Ухвала

від 09.10.2020 по справі 592/11484/20

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/11484/20

Провадження № 1-кс/592/5690/20

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

09 жовтня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020200000000019.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_3 ,-

встановив:

Слідчий клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020200000000019 від 13.05.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_4 , (рнокпп НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 , (рнокпп НОМЕР_2 ), та інші невстановлені особи, за сприяння ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), використовуючи ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Парадіз-Суми» (код 35742712), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), використовуючи підконтрольних фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_7 , (рнокпп НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 , (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 , (рнокпп НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 , код (рнокпп НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 , (рнокпп НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 , (рнокпп НОМЕР_9 ), протягом 2018 - 2020 років, при здійсненні імпорту на митну територію України легкових автомобілів, бувших у користуванні зі Сполучених Штатів Америки, та подальшого їх продажу не сплачували податок на прибуток, отриманий ними від послуг по ввезенню автомобілів, їх розмитненню та реалізації, в результаті чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 11 179 200 гривень, що є особливо великим розміром.

Так, в ході проведення ряду слідчих (розшукових) дій та заходів, негласних слідчих (розшукових) дій, встановлено, що на території міста Одеса, зареєстровано ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), засновником та бенифіціаром яких є ОСОБА_5 .

Вищевказані підприємства надають послуги по придбанню, експедуванню, розмитненню вантажів (транспортних засобів).

Встановлено, що на ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090) офіційно працевлаштований ОСОБА_7 , в функції якого входить оформлення ввезених бувших у використанні автомобілів із США та видача таких замовникам, перевізникам або оформлення на своє ім`я з метою подальшого перепродажу через майданчик ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090).

Проведеними заходами встановлено схему діяльності осіб, що займаються ввезенням на митну територію України та подальшою реалізацією бувших у використанні автомобілів із США.

Так, ОСОБА_5 використовуючи реквізити ТОВ «Інтермодал Експрес», ТОВ «Атлас Лоджистік», ТОВ «Імексімпорт», ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» зареєстрував особистий кабінет на інтернет ресурсі «COPART», «IAA Buyer» з метою участі в аукціонах з купівлі бувших у використанні автомобілів. За послугу «купівлі автомобіля» отримує від 300 доларів США, також ОСОБА_5 надає доступ для участі в аукціоні, шляхом реєстрації замовників в особистому кабінеті, за дану послугу отримує від 200 доларів США. Оплата за автомобіль проходить у кілька етапів, спочатку замовник сплачує «фрахт» (вартість автомобіля та доставки морем до порту призначення), сплачені кошти зараховуються виключно на акуант особи, яка є власником особистого кабінету на «COPART», «IAA Buyer», та в подальшому «списуються» на рахунок страхового аукціону США.

Після того, як транспортний засіб прибуває до порту м. Одеси замовнику потрібно надати нотаріально завірену довіреність, що уповноважує представників ТОВ «Інтермодал Експрес» на вчинення дій щодо митного оформлення, експедирування, супроводження та доставку до місця призначення автомобіля. За послуги, які описано в дорученні, наданому замовником, громадянин ОСОБА_5 отримує від 800 доларів США.

В середньому, громадянин ОСОБА_5 разом із іншими учасниками схеми проводить експедитування та митне оформлення близько 40 автомобілів на день, кошти за дані послуги отримують майже у всіх випадках в іноземній валюті готівкою, лише в деяких випадках шляхом отримання переказу на банківську карту. Доходи зазначених підприємств та їх власника є неконтрольованими та приховуються від оподаткування.

На території Сумської області та міста Суми представником ТОВ «Інтермодал Експрес» є ФОП ОСОБА_4 .

Крім того, встановлено мешканця м. Суми ОСОБА_6 який являється особою, котра безпосередньо організовує пошук потрібного замовникам Сумського регіону ( ОСОБА_4 ) автомобіля на аукціонах «COPART» та «IAA Buyer».

ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_4 в своїй злочинній діяльності використовують ТОВ «Парадіз-Суми» (код 35742712), засновником якого являється ОСОБА_6 . Від імені вказаного підприємства ОСОБА_6 приймає участь в аукціонах з продажу автомобілів на аукціонах «COPART» та «IAA Buyer». Директором вказаного підприємства являється ОСОБА_13 . ОСОБА_6 фактично проживає в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 .

В домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 , може знаходитися комп`ютерна техніка за допомогою якої з особистого кабінету на «COPART», «IAA Buyer» приймається участь в аукціонах щодо продажу автомобілів з США, зберігаються грошові кошти, документи в яких приховано фактичні об`єми фінансово-господарської діяльності.

Таким чином, у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 , можуть перебувати речі, предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документи за 2018-2020 р.р.: документи, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ, обсяги і вартість наданих послуг, у тому числі: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, товарно-матеріальні цінності, та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Крім того, вказані предмети, речі та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням, фактичну вартість товарно-матеріальних цінностей, та будуть використані у подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 .

Вислухавши думку слідчого, перевіривши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні предмети, документи та товарно-матеріальні цінності мають значення для досудового розслідування; відшукуванні предмети, документи та товарно-матеріальні цінності можуть знаходитись у зазначеному в клопотанні домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 , та за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення предметів, документів та товарно-матеріальні цінностей які мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 , яке фактично використовуються та на праві власності належить ОСОБА_6 (код НОМЕР_3 ).

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати, з метою не допущення подальшого безпідставного кримінального переслідування ОСОБА_6 .

3. Обшук проводиться з метою виявлення та вилучення предметів, документів та товарно-матеріальних цінностей, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_5 , (рнокпп НОМЕР_2 ), ТОВ «Інтермодал Експрес» (код 39460090), ТОВ «Атлас Лоджистік» (код 41533911), ТОВ «Імексімпорт» (код 42960786), ТОВ «Атлантік Експрес Одеса» (код 43004113), ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 код (рнокпп НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (рнокпп НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (рнокпп НОМЕР_9 ) та інших задіяних у даній злочинній схемі суб`єктів підприємницької діяльності за 2018-2020 роки: документів, щодо обсягів і вартості придбання транспортних засобів та запчастин до них, їх використання, документів щодо розмитнення, експедитування, ремонту, сертифікації транспортних засобів, документів щодо обсягів і вартості фактично реалізованих транспортних засобів та запчастин до них; у тому числі договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, інвойси, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, товарно-матеріальні цінності та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку надати групі слідчих у кримінальному провадженні №32020200000000019 ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1