Ухвала

від 09.10.2020 по справі 953/11925/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/11925/20

н/п 1-кс/953/7573/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"09" жовтня 2020 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкові скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого СУ ГУ ДФС у Харківській області у кримінальному провадженні № 420170000004299 від 17.11.2017, що полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна,

ВСТАНОВИВ:

28.09.2020 до Київського районного суду м. Харкова надійшла скарга ОСОБА_3 , в якій вона просить суд повернути її грошові кошти (заощадження) у сумі 25000 Євро та 3400 доларів США, що були вилучені 23.09.2020 р. на підставі ухвали Дзержинського районного суду м. Харкова під час проведення обшуку за адресою: м. Харків, вул. О.Яроша, 49.

Свої вимоги скаржник обґрунтовує тим, що вилучені грошові кошти є її особистою власністю.

В судове засідання ОСОБА_3 не з`явилась, однак подала до суду заяву про розгляд скарги у її відсутності.

Ст.слідчий зОВС 1-гоВРКП СУГУ ДФСу Харківськійобласті ОСОБА_4 в судове засідання також не з`явився, але надав слідчому судді заяву, в якій просить скаргу ОСОБА_3 розглянути без його участі.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, вважає скаргу ОСОБА_3 такою, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п.1 ч.1 ст. 303 КПК України на досудовому провадженні може бути оскаржена володільцем тимчасово вилученого майна бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами ст. 169 КПК України.

В судовому засіданні встановлено, що Генеральною прокуратурою України здійснювалось досудове розслідування кримінального провадження № 42017000000004299 від 17.11.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 358 КК України.

На даний час згідно постанови прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 від 23.06.2020 визначена підслідність у кримінальному провадженні № 420170000004299 від 17.11.2017 визначена за слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «ТД «Београд», ТОВ «Укрдезімпорт», ТОВ «Національний цукор», ТОВ «Селянка ТМ» діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими, в період з 2016 року по теперішній час на території Харківської, Запорізької, Рівненської, Дніпропетровської, Київської областей та м. Києва організували незаконну схему, пов`язану з легалізацією грошових коштів, одержаних злочинним шляхом. Установлено, що ТОВ «Аквілон 99», ПП «Артан», ТОВ «Челендж Трейд», ТОВ «Гарантбуд-16», ТОВ «Мегастрой 2017», ТОВ «Стілсервіс Плюс», ТОВ «Аквілон 2017», ТОВ «Каратбуд ЛТД», ТОВ «Тріумфбудсервіс», ТОВ «Станмарт», ТОВ «Стройпром-Альянс», ТОВ «Альфа Пром Актив», ТОВ «Промбуд Інвестінг», ТОВ «Вітаплвст», ТОВ «Мастех», ТОВ «Ворк Крафт», ТОВ «Топтан Йол», ТОВ «Буд Торг Сервис», ТОВ «Матін Груп», ТОВ «Ортак ЛТД», ТОВ «Бертон Пром», ТОВ «Імекс Пром Торг», ТОВ «Форвард Пром», ТОВ «Жилкомсервис», ТОВ «БК Фабер», ТОВ «Аркандо», ТОВ «Фенікс Пром Груп», ПП «Старт-Плюс», ТОВ «ТК «Патрія», ТОВ «Дорвей Плюс», ТОВ «Управбуд-Сервіс», ТОВ «Строй Холдінг», ТОВ «Укрліміт» , ТОВ «Захід НВ», ТОВ`Девайт», ТОВ «Лідер постач», ТОВ «Альянс еволюшн», ТОВ «Оксі інвест», ТОВ «Левел Трейд»,ТОВ «Агрум», ТОВ «Вест Трафік», ТОВ «Рейд смарт», ТОВ «Бесткар», ТОВ «Комфорт Сервіс», ТОВ «Стакстрой», ТОВ «Постачметалгруп», ТОВ «Тера-Буд ЛТД», ТОВ «Альпарі Трейдінг», ТОВ «Егіда Торг», ТОВ «Фірмінвест», ТОВ «Хайбуд», ТОВ «Валансо», ТОВ «Девайт», ПП «АЗЧ Постач», ПП «Технобазіс», ТОВ «Таларія Трейд», ТОВ «Амбросія», ПП «Фостерс», ПП «Таймікс», ПП «Смартбуд-Трейд», ПП «Трастлак», ПП «Аллін-трейд», ПП «Будерія», ПП «Арміка-трейд», ПП «Українська Виробнича Компанія», ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ТОВ «ТК «Російський продукт», ПП «ПО Мануфактура», ПП «К`Ю Партс», ПП «Юнісвіт», ТОВ «Олбрідж», ТОВ «Грін март», ТОВ «Лартін», ТОВ «Ліхтен Груп», ТОВ «Лейкін Трейд», ТОВ «Більбао Сіті», ТОВ «Віаско» сформували в адресу підприємств реального сектору економіки ТОВ «МКМ-БУД», ТОВ «Компанія «Аддішенел Ревенью Менеджмент», ТОВ «ТГ Млин 2012», ТОВ «Укрдорпласт», ТОВ «ТБК «Дніпро», ТОВ «Актіс Груп», ТОВ «Світлофори», Асоціація «БК «Спецметалургмонтаж», ТОВ «ВКФ «Електропромремонт», ТОВ «КСГ «Дніпро», ТОВ «Йограйтен», ТОВ «Промелектроніка», ТОВ «Агрохімтехнолоджі», ТОВ «Агроцентр Україна», ДчП «Агроцентр Україна», ТОВ «Кальвінтон» та інших податковий кредит, за начебто поставлені товари/послуги.

В ході досудового розслідування також встановлено, що на теперішній час групою осіб на території Харківської області здійснюється протиправна діяльність, направлена на ухилення від сплати податків, надання послуг з «конвертації» грошових коштів, порушення законодавства під час митного оформлення та ввезенні вантажів на митну територію України, а також використання протиправної схеми через підконтрольні підприємства, з метою заволодіння коштами бюджетного відшкодування ПДВ.

При відпрацюванні інформації отримано відомості, що організатором вказаної групи є ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , є керівником: ТОВ Фірма «Сімвол» (код ЄДРПОУ 21193285), ПП «Семенівська Мануфактура» (код ЄДРПОУ 35821783), ТОВ «Юридична фірма «Потенціал» (код ЄДРПОУ 38156842), ГО «Саморегульована організація Арбітражних Керуючих «Потенціал» (код ЄДРПОУ 38631209);

Ухвалою слідчого судді Дзержинського районного суду м. Харкова від 18.09.2020 р. був наданий дозвіл на проведення обшуку в квартирі, розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , що належить ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та фактично використовується останнім та підконтрольними ним суб`єктами господарської діяльності з метою відшукання та вилучення документів підприємств: ПП «АЗЧ Постач» (код ЄДРПОУ 36817584), ПП «Технобазіс» (код ЄДРПОУ 38630430), ТОВ «Таларія Трейд» (код ЄДРПОУ 39667304), ТОВ «Амбросія» (код ЄДРПОУ 39740216), ПП «Фостерс» (код ЄДРПОУ 40485595), ПП «Таймікс» (код ЄДРПОУ 42413412), ПП «Смартбуд-Трейд» (код ЄДРПОУ 42413674), ПП «Трастлак» (код ЄДРПОУ 42414002), ПП «Аллін-трейд» (код ЄДРПОУ 42415294), ПП «Будерія» (код ЄДРПОУ 42895859), ПП «Арміка-трейд» (код ЄДРПОУ 42851717), ПП «УВК» (код ЄДРПОУ 42502376), ТОВ «ТК «Російський продукт»(код ЄДРПОУ 36459077), ПП «К`Ю Партс» (код ЄДРПОУ 36458906), ПП «ПО Мануфактура» (код ЄДРПОУ 36817590), ПП «Юнісвіт» (код ЄДРПОУ 40479838), ТОВ «Олбрідж» (код ЄДРПОУ 40433421), ТОВ «Грін март» (код ЄДРПОУ 39722773) та фізичних осіб-підприємців: ФО-П ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФО-П ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ФО-П ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ФО-П ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_4 ) та ін., які свідчать про порушення вимог податкового законодавства у період з 2018 року по теперішній час, а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, сертифікати якості та інші документи, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, документів про реалізацію отриманої продукції за готівку та наміри в ухиленні від сплати податків, вільні зразки підписів та почерку, комп`ютерну техніку, на якій виготовлялись вказана документація, мобільні телефони, флеш накопичувачі електронних даних, можливу переписку із особами задіяними у схемі ухилення від сплати податків, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, не облікована готівка, чорнові записи, які використовувались у ході злочинної діяльності, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність на паперових носіях вищеперерахованих та інших «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, чорнові записи, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, необліковані грошові кошти, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланки з відбитками печаток, документи зовнішньо - економічної діяльності : вантажно-митні декларації, контракти, інвойси, рахунки фактура, CMR декларації та інші фінансово-господарські документи, які використовувались за для вчинених вказаних кримінальних правопорушень, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування.

Згідно протоколу обшуку від 23.09.2020 р., що був проведений за адресою: АДРЕСА_2 , були зокрема вилучені 25000 Євро та 3400 доларів США.

Згідно ч.5ст.171КПК Україниуразі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Однак, як встановлено слідчим суддею, ці вимоги Закону прокурором виконані не були, оскільки із клопотанням про арешт майна, що було тимчасово вилучене 23.09.2020 р. під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , прокурор до слідчого судді не звертався.

Таким чином, вилучені під час обшуку грошові кошти 25000 Євро та 3400 доларів США підлягають негайному поверненню власнику ОСОБА_3 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_2 , разом із неповнолітньою дочкою ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 303-307, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Скаргу ОСОБА_3 на бездіяльність слідчого СУ ГУ ДФС у Харківській області у кримінальному провадженні № 420170000004299від 17.11.2017,що полягаєу неповерненнітимчасово вилученогомайна- задовольнити.

Зобов`язати слідчого СУ ГУДФС уХарківській області,який здійснюєдосудове розслідування у кримінальному провадженні № 420170000004299 від 17.11.2017, негайно повернути ОСОБА_3 грошові кошти 25000 Євро та 3400 доларів, що були вилучені 23.09.2020 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1