Ухвала

від 22.09.2020 по справі 761/29477/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/29477/20

Провадження № 1-кс/761/18499/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 вересня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 42017000000004229 від 17.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1 КК У країни,про здійснення приводу, -

в с т а н о в и в :

В провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 42017000000004229 від 17.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво кримінального провадження № 42017000000004229 від 17.11.2017 за ознаками злочинів, передбачених ч. З ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 364-1 КК України , про привід для допиту в якості свідка громадянки ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано відомості про те, що групою осіб, учасники якої діють за попередньою змовою між собою, з використанням ряду суб`єктів господарської діяльності, вчинялися умисні дії, пов`язані з проведенням фінансових операцій, направлених на ухилення від сплати податків, введених у встановленому законом порядку, до державного бюджету.

З отриманих матеріалів убачається, що невстановлені особи використовуючи реквізити підконтрольних СГД, а саме: ТОВ «ВП СУМИ ОЛІЯ» (код 42989758), ТОВ «ВЕЛЕС ІНТРЕЙ» (код 42399833), ТОВ «ФУД-ФРЕШ» (код 42507898), ТОВ «МІСТРАЛЬ ТРЕЙДІНГ» (код 42504530), ТОВ «НОВОЛАНД» (код 42597562), ТОВ «СІРАНО» (код 42597625), ТОВ «ГАЙДЕР» (код 42388580), ТОВ «ДЕВЕЛЕНС» (код 42800436), ТОВ «ТРУФФАЛО» (код 42597541), ТОВ «ДОКГО» (код 42597578), ТОВ «РІВЕР КС» (код 41372915), ТОВ «ФУДТЕХНОЛОДЖИ» (код 42154359), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЦЕНТР КОПІ» (код 42753115), ТОВ «ЛОГРОТЕК» (код 38606229) здійснюють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на суму, що більше ніж у сім тисяч разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Протиправна діяльність невстановлених осіб, які використовують реквізити вказаних СГД полягає у «придбанні» податкового кредиту з податку на додану вартість у підприємств-імпортерів та виробників «ліквідної» продукції з подальшою

реалізацією податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, чим безпідставно занижуються податкові зобов`язання цих товариств, без фактичного здійснення постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні допиту свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована та проживає за адресою АДРЕСА_1 , яка згідно реєстраційних даних являється засновником та керівником ТОВ «ТРУФФАЛО» (код 42597541). ОСОБА_4 .

Так, на адресу ОСОБА_5 направлено повістку про виклик на допит як свідка на 11.00 год. 11.09.2020.

На вказану дату та час ОСОБА_4 , згідно повістки про виклик не з`явилася, направивши клопотання про перенесення допиту, у зв`язку із запровадженням на території України карантинних обмежень.

У подальшому, ОСОБА_4 , у порядку ст.ст. 133, 135 КПК України викликано на допит як свідка, шляхом особистого вручення повістки про виклик під розписку, що підтверджується відповідними відмітками.

На час та дати вказані у повістці про виклик, а саме: 11.00 год. 10.09.2020, 11.00 год. 14.09.2020 ОСОБА_4 не прибула, направивши клопотання про перенесення допиту у зв`язку із запровадженням на території України карантинних обмежень.

Вказані фактивказують наналежне підтвердженняотримання ОСОБА_4 повісток провиклик надопит яксвідка таознайомлення зїх змістом.Разом зтим, ОСОБА_4 ,умисно неприбула дляпроведення слідчихдій,посилаючись назапровадження карантинних обмежень на території України у зв`язку з розповсюдженням Соvid-19.

Постановою Кабінету Міністрів України № 211 від 11.03.2020 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби Соvid-19, спричиненої коронавірусом SARS-СоV-2» запроваджено ряд заходів для додержання - карантину черезепідемію коронавірусу.Проте запровадженняцих заходівне звільняєучасників кримінального провадження від обов`язку прибувати за викликом до прокурора. Ним лише покладаються додаткові обов`язки щодо дотримання встановлених правил карантину, тобто обмеження не є підставою для неприбуття для проведення слідчих (розшукових) дій.

Однак, ОСОБА_4 свідомо ігнорує виклики прокурора про явку на допит до Офісу Генерального прокурора, чим перешкоджає об`єктивності, швидкому, повному з неупередженому розслідуванню кримінального провадження.

В судове засідання прокрор не з`явився, надав заяву, відповідно до якої клопотання підтримав та просив його розглядати за його відсутності.

Відповідно до ч.1 ст.142 КПК України у разі необхідності слідчий суддя може заслухати доводи особи, яка подала клопотання.

Враховуючи те, що клопотання про здійснення приводу може розглядатися як за участі, так і без участі особи, яка його подала, слідчий суддя дійшов висновку про розгляд клопотання за відсутності прокурора.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Встановлено, що в провадженні Головного слідчого управління Служби безпеки України перебуває кримінальне провадження за № 42017000000004229 від 17.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1КК України.

Обґрунтовуючи клопотання, прокурор вказував на те, що ОСОБА_4 свідомо ігнорує виклики прокурора про явку на допит до Офісу Генерального прокурора, чим перешкоджає об`єктивності, швидкому, повному з неупередженому розслідуванню кримінального провадження

Відповідно до п.п. 2, 4, 5 ч.1 ст.141 КПК України у клопотанні про здійснення приводу під час досудового розслідування зазначаються: процесуальний статус особи, про здійснення приводу якої заявлено клопотання, її прізвище, ім`я, по батькові та місце проживання; положення цього Кодексу, яким встановлено обов`язок особи з`явитися за викликом, та обставини невиконання особою цього обов`язку; відомості, які підтверджують факти здійснення виклику особи у встановленому цим Кодексом порядку та отримання особою повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом.

Згідно п.1 ч. 2 ст. 66 КПК України, свідок зобов`язаний прибути за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді чи суду.

Згідно ч. 1 ст. 133 КПК України, слідчий, прокурор під час досудового розслідування має право викликати свідка у встановлених цим Кодексом випадках для допиту чи участі в іншій процесуальній дії.

Відповідно до ст. 135 КПК України, особа викликається до слідчого, прокурора шляхом вручення повістки про виклик, надіслання її поштою, електронною поштою чи факсимільним зв`язком, здійснення виклику по телефону або телеграмою. У разі тимчасової відсутності особи за місцем проживання повістка для передачі їй вручається під розписку дорослому члену сім`ї особи чи іншій особі, яка з нею проживає, житлово-експлуатаційній організації за місцем проживання особи або адміністрації за місцем її роботи.

Відповідно до ст. 138 КПК України поважними причинами неприбуття особи на виклик є:

- затримання, тримання під вартою або відбування покарання;

- обмеження свободи пересування внаслідок дії закону або судового рішення;

- обставини непереборної сили (епідемії, військові події, стихійні лиха або інші подібні обставини);

- відсутність особи у місці проживання протягом тривалого часу внаслідок відрядження, подорожі тощо;

- тяжка хвороба або перебування в закладі охорони здоров`я у зв`язку з лікуванням або вагітністю за умови неможливості тимчасово залишити цей заклад;

- смерть близьких родичів, членів сім 'ї чи інших близьких осіб або серйозна загроза їхньому життю;

- несвоєчасне одержання повістки про виклик;

- інші обставини, які об`єктивно унеможливлюють з`явлення особи на виклик.

Згідно з ч. 3 ст. 142 КПК України слідчий суддя або суд, встановивши, що особа, яка зобов`язана з`явитися на виклик слідчого, прокурора, слідчого судді, суду, була викликана у встановленому цим Кодексом порядку (зокрема, наявне підтвердження отримання нею повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), та не з`явилася без поважних причин або не повідомила про причини свого неприбуття, постановляє ухвалу про здійснення приводу такої особи.

Оскільки свідок, ОСОБА_4 свідомо ігнорує виклики прокурора про явку на допит до Офісу Генерального прокурора, чим перешкоджає об`єктивності, швидкому, повному з неупередженому розслідуванню кримінального провадження, що підтверджується матеріалами, доданими до клопотання, а тому вона підлягає приводу, тобто примусовому супроводженню до місця її виклику відповідно до ст. 140 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.65, 133, 137, 140, 141, 142, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 42017000000004229 від 17.11.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3ст.212,ч.5ст.27,ч.3ст.212,ч.2ст.364-1КК України-задовольнити.

Здійснити привід громадянки ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , на 10.00 год. 29 вересня 2020 року, для допиту як свідка, до приміщення Офісу Генерального прокурора за адресою м. Київ, вул. Різницька, 13/15.

Виконання ухвали покласти на Головне управління власної безпеки ДФС України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1