Ухвала

від 12.10.2020 по справі 552/4769/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/4769/20

Провадження № 1-кс/552/1760/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.10.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м.Полтава ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого- ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення обшуку нежитлових офісних приміщень, які використовуються ПП «ТД «Мегаполіс XXI» (код ЄДРПОУ 33672324) та ПП «Віларіс» (код ЄДРПОУ 32946278) розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належать ОСОБА_4 .

Клопотання обґрунтовував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020170000000175 від 18.08.2020 року за ч.2 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, службові особи ПП «Віларіс» (ЄДРПОУ 32946278) умисно ухилились від сплати податків в період 2017-2019 років шляхом не виписування та не реєстрації податкових накладних за податковими зобов`язаннями з податку на додану вартість по фактам отримання грошових коштів від ПП «ТД «Мегаполіс-XXI», ТОВ «СЛ Ойл Транс», ТОВ «ТД «Світанок», внаслідок чого не задекларовано та не сплачено до бюджету ПДВ на загальну суму 5 509 150 грн., що підтверджується актом податкової перевірки ГУ ДПС у Полтавській області від 22.11.2019 №1454/16-31-05-01-10/32946278 та рішенням Полтавського окружного адміністративного суду від 12.03.2020 у справі №440/16/20.

Згідно вказаного акту перевірки ПП «Віларіс» не задекларовано та не сплачено до бюджету ПДВ на загальну суму 5 509 150 грн. по взаємовідносинах з ПП «ТД «Мегаполіс-XXI» (код ЄДРПОУ 33672324), ТОВ «СЛ Ойл Транс» (код ЄДРПОУ 41273964), ТОВ «ТД «Світанок» (код ЄДРПОУ 38475588) за період 2017-2019 років.

Згідно баз даних ДПС України керівником ПП «Віларіс» являється ОСОБА_5 , який також є керівником ПП «ТД`Мегаполіс ХХІ», яке зареєстровано за адресою: Полтавська область, м.Кременчук вул. Велика Набережна, 51-Г.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на даний час за адресою реєстрації ПП «Віларіс» Полтавська область, м. Кременчук, вул. Вадима Пугачова, 8-д, здійснюються будівельно-ремонтні роботи.

Відповідно до наявної інформації в матеріалах кримінального провадження встановлено, що оригінали документів фінансово-господарської діяльності ПП «Віларіс», зберігаються за місцем знаходженням ПП «ТД`Мегаполіс ХХІ», а саме: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Велика Набережна, 51-Г.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №225220708 від 23.09.2020 нежитлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належить ОСОБА_4 (рнкпо 2212323930).

Заслухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020170000000175 від 18.08.2020 року за ч.2 ст.212 КК України.

Надані дослідчого суддіматеріали містятьдані,які даютьдостатні підставивважати,що дійснобуло вчиненозлочин,передбачений ч.2ст.212 КК України.

Встановлено, що за адресою АДРЕСА_1 ,зберігаються документи, речові доказі, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.234 -236 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових офісних приміщень, які використовуються ПП «ТД «Мегаполіс XXI» (код ЄДРПОУ 33672324) та ПП «Віларіс» (код ЄДРПОУ 32946278) розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві приватної власності належать ОСОБА_4 (рнокпп. НОМЕР_1 ), з метою виявлення та вилучення первинних документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерських документів ПП «Віларіс» (код ЄДРПОУ 32946278) за період з 01.07.2016 року по теперішній час, у т.ч. договорів, додатків до них, додаткових угод, специфікацій, договірних цін, накладних, у т.ч. видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, у т.ч. на підписання документів, отримання товарно-матеріальних цінностей; рахунків, рахунків-фактур; документів, які підтверджують проведення розрахунків за поставлені товарно-матеріальні цінності, надані послуги; журналів виїзду-в`їзду на територію; документів складського обліку, у т.ч. карток складського обліку, журналів складського обліку, складських книг, документів про відвантаження продукції, переміщення, документів, отриманих від постачальників товарів, головних книг, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам №631, 361, 311, 64, 643 з розшифровкою контрагентів та платежів, відомостей по бухгалтерським рахункам, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, наказів на призначення службових осіб підприємств, у т.ч. директора, головного бухгалтера, всіх інших працівників бухгалтерії, заяв, у т.ч. про прийняття на роботу, надання відпусток, виплати матеріальної допомоги, відомостей про перебування на лікарняних та лікарняних листів, посадових інструкцій директора, головного бухгалтера та працівників бухгалтерії, чорнових записів по придбанню товарно-матеріальних цінностей, у т.ч. бітуму, мазуту, первинних податкових та бухгалтерських документів, у т.ч. по взаємовідносинах із ПП «ТД «Мегаполіс-XXI» (код ЄДРПОУ 33672324), ТОВ «СЛ Ойл Транс» (код ЄДРПОУ 41273964), ТОВ «ТД «Світанок» (код ЄДРПОУ 38475588), документів, складених з використанням реквізитів вищевказаних підприємств, в тому числі складених з використанням реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності», а також відбитків штампів, печаток; електронних носіїв інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисках), на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, контакти та інформація важлива для кримінального провадження з можливістю копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах.

Дозвіл на проведення обшуку надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , із залученням співробітників управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Полтавській області, понятих та спеціалістів.

Строк дії ухвали до 12.11.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1