Ухвала

від 15.09.2020 по справі 752/17629/20

ГОЛОСІЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 752/17629/20

Провадження №1-кс/752/7131/20

У Х В А Л А

про проведення обшуку

15.09.2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 з участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши внесене в рамках кримінального провадження № 42019110000000371 від 04.12.2019 року старшим слідчим СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , клопотання про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в:

старшим слідчий СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Івана Мазепи, 10.

В обгрунтування клопотання слідчий зазначає, що у провадженні слідчого управління ГУ СБ України в м. Києві та Київській області знаходиться кримінальне провадження № 42019110000000371, внесене 04.12.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В ходідосудовогорозслідуваннявстановлено, що в період з 2017 року по теперішній час службові особи ТОВ «КУА Будкепітал» за попередньою змовою з іншими особами умисно ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Так, встановлено, що з цією метою вказані особи та їх спільники використовують реквізити ряду підконтрольних закритих недиверсифікованих венчурних корпоративних інвестиційних фондів (інститути спільного інвестування, далі ІСІ), які перебувають в управлінні ТОВ «КУА Будкепітал», а саме: ПАТ «ЗНВКІФ Авісто» (ЄДРПОУ 38013456), ПАТ «ЗНВКІФ Олерон Стандарт» (ЄДРПОУ 38980487), ПАТ «ЗНВКІФ Ковернот» (ЄДРПОУ 38196948), ПАТ «ЗНВКІФ Лінтер» (ЄДРПОУ 38901599), АТ «ЗНВКІФ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 41810329), АТ «ЗНВКІФ «Орландо» (код ЄДРПОУ 41884170), АТ «ЗНВКІФ «Ліберті Інвест» (код ЄДРПОУ 40406890), ПАТ «ЗНВКІФ «Еріда менеджмент» (код ЄДРПОУ 38980529), ЗНВІФ «Прогрес» ТОВ «КУА Будкепітал» (ЄДРІСІ 2331522), та підконтрольного нерезидента - «Вінгіс Ріал Істейт Інвестмент Фанд Лімітед» (Vingis Real Estate Investment Fund Limited) (НЕ 330333, Кіпр, нова назва: «Вінгіс Ріал Істейт Інвестмент Фанд ВіСіАйСі ЛТД» (Vingis Real Estate Investment Fund VCIC Ltd).

Вказані фонди інвестують об`єкти будівництва, в тому числі : ЖК «Новопечерська вежа», ЖК «Салют», ЖК «Victory V», ЖК «Славутич», ЖК «Славутич 2.0», ЖК «Французький квартал 2», ЖК «Повітрофлотський квартал», ЖК «Французький квартал», ЖК «Зелений острів-2», ЖК «Зарічний», ЖК «Наш Будинок», підрядником з будівництва яких виступає Асоціація «Будівельна група «Буд Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39599596), а також ряду інших об`єктів будівництва, замовниками та/або генпідрядниками значились ПАТ «ХК «Київміськбуд» (код ЄДРПОУ 23527052), ТОВ «Будтехнології» (код ЄДРПОУ 33934750), ТОВ «Філік Етеріа» (код ЄДРПОУ 36858568), ТОВ «ІБК «Альянс-Груп» (код ЄДРПОУ 38780682), ТОВ «СМБ-21» (код ЄДРПОУ 34424723), ТОВ «Декоплюс» (код ЄДРПОУ 38727189), ТОВ «Будінтрейд» (код ЄДРПОУ 39750402) та інші.

Так, з метою залучення коштів від фізичних осіб нібито у якості інвестицій, посадові особи ТОВ «КУА Будкепітал» від імені вищевказаних Фондів як інститутів спільного інвестування, шляхом введення покупців в оману щодо обставин, які мають істотне значення, укладають за формою «інвестиційні договори», які фактично являються попередніми договорами та потребують нотаріального посвідчення, а відтак вказані договори вважаються нікчемними та не створюють ніяких юридичних наслідків для сторін, які його підписали.

В подальшому, посадові та службові особи ТОВ «КУА Будкепітал», шляхом внесення неправдивих відомостей до звітних документів, з метою зменшення об`єкту оподаткування та ухилення від сплати обов`язкових платежів, включають отримані від фізичних осіб кошти до складу активів відповідного інституту спільного інвестування, які, згідно п.136.1. ПКУ, звільнені від оподаткування при врахуванні прибутку.

Таким чином, посадові особи ТОВ «КУА «Будкепітал» та підконтрольних фондів протягом 2017-2019 років неправомірно використали пільгу з податку на прибуток, передбачену п. 141.6.1 ст. 141 ПКУ, що призвело до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, та фактично призвело до ненадходження до бюджетів та державних нецільових фондів коштів в особливо великому розмірі у сумі понад 360 млн. грн.

Слідчий зазначає,що виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем розташування офісного приміщення ТОВ "КУА "Будкепітал" за адресою: м. Київ, вул. Івана Мазепи, 10.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно інформаційної довідки № 216477531 Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна на праві спільної часткової власності зареєстрована за ТОВ «ГРОС КОМПАНІ» та релігійною організацією «Український католицький університет української греко-католицької церкви».

Приймаючи до уваги, що за адресою: м. Київ, вул. Івана Мазепи, 10, можуть знаходитися речі та документи, що містять на собі сліди кримінального правопорушення та мають доказове значення для досудового розслідування, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню як обгрунтоване.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 та 236 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в:

Клопотання, внесене старшим слідчим СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління ГУ СБ України в м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42019110000000371 дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Івана Мазепи, 10, що на праві власності належить ТОВ "ГРОС КОМПАНІ" та релігійній організації "Український католицький університет української греко-католицької церкви", з метою виявлення та відшукання договорів та контрактів, укладених між «Вінгіс Ріал Істейт Інвестмент Фанд Лімітед» (Vingis Real Estate Investment Fund Limited) (НЕ 330333, Кіпр, нова назва: «Вінгіс Ріал Істейт Інвестмент Фанд ВіСіАйСі ЛТД» (Vingis Real Estate Investment Fund VCIC Ltd)) та ТОВ «КУА «Будкепітал» (ЄДРПОУ 35851116), ПАТ «ЗНВКІФ Авісто» (ЄДРПОУ 38013456), ПАТ «ЗНВКІФ Олерон Стандарт» (ЄДРПОУ 38980487), ПАТ «ЗНВКІФ Ковернот» (ЄДРПОУ 38196948), ПАТ «ЗНВКІФ Лінтер» (ЄДРПОУ 38901599), АТ «ЗНВКІФ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 41810329), АТ «ЗНВКІФ «Орландо» (код ЄДРПОУ 41884170), АТ «ЗНВКІФ «Ліберті Інвест» (код ЄДРПОУ 40406890), ПАТ «ЗНВКІФ «Еріда менеджмент» (код ЄДРПОУ 38980529), ЗНВІФ «Прогрес» (код ЄДРІСІ 2331522), ТОВ Джинвест (ЄДРПОУ 40457641) у т.ч. документів щодо здійснення інвестицій та купівлі-продажу цінних паперів; річної фінансової звітності ТОВ «КУА «Будкепітал» (ЄДРПОУ 35851116), ПАТ «ЗНВКІФ Авісто» (ЄДРПОУ 38013456), ПАТ «ЗНВКІФ Олерон Стандарт» (ЄДРПОУ 38980487), ПАТ «ЗНВКІФ Ковернот» (ЄДРПОУ 38196948), ПАТ «ЗНВКІФ Лінтер» (ЄДРПОУ 38901599), АТ «ЗНВКІФ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 41810329), АТ «ЗНВКІФ «Орландо» (код ЄДРПОУ 41884170), АТ «ЗНВКІФ «Ліберті Інвест» (код ЄДРПОУ 40406890), ПАТ «ЗНВКІФ «Еріда менеджмент» (код ЄДРПОУ 38980529), ЗНВІФ «Прогрес» (код ЄДРІСІ 2331522) та інших інституційних інвесторів, активи яких перебувають в управлінні ТОВ «КУА «Будкепітал» (ЄДРПОУ 35851116): в тому числі баланси (звіти про фінансовий стан) станом на звітний період; звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід); звіти про рух грошових коштів; звіти про власний капітал; примітки до річної фінансової звітності, стандартних інвестиційних договорів та попередніх договорів купівлі-продажу квартир, які укладаються між покупцями та ТОВ «КУА «Будкепітал» (ЄДРПОУ 35851116) від імені ІСІ, активи яких перебувають в його управлінні, відомостей про результати діяльності та розрахунку вартості чистих активів інститутів спільного інвестування, активи яких перебувають в управлінні ТОВ КУА «Будкепітал» з щорічної інформації, яка подається ТОВ КУА «Будкепітал» до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, відповідно до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі дані НКЦПФР), затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 02 жовтня 2012 року № 1343, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2012 року за № 1764/22076 за період з 01.01.2013 року по теперішній час, блокнотів, зошитів та інших записників, в яких міститься інформація щодо обставин вчинення вказаного злочину.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя