ютерна техніка за допомогою якої з особистого кабінету на «COPART», «IAA Buyer» приймається участь в аукціонах щодо продажу автомобілів з США, зберігаються грошові кошти, документи в яких приховано фактичні об`єми фінансово-господарської діяльності.

Таким чином, у нежитлових приміщеннях, спорудах та об`єктах за адресою: АДРЕСА_1 можуть перебувати речі, предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документи за 2018-2020 р.р.: документи, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ, обсяги і вартість наданих послуг, у тому числі: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, товарно-матеріальні цінності, та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

В суді старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Відповідно до ст.30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. Проведення обшуку є суттєвим обмеженням конституційних прав громадян, у зв`язку з чим він має застосовуватися у виняткових випадках при наявності беззаперечних підстав для його проведення в умовах реальної необхідності та за відсутності можливості отримання інформації іншим шляхом. Обшук має провадитись за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об`єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об`єкти сховані й добровільно видані не будуть.

Вислухавши думкуслідчого,дослідивши матеріаликлопотання,вважаю,що клопотанняпідлягає задоволенню,оскільки слідчимдоведена наявністьдостатніх підставвважати,що внежитлових приміщеннях,спорудах таоб`єктах заадресою: АДРЕСА_1 ,які фактичновикористовуються ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ) та на праві власності належать ОСОБА_6 , (рнокпп НОМЕР_11 ), можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_5 , (рнокпп НОМЕР_2 ), ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 код (рнокпп НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (рнокпп НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (рнокпп НОМЕР_10 ) та інших задіяних у даній схемі суб`єктів підприємницької діяльності за 2018-2020 роки: документи, щодо обсягів і вартості придбання транспортних засобів та запчастин до них, їх використання, документи щодо розмитнення, експедитування, ремонту, сертифікації транспортних засобів, документи щодо обсягів і вартості фактично реалізованих транспортних засобів та запчастин до них, у тому числі договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, інвойси, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

На підставі викладеного і керуючись ст.234 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитловихприміщеннях,спорудах таоб`єктах заадресою: АДРЕСА_1 ,які фактичновикористовуються ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ) та на праві власності належать ОСОБА_6 , (рнокпп НОМЕР_11 ).

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_5 , (рнокпп НОМЕР_2 ), ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 код (рнокпп НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (рнокпп НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (рнокпп НОМЕР_10 ) та інших задіяних у даній схемі суб`єктів підприємницької діяльності за 2018-2020 роки: документи, щодо обсягів і вартості придбання транспортних засобів та запчастин до них, їх використання, документи щодо розмитнення, експедитування, ремонту, сертифікації транспортних засобів, документи щодо обсягів і вартості фактично реалізованих транспортних засобів та запчастин до них, у тому числі договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, інвойси, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1