Ухвала

від 23.10.2020 по справі 953/14183/20

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/14183/20

н/п 1-кс/953/6915/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" жовтня 2020 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого третього відділу РКП СУ ГУ ДФС у Харківської області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №42019220000000801 від 13.12.2019 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

03.09.2020 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у формі приватного підприємства, (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , зможливістю вилученняїх оригіналів(виїмки),а саме: технічнудокументацію наземельні ділянкиз кадастровиминомерами 6310136300:16:013:0046,6310136300:16:013:0042,6310136300:16:013:0044,6310136300:16:013:0045,рішення пленарнихзасідань ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо розпорядженнятакими земельнимиділянками (відчуження,передача воренду тощо),угоди щодовідчуження,іншого розпорядженняземельними ділянками,документів щодоцільового призначеннявказаних ділянок, договори з додатками до них, специфікації, накладні (видаткові, прибуткові), акти здачі-приймання, платіжні документи, банківські виписки, інші документи,які містятьвідомості профінансово-господарськівзаємовідносини,пов`язані зпридбанням тареалізацією земельнихділянок ОК« ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2013, документів щодо створення і ліквідації обслуговуючого кооперативу, наказів про призначення службових осіб

ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 », інших документів, що мають значення по справі.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019220000000801, зареєстрованому в ЄРДР 13.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в порушення ст. 157.9 Податкового кодексу України при реалізації 19.02.2013 чотирьох земельних ділянок площею 32,4137 га, на загальну суму 17530400 грн. не оподаткували отримані доходи, в результаті чого умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у великих розмірах.

Проведеним оглядом офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що на 45 сесії ІНФОРМАЦІЯ_2 5 скликання прийнято рішення № 151\10 від 23.06.2010, згідно з яким ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », надано у власність земельні ділянки за рахунок земель житлової та громадської забудови, загальною площею 11,9188 га в межах, що визначені державним актом на право власності на земельну ділянку від 08.04.2009 № 120967100002, земельну ділянку за рахунок земель житлової та громадської забудови, загальною площею 9,3146 га в межах, що визначені державним актом на право власності на земельну ділянку від 08.04.2009 № 120967100003, земельну ділянку за рахунок земель житлової та громадської забудови, загальною площею 4,8534 га в межах, що визначені державним актом на право власності на земельну ділянку від 30.06.2009 № 120967100011, земельну ділянку за рахунок земель житлової та громадської забудови, загальною площею 6,3259 га в межах, що визначені державним актом на право власності на земельну ділянку від 19.11.2009 № 120970500025 для будівництва та подальшої експлуатації житлової забудови по Білгородському шосе (біля табору « ІНФОРМАЦІЯ_5 »).

Проведеним оглядом юридичної справи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було зареєстроване за податковою адресою: АДРЕСА_2 .

Проведеним оглядомАІС «Податковийблок» встановлено,що ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 »було зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_6 11.06.2010 за

№ 14801020000046951, перебувало наобліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 з 14.06.2010 №47315, головним видом діяльності являлося комплексне обслуговування об`єктів.

Згідно наданихвідомостей,документи ОК« ІНФОРМАЦІЯ_3 »були переданіна зберіганнядо « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у форміприватного підприємства (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 )у зв`язкуз визнаннямОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 »банкрутом.

З метоювстановлення фактівта обставин,що підлягаютьдоказуванню,мають суттєвезначення длякримінального провадження,необхідних дляпроведення судовихекономічних тапочеркознавчих експертиз,виникла необхідністьв тимчасовомудоступі допервинних документів ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.

Представник « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у формі приватного підприємства, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у формі приватного підприємства, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у формі приватного підприємства, (кодЄДРПОУ НОМЕР_1 ),розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому третього відділу РКП СУ ГУ ДФС у Харківської області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківської області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківської області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до:технічної документаціїна земельніділянки зкадастровими номерами6310136300:16:013:0046,6310136300:16:013:0042,6310136300:16:013:0044,6310136300:16:013:0045,рішення пленарнихзасідань ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо розпорядженнятакими земельнимиділянками (відчуження,передача воренду тощо),угоди щодовідчуження,іншого розпорядженняземельними ділянками,документів щодоцільового призначеннявказаних ділянок, договори з додатками до них, специфікації, накладні (видаткові, прибуткові), акти здачі-приймання, платіжні документи, банківські виписки, інші документи,які містятьвідомості профінансово-господарськівзаємовідносини,пов`язані зпридбанням тареалізацією земельнихділянок ОК« ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2013, документів щодо створення і ліквідації обслуговуючого кооперативу, наказів про призначення службових осіб

ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 23.11.2020 року.

Роз`яснити « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у формі приватного підприємства, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1